（辽宁省）关于辽阳市弓长岭区2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案的报告（书面）
关于弓长岭区2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案的报告（书面）
——2022年12月22日在弓长岭区第十届人民代表大会第二次会议上
区财政局局长 刘锋
各位代表：
受区人民政府委托，现将2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案提请各位代表审议，并请各位政协委员和列席会议的同志提出意见。
一、2022年财政预算执行情况
2022年是党的二十大胜利召开之年，面对复杂严峻的形势，在区委正确领导下，在人大、政协的监督支持下，全面落实“疫情要防住、经济要稳住、发展要安全”的重要指示精神，坚持稳字当头、稳中求进，完整、准确、全面贯彻新发展理念，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，紧盯重点目标任务，主动担当作为，坚持统筹兼顾，守住风险底线，全力保障经济社会高质量安全发展。
（一）2022年一般公共预算执行情况
1. 全区一般公共预算执行情况。全区一般公共预算收入74000万元（预计完成，下同），为调整预算的100%，下降14.3%，剔除增值税留抵退税及弓矿公司因素后同口径增长6.9%。其中，税收收入61790万元，下降23.7%；非税收入12210万元，增长126.9%。加上上级补助收入56382万元、上年结余收入5940万元、调入资金8742万元、债务转贷收入15600万元、调入预算稳定调节基金17111万元，收入总量为177775万元。全区一般公共预算支出111700万元，加上上解上级支出44534万元、债务还本支出8100万元、补充预算稳定调节基金9872万元、年终结余3569万元，支出总量为177775万元。收支总量相抵，实现当年收支平衡。
2.区本级一般公共预算执行情况。区本级一般公共预算收入64665万元，为调整预算的100%，下降9.9%。加上上级补助收入56382万元、下级上解收入7566万元、上年结余收入5940万元、调入资金8742万元、债务转贷收入15600万元、调入预算稳定调节基金16183万元，收入总量为175078万元。区本级一般公共预算支出105520万元，加上上解上级支出44534万元、补助下级支出4617万元、债务还本支出8100万元、补充预算稳定调节基金8738万元、年终结余3569万元，支出总量为175078万元。收支总量相抵，实现当年收支平衡。
（二）2022年全区政府性基金预算执行情况
全区政府性基金收入31万元，为调整预算的110.7%。加上上级补助收入1118万元、上年结余收入2385万元，收入总量为3534万元。全区政府性基金支出1400万元，加上上年终结余2134万元，支出总量为3534万元。收支总量相抵，实现当年收支平衡。
（三）2022年全区国有资本经营预算执行情况
全区国有资本经营预算上级补助收入146万元，加上上年结余收入262万元，收入总量为408万元。全区国有资本经营预算支出106万元，加上上年终结余302万元，支出总量为408万元。收支总量相抵，实现当年收支平衡。
（四）地方政府债务情况
省政府批准我区2022年地方政府债务总限额为11.74亿元，截至2022年末地方政务债务余额为11.35亿元，其中：一般债务9.45亿元、专项债务1.9亿元，低于省政府批准限额。2022年新增一般债务7500万元，分别用于弓长岭区山体滑坡地质灾害点生态保护修复综合治理工程4000万元、弓长岭区长岭河综合治理工程3500万元。另外，负有担保责任世行贷款余额0.58亿元。
二、2022年财政重点工作情况
按照区第十届人大一次会议有关决议及区人大财经委审查意见，全区财政工作紧紧围绕区委、区政府重点工作任务，积极应对组合式退税减税降费及我区重点税源企业持续低迷的减收影响，以“精算、精管、精准、精细”专项行动为抓手，践行“拼、抢、争、实”，全力保障疫情防控及“三保”支出需要，扎实办好民生实事，深入推进财税体制改革，防范化解财政风险，较好地完成了年初确定的各项目标任务。我们重点做了以下几项工作：
（一）创新理财思路，财政收支管理迈上新台阶
精准施策组织财政收入。强化经济形势分析，研判收入趋势，深入挖潜，加强征管力度，确保应收尽收。全力以赴争取上级资金。全年共争取各类上级资金6.05亿元，完成全年目标任务的102.9%，增长13.3%。其中：争取新增债券资金7500万元，用于民生基础设施建设；争取财力性转移支付资金2.95亿元，财政争取转移支付资金再创新高。暂付款清理工作再提新高。年初以来对全区暂付款情况进行分类梳理认定，统筹财力全年消化暂付款7323万元。国有资产监管力度持续加强。积极盘活国有闲置资产，妥善处理 “双泉家园”等资产遗留问题，争取上级财政体制政策，为下一步资产盘活工作消除瓶颈。“过紧日子”思想继续保持。全年压减非急需、非刚性支出2163万元，较年初预算安排压减24.7%，进一步完善管理措施，补短板、强弱项，构建政府过紧日子的长效机制。财政资金统筹力度成效显著。全年盘活各类闲置资金8742万元，统筹用于弥补 “三保”等刚性支出缺口，确保全区经济社会发展平稳运行。政府债务风险持续降低。建立地方政府债务风险动态防控机制，稳妥化解存量债务。有效提高对债务风险的分析和研判水平，坚决守住债务风险底线，全年共偿还债务本息7121万元，化解隐性债务2150万元，进一步降低隐性债务风险。
（二）科学统筹安排，高质量发展保障能力得到提升
聚焦创新驱动，引领经济健康发展。投入528万元，用于促进民营经济高质量发展、推动民营企业数字化、智能化、绿色化转型升级；投入600万元，用于招商引资和经贸活动；投入100万元，用于创业担保贷款贴息，规范创业担保贷款业务办理，全面落实普惠金融发展政策，惠及企业16户，惠及个人贷款贴息79人。全面推进乡村振兴。投入400万元，用于美丽乡村示范村和扶持壮大村级集体经济项目建设；投入224万元，用于农村“一事一议”村内道路建设项目；投入358万元，用于支持高标准农田建设；投入720万元，发放耕地地力保护补贴、玉米大豆稻谷补贴及实际种粮农民一次性补贴；投入135万元，用于落实农机购置补贴。夯实巩固脱贫攻坚成果。投入96万元，支持巩固脱贫攻坚成果与乡村振兴有效衔接，防止贫困人口返贫。持续完善开发区财政体制。设立经开区财政体制，以开发区建设为契机，争取市以上财政体制政策，有效激发全区经济活力。
（三）强化资金保障，改善民生迈出新步伐
全力保障疫情防控工作。投入1900万元，保障核酸检测、常态化疫情监控、健康驿站建设等疫情防控支出，同时投入100万元，用于抗疫情稳企惠民纾困消费券专项，有效激发市场活力。提高社会稳定保障能力。积极筹措资金，投入2275万元，发放困难群众救助资金，保障人数3129人，促进全区困难群众保障工作顺利开展；城乡居民基本医疗保险人均财政补助标准由每人每年580元提高到610元；投入191万元，足额保障城乡医疗保险；投入2000万元，用于供暖企业补贴，全区群众温暖过冬得到保障。足额保障养老金按时发放。投入5636万元，确保退休人员养老金及时足额发放。促进就业创业稳定发展。投入511万元，保障公益性岗位和公共就业服务岗位各项补贴政策落到实处。推动教育优质均衡发展。投入159万元，用于学前教育发展；投入1272万元，用于义务教育优质均衡发展升级改造项目；全面落实义务教育经费保障机制，提高义务教育阶段学校公用经费保障水平；投入293万元，用于保障校车运营服务。助力企业纾困发展。全面落实组合式退税减税降费政策，有力激发市场主体活力，全区累计退付增值税留抵退税4478万元，惠及企业42户，有效增加企业现金流。
（四）实施精准支持，助力文明城和雷锋城双城创建
提升全域旅游示范区发展水平。积极筹措资金5300万元，重点用于旅游基础设施建设与维护、城乡社区环境整治；投入2200万元，用于农村人居环境整治项目。推动文旅产业融合发展。争取上级补助资金1992万元，用于雷锋纪念馆改陈布展项目；投入191万元，升级改造图书馆、文化馆、博物馆、体育馆基础设施，并免费对外开放；安排6500万元，用于文明城和雷锋城双城创建。保障人才资金落实到位。安排人才专项资金50万元，为我区人才引进、青年拔尖人才培养、人才环境打造提供了有力保障。
（五）坚持谋新求变，各项财政改革实现新突破
预算管理一体化建设进一步完善。预算管理一体化系统作用持续加大，设立“三保”支出标识，规范单位账套管理，乡镇支出并入区级国库清算，有效提高资金使用效益，基层财政运行风险进一步降低。财政领域“放管服”改革不断深化。政府采购全流程实现电子化，优化营商环境，提高采购效率，实现政府采购流程“全程留痕”和“阳光采购”；同时规范保证金管理，取消货物类、服务类项目质量保证金。财政绩效管理工作向纵深推进。预算绩效管理制度建设不断完善，全方位预算绩效管理格局初步形成。政府预算收支全部纳入预算绩效管理，提高财政资源配置效率和可持续性，不断提升管理层级，将绩效管理深度融入预算编制、执行、监督全过程，构建事前绩效评估、事中绩效监控、事后绩效自评管理闭环系统。
各位代表，在肯定成绩的同时，我们更应该清醒地认识到，在预算执行和财政管理中还存在一些矛盾和问题：一是税源结构单一，对采选企业过度依赖仍未得到有效解决。二是受疫情和减税降费政策等不利因素影响，政府可用财力和刚性支出需求之间的矛盾日趋加剧，国库资金调度异常困难，财政平衡压力巨大。三是预算单位节支意识、绩效管理及国有资产管理等工作水平有待提升。对于这些问题，我们将通过深化改革、完善制度、严格管理等一系列扎实有效的措施认真加以解决。
三、2023年预算草案
2023年预算编制和财政工作的总体要求是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大精神，落实中央、省、市、区关于财政经济工作的总体部署，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，服务和融入新发展格局，着力推动高质量发展，落细稳经济一揽子政策措施，提高财政“精算、精管、精准、精细”水平，更好统筹疫情防控和经济社会发展，更好统筹发展和安全，继续做好“六稳”、“六保”工作；加强财政资源统筹，优化支出结构，增强“三保”等重点领域刚性支出保障能力；坚持党政机关过紧日子思想，严肃财经纪律，强化预算约束和绩效管理；持续深化预算管理制度改革，防范化解重大风险，为建设宜居宜业新弓长岭目标提供有力保障。
围绕上述指导思想，综合考虑2023年财政预算安排如下：
（一）一般公共预算安排情况
1.全区一般公共预算收入拟安排77700万元，增长5%，加上上级补助收入36202万元、债务转贷收入25393万元，收入总量为139295万元。全区一般公共预算支出拟安排68220万元，增长4.2%（与2022年预算数比较），加上上解上级支出45682万元、债务还本支出25393万元，支出总量为139295万元。收支总量相抵，当年实现收支平衡。
2.区本级一般公共预算收入拟安排67895万元，增长5%，加上上级补助收入36202万元、下级上解收入7900万元、债务转贷收入25393万元，收入总量为137390万元。区本级一般公共预算支出拟安排64586万元，增长8.6%（与2022年预算数比较），加上上解上级支出45682万元、补助下级支出1729万元、债务还本支出25393万元，支出总量为137390万元。收支总量相抵，当年实现收支平衡。
（二）全区政府性基金预算安排
全区政府性基金预算收入拟安排24900万元。全区政府性基金预算支出拟安排24900万元。收支总量相抵，当年实现收支平衡。
（三）全区国有资本经营预算安排
全区国有资本经营预算收入拟安排3510万元，加上上级补助收入126万元，收入总量为3636万元。全区国有资本经营预算支出拟安排3636万元。收支总量相抵，当年实现收支平衡。
四、2023年财政重点工作
为实现上述目标，2023年我们要重点抓好以下几方面工作：
（一）强化资源统筹，加强财政保障能力
落实落细积极财政政策。继续落实好各项组合式税费支持政策，持续释放政策红利；直面市场主体反映的突出问题，积极发挥财政职能作用，持续助力市场主体纾困发展；全力以赴稳住经济大盘，夯实财政平稳运行基础。依法依规组织收入。强化收入征管，防止跑、冒、滴、漏，确保应收尽收；加强调度分析、部门协同和动态监管；支持已有税源稳定增长，推动形成新的税收增长点，提高财政收入质量。积极争取上级资金。充分利用好国家支持东北振兴各项财政政策，积极对接中央、省、市重点支持领域，研究政策、吃透政策、落实政策，全年争取各类上级资金6.7亿元以上。加大财政资源统筹力度。从加大财政存量资金盘活力度、提高国有资产使用效益、统筹用好各类资金等方面，进一步盘活财政存量资金资产，强化各类资源统筹使用。
（二）强化预算管理，提高资金使用效益
加强财政支出管理。强化预算执行约束，加快推进支出标准体系建设，进一步规范支出管理，严格预算调整程序，优化支出结构。坚持政府过紧日子。不断完善政府过紧日子的制度体系，建立节约型财政保障机制；严格压减非急需非刚性支出，从严控制一般性支出，强化“三公”经费管理，腾出更多资金向民生领域倾斜。强化预算绩效管理。构建科学规范的绩效评价指标体系，完善涵盖多层次、多维度、共性和个性相结合的绩效目标和指标体系，扎实开展事前绩效评估，加强绩效运行监控，提高绩效评价质量，硬化绩效评价结果应用。
（三）强化精准施策，全力稳增长惠民生
全力支持医疗卫生体系建设。坚决落实疫情防控要求，足额保障财政资金；加大财政投入力度，支持医疗卫生公共服务体系建设。统筹推进乡村发展。着力改善农村基础设施和公共服务水平；加大乡镇财政转移支付补助力度，推动乡村可持续发展；巩固拓展脱贫攻坚成果，确保不出现规模性返贫，持续改善脱贫群众生产生活条件。落实积极就业政策。拓宽市场化就业渠道，通过社保补贴、创业贷款、税费减免等方式鼓励企业吸纳就业，落实引导毕业生到基层就业的优惠政策，千方百计稳定和扩大就业。提高民生保障水平。全力做好民生实事资金保障工作；继续保障养老金按时足额发放，做好义务教育、基本医疗、基本住房等民生工作。
（四）深化体制改革，推动财政提质增效
持续深化预算管理制度改革。贯彻落实《辽宁省人民政府关于进一步深化预算管理制度改革的实施意见》，健全现代预算制度，完善全口径预算编制，强化“四本预算”有效衔接。积极承接省以下财政体制改革。以省以下财政体制改革为契机，争取更加完善的财政转移支付体系，推动建立权责配置更为合理、收入划分更加规范、政策更加向我区倾斜的财政体制。大力推进投资审核管理改革。建立健全政府投资项目审核管理工作机制，推动工程预、决算分离管理，建立同一项目预算控制价、招标代理、工程监理、决算审核中介服务回避机制；提高“体制内”专业审核人员数量，逐步减少委托中介服务，进一步提高项目审核管理的可靠性。持续深化政府采购制度改革。清理政府采购领域不合理限制，营造开放有序、公平竞争的政府采购营商环境；畅通政府采购领域毁约、违约等失信行为投诉举报渠道，依法查处政府采购违法违规失信行为。
（五）强化风险防控，增强财政可持续性
防范化解债务风险。强化债务闭环管理，遏增量、化存量，优化债务结构，降低债务成本，缓释债务风险，保障债务还本付息资金来源，确保风险总体可控。扎实做好“三保”工作。加大“三保”预算编制事前审核，足额安排和严格执行“三保”支出预算，进一步下沉财力，压实责任，加强动态监控，强化应急处置，切实兜牢基层“三保”底线。加强国库资金动态管理。强化对全地区库款的统筹管理，密切监测库款保障情况；持续推进消化暂付款工作，细化消化措施，统筹各类资金来源，确保暂付款只减不增。提升国有资产管理水平。规范行政事业单位国有资产处置行为，维护国有资产安全完整，防止国有资产流失。
各位代表，做好2023年财政工作任务艰巨、责任重大、使命光荣。我们将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的二十大精神，全面落实区委决策部署，自觉接受人大监督，认真听取政协意见建议，紧紧锚定打造“一城两廊三区”、建设宜居宜业新弓长岭目标，坚定信心、同心同德，埋头苦干、奋勇前进，扎实做好财政改革发展各项工作，切实增强对全区经济社会大局的支撑能力，为开创弓长岭全面振兴、全方位振兴新局面作出更大的贡献！
