（辽宁省）关于辽阳市弓长岭区2021年财政预算执行情况和2022年财政预算草案的报告（书面）
关于弓长岭区2021年财政预算执行情况和2022年财政预算草案的报告（书面）
—2021年12月7日在弓长岭区第十届人民代表大会第一次会议上
区财政局局长 段有冲
各位代表：
受区人民政府委托，现将弓长岭区2021年财政预算执行情况和2022年财政预算草案提请各位代表审议，并请各位政协委员和列席会议的同志提出意见。
一、2021年财政预算执行情况
2021年，面对新冠肺炎疫情国内多点爆发的严峻形势，在区委正确领导下，在人大、政协的监督支持下，财政部门认真贯彻区委九届十次全会决策部署，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，同舟共济，经过艰苦努力实现了全区经济平稳运行及财政预算执行情况良好的预期目标。
（一）2021年一般公共预算执行情况
1. 全区一般公共预算执行情况。全区一般公共预算收入88110万元（预计完成，下同），为调整预算的101.7%，比2020年增长47.9%。其中，税收收入83810万元，增长54%；非税收入4300万元，下降16.3%。全区一般公共预算收入，加上上级补助收入62475万元、上年结余收入2203万元、调入资金15023万元、债务转贷收入1.2亿元、调入预算稳定调节基金2299万元，收入总量为182110万元。全区一般公共预算支出92900万元，加上上解上级支出56864万元、债务还本支出1亿元、补充预算稳定调节基金12346万元、年终结余1亿元，支出总量为182110万元。收支总量相抵，实现当年收支平衡。
2.区本级一般公共预算执行情况。区本级一般公共预算收入72865万元，为调整预算的100%，增长46.1%。加上上级补助收入62475万元、下级上解收入13571万元、上年结余收入2203万元、调入资金14998万元、债务转贷收入1.2亿元、调入预算稳定调节基金1923万元，收入总量为180035万元。区本级一般公共预算支出87710万元，加上上解上级支出56864万元、补助下级支出3154万元、债务还本支出1亿元、补充预算稳定调节基金12307万元、年终结余1亿元，支出总量为180035万元。收支总量相抵，实现当年收支平衡。
（二）2021年全区政府性基金预算执行情况
全区政府性基金收入440万元，为调整预算的100%。加上上级补助收入398万元、上年结余收入2552万元，收入总量为3390万元。全区政府性基金支出982万元，加年终结余2408万元，支出总量为3390万元。收支总量相抵，实现当年收支平衡。
（三）2021年全区国有资本经营预算执行情况
全区国有资本经营预算上级补助收入83万元，加上上年结余收入56万元，收入总量为139万元。全区国有资本经营预算支出139万元，支出总量为139万元。收支总量相抵，实现当年收支平衡。
（四）2021年财政重点工作情况
——狠抓收入质量、争取资金、盘活存量工作成效明显。全年全区一般公共预算收入较年初预算超收25610万元，较2020年增长47.9%，创历史新高，在全市七个县（市）区中增幅第一，高于全市增幅42.9个百分点，非税收入占比仅为4.9%，较上年降低4.8个百分点；全年共争取各类上级资金4.26亿元，其中：中央财政转型补助资金1.53亿元、社会保障补助资金3594万元、住房保障补助资金3275万元、农林水补助资金2612万元、上级债券资金2000万元、交通运输补助资金1065万元、教育补助资金936万元、医疗卫生补助资金844万元、直拨到部门资金1363万元、其他专项及财力性补助资金11632万元。全年盘活存量资金1.5亿元，其中：收回各类专户实体资金6300万元、收回2018-2020年部门应付未付结余授权额度8723万元，全部用于改善民生、社保及全区重点项目动迁资金储备等方面支出。
——全力支持抗击新冠肺炎疫情，优先保障防控经费。把疫情防控作为最重要、最紧迫的工作来抓，按照特事特办、急事急办原则，加快资金拨付速度，确保不因资金、物资保障问题影响全区疫情防控工作。加强资金分配和使用监管，财政安排疫情防控资金超过435万元，为开展相关工作提供了有力支撑。坚决继续执行应对疫情的财税支持政策。对确实无力承担集中隔离费用人员实行财政兜底政策。对在疫情防控中做出突出贡献的社区工作人员，积极兑现工资福利待遇提高政策。同时，大力支持公共卫生体系、重大疫情防控救治体系和应急物资保障体系建设，提升重大突发公共卫生事件应急处置和救治、应急物资采购能力。
——深入践行绿水青山理念，巩固国家全域旅游示范区创建成果。投入450万元，升级改造汤河镇瓦子沟生活污水治理工程，彻底解决饮用水源地无污水外排问题。制定乡镇防火、秸秆禁烧工作财力奖惩办法，通过转移支付核增乡镇财力100万元，实现“功者奖、过者惩”的有力局面，调动了基层工作积极性，增强了责任感。投入300万元，用于采购清洁煤，有效缓解冬季供暖空气污染，为2022年北京冬奥会成功举办提供有力支撑。投入400万元，用于636交通安全等系列工程，增设交通信号灯、道路护栏和施划停车位，为全区交通道路安全提供有力支持。投入500万元，对千亩花海“水岸花芊谷”、人参谷及冷热地公园等一批乡村旅游基础设施进行改造升级。投入100万元，对人大代表呼吁强烈的农村太阳能路灯损坏问题进行修复，修复路灯1100余盏，覆盖全区22个行政村，修复率为100%。投入40万元，用于租用电子大屏幕、微信公众号、抖音平台运维等费用，充分发挥财政资金“四两拨千斤”撬动作用，有效提升温泉旅游知名度。
——确保民生福祉持续改善，人民群众获得感显著提升。积极筹措资金，提高社会保障水平，居民医保、基本公共卫生服务经费人均财政补助标准分别提高到每人每年580元、79元，城乡居民基础养老金最低标准提高到113元，及时足额缴纳企业养老风险金1198万元，确保企业养老金按时足额发放。全力支持老旧小区改造提升，积极整合各类结余资金3115万元，解决地方配套资金不足问题，项目资金得以有序保障，受益住户4944户，受益人群12854人。投入520万元，用于补贴公交运行成本，公交班线全部实现运营，城乡居民幸福感倍增。投入270万元，对图书馆、文化馆实施改造并免费开放，“永远和人民在一起”党史专题陈列和“雷锋在弓长岭”主题情景剧得到省内外游客高度赞誉。投入150万元，在雷锋小学、新建小学、苏南小学建立幼儿园，并对中心幼儿园、小漩幼儿园进行基础设施维修及设备购置。投入920万元，维修改造雷锋小学风雨操场及供暖管线系统、新建小学乒乓球馆、优质均衡发展设备教具购置等。投入560万元，用于高中二期维修改造及塑胶操场建设项目。
——财税体制改革稳步推进，财政管理水平持续提升。全年牢固树立过紧日子思想，从严编制预算和预算执行，一般性支出连续两年控制为负增长，非急需非刚性压减支出2100万元。预算管理一体化系统顺利上线，进一步完善了预算绩效管理制度体系，基本实现花钱必问效、无效必问责。设立了工资库款保障专户，确保工资按时足额发放。积极落实审计问题整改工作，成功上线运行公务卡结算业务，财政资金支付实现全程监控，同时对清查出的32所账外资产进行评估，评估值4600万元并完成登记入账工作。全年累计偿还本息18287万元，建立了债务工作统计周报、月报制度，构建了举借有度、管理有序、监管有力的政府性债务监管体系。强化监督检查工作，对全区12家预算单位会计信息质量进行了专项检查，保证了财政资金运行的安全性、规范性。加强非税收入管理工作，全面实行非税收缴电子化改革，纳入辽宁省政府非税收入统一缴费平台，实现了项目管理、收缴清分、电子票据管理的标准化和规范化，提升了政府“互联网+”服务水平。
各位代表，在肯定成绩的同时，我们更应该清醒地认识到，在预算执行和财政管理中还存在一些突出问题：一是税源结构单一，对采选企业过度依赖仍未得到有效解决。二是政府可用财力和刚性支出需求之间的矛盾日趋加剧，资金调度异常困难。三是预算单位节支意识、绩效管理及国有资产管理等工作水平有待提升。对于这些问题，我们将通过深化改革、完善制度、严格管理等一系列扎实有效的措施认真加以解决。
二、2022年预算草案
2022年是新一届政府的开局之年，也是“十四五”规划实施的关键之年，全球疫情仍在持续演变，国内经济恢复仍然不稳固、不均衡，经济运行还面临许多结构性矛盾，但稳中向好、长期向好的基本趋势没有改变。从收入情况看，疫情防控常态化、铁矿产品价格下滑因素将继续影响财政收入。从支出情况看，全面深化改革和各项民生事业发展仍需不断加大投入，“三保”支出及化解政府债务等刚性支出持续增加，全区财政预算收支平衡任务依然艰巨。
基于上述分析，根据区委决策部署，2022年预算编制和财政工作的总体要求是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中、六中全会精神，按照区第十次党代会的部署安排，继续扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，坚持艰苦奋斗、勤俭节约、精打细算，全面落实政府过紧日子要求，强化预算约束和绩效管理，努力提高财政支出效率，深化预算管理制度改革，抓实化解地方政府隐性债务风险工作，促进财政可持续发展，为建设营商环境好、创新能力强、区域格局优、生态环境美、开放活力足、幸福指数高的宜居宜业新弓长岭提供坚实的财力保障。
围绕上述指导思想，综合考虑2022年财政预算安排如下：
（一）一般公共预算安排情况
1.全区一般公共预算收入拟安排92525万元，增长5%，加上上级补助收入31482万元、债务转贷收入1亿元，收入总量为134007万元。全区一般公共预算支出拟安排65355万元，增长3.9%（与2021年预算数比较），加上上解上级支出58652万元、债务还本支出1亿元，支出总量为134007万元。收支总量相抵，当年实现收支平衡。
2.区本级一般公共预算收入拟安排76515万元，增长5%，加上上级补助收入31482万元、下级上解收入14151万元、债务转贷收入1亿元，收入总量为132148万元。区本级一般公共预算支出拟安排61943万元，增长4.7%（与2021年预算数比较），加上上解上级支出58652万元、补助下级支出1553万元、债务还本支出1亿元，支出总量为132148万元。收支总量相抵，当年实现收支平衡。
（二）全区政府性基金预算安排
全区政府性基金预算收入拟安排300万元。全区政府性基金预算支出拟安排300万元。
（三）2022年财政重点工作
为实现上述目标，2022年我们要重点抓好四方面工作：
——精准有效实施财政政策，服务经济高质量发展。落实落细各项减税降费举措，加强涉企收费监管力度，坚决制止各种乱收费行为，持续激发市场活力和经济竞争力。举全区之力继续加大资金争取力度，研究制定奖励激励政策，提早做好项目前期准备、评估遴选等工作，最大限度得到上级资金扶持。完善财政资金支付管理机制，深入推进“服务型财政”建设，建立完善全覆盖、全链条的转移支付资金监控机制，实时记录和动态监控资金分配、拨付和使用情况，确保财政资金分配使用精准高效。
——规范预算收支执行管理，切实防范财政运行风险。严格落实预算法及其实施条例，依法依规组织收入，安排支出。严格执行人大批准的预算，坚持先有预算后有支出，强化预算对执行的控制。强化地方政府债务管理，抓实化解隐性债务风险工作，加快推进融资平台公司市场化转型，切实防范政府债务风险。建立健全社会保险基金运行风险预警机制，进一步完善社会保障体系建设。健全事前审核、事中监控、事后处置的“三保”预算管理工作机制，继续坚持“三保”支出在预算安排中的优先地位，坚决防范“三保”风险。
——强化制度创新精细管理，有效提升财政管理能力。推进集中财力办大事财政政策体系全面实施，落实区与乡镇财政事权和支出责任划分改革，促进两级政府事权、支出责任和财力相适应。加大一般性转移支付力度，增强基层“六稳”“六保”能力。加强财政资源统筹，建立健全同一领域不同渠道资金、财政拨款资金与非财政拨款资金、不同年度间财政资金的统筹机制，盘活存量，用好增量，深入挖潜。积极探索建设项目支出标准体系，健全基本公共服务保障标准，实行基本公共服务项目清单化管理。
——加强财政监督和绩效管理，有力提高资金使用效益。以全面绩效管理提高财政资金使用效益，将绩效理念和方法融入预算编制、执行和监督全过程，推进预算和绩效管理一体化。健全以绩效为导向的预算分配体系，加强政策和项目事前绩效评估，严格绩效目标管理，提高绩效评价质量，建立预算安排与绩效结果挂钩的激励约束机制。加大绩效信息公开力度，推动绩效目标、绩效评价结果向社会公开。强化财政监督，尝试建立健全以政府财会监督为主导的体系框架，推动财会监督与人大监督、审计监督、统计监督有机贯通、相互协调。
各位代表，2022年财政工作任务艰巨、使命光荣，让我们在区委的正确领导下，自觉接受人大监督指导，虚心听取政协意见建议，以更加饱满的热情、更加昂扬的斗志，努力完成明年经济社会发展目标任务，发挥好财政职能作用，以优异的成绩迎接党的二十大胜利召开！
