（吉林省）关于长春市宽城区2022年财政预算执行情况和2023年财政预算（草案）的报告
宽城区2022年财政预算执行情况和2023年财政预算（草案）的报告
各位代表：
受区政府委托，现将宽城区2022年预算执行情况和2023年财政预算草案的报告提请区人大十九届二次会议审议，并请区人大各位代表提出意见。
一、2022年财政预算执行情况
2022年，财政部门在区委、区政府正确领导下，在区人大及其常委会的依法监督下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚持稳中求进工作总基调，努力克服经济下行和新冠肺炎疫情的不利影响，做好重点领域资金保障，全面落实“三保”主体责任，为我区经济高质量发展与社会和谐稳定提供了有力支撑。
（一）一般公共预算收入预计完成情况
2022年地方级财政收入预计完成38,000万元，完成调整后收入预算的100%。
（二）一般公共预算财力预计情况
根据收入预计情况，2022年一般公共预算收入38,000万元，上级补助140,000万元，上年结余收入29,232万元，调入预算稳定调节基金13,089万元，调入资金46,000万元，再融资债券收入8,000万元，新增一般债券收入20,900万元，全年总财力295,221万元。
（三）一般公共预算支出预计完成情况
根据财力情况，一般公共预算支出预计完成264,957万元，完成调整后支出预算的100%。上解上级支出1,105万元，地方政府一般债务还本支出8,159万元，结转下年支出21,000万元，全年一般公共预算总支出295,221万元
（四）政府性基金预算收支情况
初步预计，2022年政府性基金收入预计完成35,848万元，完成调整后收入预算的100%。政府性基金支出预计完成33,075万元，完成调整后支出预算的100%。
需要说明的是，由于今年预算执行尚未结束，上述财政收支情况均为预计数，年底实际完成数会有所变动，待决算正式批复后再向区人大常委会报告。
二、2022年财政主要工作
2022年，财政部门紧紧围绕全区中心工作,统筹调度各类资金,将有限财力优先用于“三保”支出、疫情防控、改善民生和支持经济发展方面,最大限度保障区委、区政府重要决策、重点工作和重大项目的资金需求。
（一）全力做好疫情下税源管理
今年，面对新冠疫情、留抵退税扩面、土地市场低迷等因素带来的减收影响，财政部门坚定信心积极应对。一是按照止跌、回升总目标，协同税务部门开展调研，积极解决税收漏征漏管问题，最大限度增加收入。二是为提振市场主体信心，激发市场主体活力，全面落实各项减税政策，全年完成增值税留抵退税5,007万元。三是深挖非税收入潜力。认真梳理各项非税收入清单，加强征缴管理，确保非税收入及时足额入库。
（二）强化预算管理，持续优化支出结构
坚持以“三保”为基本，有保有压优化财政支出结构。严格预算约束，严控 “三公经费”支出和一般性支出。进一步压缩预算执行中安排的非急需、非刚性支出，从严控制新增支出项目，将节省的资金优先保障重点项目和民生改善方面支出。
全力保障疫情防控资金。我区把疫情防控作为当前财政资金保障的重中之重，按照特事特办、急事急办原则，加快资金调度。截止目前，全区共投入疫情防控资金97,775万元，已支付资金49,991万元，切实保障了疫情防控各项经费需求。
支持教育事业优先发展。2022年全区教育支出62,000万元，促进了全区教育事业的健康发展。安排普惠性幼儿园补助支出2,197万元，落实义务教育教师工资水平不低于区公务员平均工资收入水平政策，安排教师绩效资金4,558万元，持续改善办学环境，安排新建校建设及校舍维修项目资金14,845万元。
推进社会保障体系建设。落实困难群体救助政策，拨付城市、农村低保、特困群众救助资金9,647万元，残疾人护理补贴和生活补贴776万元。发放抚恤对象抚恤金、义务兵优待金3,528万元，拨付公益性岗位人员补贴2,596万元、社区委生活补贴3,600万元。
提升城市精细化管理水平。进一步强化城市精细化管理，投入城市专项整治资金1,060万元，安排道路维修、绿化亮化资金1,290万元。全面推进老旧小区改造，安排老旧小区改造建设资金10,461万元。
加大财政支农、惠农力度。落实国家惠民政策，拨付耕地地力保护补贴资金908万元；玉米、大豆、稻谷生产者补贴367万元；实际种粮农民一次性补贴91万元；乡村振兴专资金227万元，大力推动各项惠农政策落地。
（三）不断壮大财力，提升财政保障能力
一是积级向上争取资金。紧盯政策投向，高效组织项目谋划，加大政府债券资金争取力度。2022年我区申请债券资金共计45,700万元，其中：政府一般债券20,900万元，专项债券24,800万元，主要用于城市基础设施配套、老旧小区改造、中小学教育装备改善和标准化厂房建设。在区级财力不足的情况下，建设了一批急需的重点项目。二是盘活财政存量资金。全年共盘活财政存量资金2,667万元，主要用于弥补公共预算财力缺口，不断增强财政保障能力。
（四）聚焦债券管理，着力防范债务风险
按照“可控、有序、适度”的原则，加强政府债务管理，健全政府债务风险评估和预警机制，坚决遏制新增隐性债务，坚决防范债务风险。2022年财政部门偿还政府债务、隐性债务、政府支出责任本金及利息共计25,676万元，其中：安排一般预算偿还6,898万元，安排其他资金偿还18,778万元。抢抓国家扩大债券发行的政策机遇，在风险可控的前提下，积极稳妥做好政府债券项目谋划与申报工作。加强债券资金使用监督，做到专款专用，确保资金发挥最大效益。加强动态监控，对重大债券投资项目实行动态监管、跟踪问效，确保实现债券项目的社会效益和经济效益。
（五）坚持深化改革，稳步提升财政管理水平
一是实施财政“预算管理一体化改革”，把财政预算管理工作全过程、全数据、全范围纳入“财政数据铁笼”，形成预算管理全流程的闭环管理体系。二是加强直达资金管理。依托直达资金动态监控系统，实时监控资金下达情况、资金支付和项目台账，确保直达资金流向明确、使用精准。三是不断规范国有资产管理，扎实开展行政事业单位国有资产清查，摸清底数，同时加强清查结果应用，做到资产管理系统与实物资产相匹配。四是深化政府采购制度改革，以政府采购系统信息化网络平台为支撑，健全政府采购管理制度，优化政府采购流程，全年累计实施政府采购项目69个，采购金额21,407万元。五是严格开展预结算评审。全年完成预、结算评审项目92件，提报60,815万元，审减5,160万元,审减率8.5%，提升了财政资金的使用效益。
（三）多措并举，有序推进预算绩效管理工作
为全面实施预算绩效管理，提高预算执行效率和资金使用效率。一是强化组织领导，成立以主要负责人为组长的专项领导小组，明确相关岗位和人员的具体责任，加强对绩效管理工作的组织领导。二是完善预算绩效管理制度建设，建立了横向覆盖目标、监控、评价、结果应用等关键环节，纵向贯穿事前、事中、事后全过程预算绩效管理的闭环管理制度体系，切实做到“花钱必问效、无效必问责”，提升预算水平和政策实施效果。三是全面实施预算绩效管理，全区169个预算单位编制项目绩效目标，编报资金90,400万元。四是逐步开展绩效评价管理，对2021年、2022年财政衔接推进乡村振兴补助资金开展了绩效评价，涉及项目5个，资金1,034.85万元。
三、2023年预算草案
2023年预算编制的指导思想是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面落实区委、区政府决策部署，统筹推进常态化疫情防控和经济社会发展工作，牢固树立过紧日子思想，大力优化财政支出结构，兜牢“三保”底线，支持重点领域支出和重大项目建设，切实提高资金使用效益。
（一）一般公共预算收支情况
2023年，地方级财政收入预计40,000万元，比上年预算增长5%左右，全区一般公共预算支出预计200,000万元（剔除上年一次性政策因素影响）。
（二）政府性基金预算收支情况
2023年，全区政府性基金预算收入预计3,000万元，全部为城市基础设施配套费收入。全区政府性基金预算支出预计 3,000万元，收支相抵，可以实现平衡。
四、2023年重点工作
（一）强化财源管理，着力促进财政增收
面对疫情防控和收支矛盾复杂形势，将做到未雨绸缪、统筹兼顾、有序推进，着力促进财政收入稳步增长。一是密切关注税源增长点。紧紧围绕土地出让、企业招引、项目建设等重要节点，及时协调相关部门及各属地介入，形成有效税源增长点。二是加强各部门沟通联动，完善“以数控税”工作机制，全面遏制税收漏征漏管问题，确保税收应收尽收、颗粒归仓。三是切实做好企业服务，健全重点企业重点项目跟踪机制、建立良好的服务机制，以实际行动助力企业成长和发展，实现企业增效，财政增收。
（二）坚持有保有压，保障重点领域支出
按照《预算法》和项目库建设要求，细化财政预算，使预算的编制更加科学合理。不折不扣落实“过紧日子”的思想，大力压减一般性支出，从严从紧编制部门预算，努力降低政府运行成本。持续加大民生领域投入力度，保障民生政策落实到位，兜牢“保工资、保运转、保基本民生”底线，确保财政平稳运行。继续加大对教育、就业、医疗、养老、社会救助等公共服务的资金投入力度，不断提升群众幸福指数。
（三）加强日常监管，提高资金使用效益
进一步加强财政日常监管和政府采购、投资评审等专项监管，完善财政监督检查机制，把监督管理延伸到财政资金使用的最基层和项目建设最末端，全方位提升监督管理力度。全面实施预算绩效管理，将绩效管理融入预算管理全过程，建立重大决策和项目事前绩效评估机制，实现事前事中事后全过程预算绩效管理。
（四）强化债务管控，坚守债务风险底线
在国家核准的债务限额内，科学谋划包装债券项目，依法、合规举借政府债务，坚决遏制违法、违规和超规模举债，牢牢守住债务风险底线，切实防范政府性债务风险。向上争取政府再融资债券，延长债务期限，优化债务结构，缓解偿债压力。定期测算隐性债务率，监控数据变化，通过控制项目规模、处置资产等多渠道筹集资金化解存量债务，降低债务风险。
各位代表，做好2023年财政工作，任务艰巨、责任重大，我们将在区委、区政府的正确领导下，在区人大、区政协监督下，迎难而上、锐意进取、奋力实干，认真落实本次大会决议，更好发挥财政职能作用，为推动宽城经济高质发展和社会和谐稳定作出更大贡献！
