（吉林省）关于长春市绿园区2021年财政决算草案和2022年上半年预算执行情况的报告
关于绿园区2021年财政决算草案和2022年上半年预算执行情况的报告
——2022年8月31日在区十九届人大常委会第四次会议上
绿园区财政局
主任、各位副主任、各位委员：
我受区政府委托，向本次会议报告2021年决算和2022年上半年财政预算执行情况，请予审议。
一、2021年财政决算情况
2021年，在区委、区政府的正确领导下，在区人大的监督指导下，财政局认真落实区十八届人大六次会议决议，积极应对新冠疫情和经济下行等不利因素影响，进一步强化财政统筹，切实兜牢“三保”底线，着力防范化解财政风险，财政运行平稳有序。
（一）一般公共预算收支决算情况
收入支出情况：留用收入完成108,891万元，完成预算的102%，同比增长5.6%；全区一般预算支出完成288,114万元，完成调整预算的103%,同比下降4.3%。
收支平衡情况：留用收入108,891万元，上级补助收入111,475万元，上年结转资金23,419万元，调入存量资金33,468万元，一般债券转贷收入37,300万元，动用预算稳定调节基金5,623万元，收入总计为320,176万元；一般预算支出288,114万元，地方政府一般债务还本支出5,197万元，上解上级支出1,448万元，结转下年支出16,425万元，补充预算稳定调节基金8,992万元，支出总计为320,176万元，实现收支平衡。
（二）政府性基金收支决算情况
2021年，政府性基金本级收入9,030万元，上级补助收入2,330万元，地方政府专项债券收入4,500万元，上年结余收入2,309万元，收入总计18,169万元；政府性基金本级支出2,247万元，上级补助收入安排支出3,064万元，地方政府专项债券支出4,500万元，调出资金5,428万元，结转下年支出2,930万元，支出总计18,169万元，实现收支平衡。
（三）地方政府债务情况
2021 年，新增地方政府债券额度 4.18 亿元，其中：一般债券 3.22 亿元；专项债券额度 0.45 亿元；以前年度一般债券转贷到期债务再融资 0.51 亿元。偿还地方政府债务本金5,195万元。
截止2021年末，我区地方政府债务余额16.96亿元，省政府批准我区政府债务限额22.39亿元，债务余额未超限额。
（四）审计问题整改情况
对于《审计报告》（长绿审经决[2021]3号）提出的相关问题，已基本整改完毕。新增财政借款未收回2,043万元的问题, 已收回资金2,000万元，下一步将继续加强统筹，尽快收回；长春市至太平川高速征拆一般债券5,000万元支付缓慢问题,已于2021年末全部支付完毕；少列非税收入187万元的问题，已通过非税收入全部缴回国库；专项资金430万元用于平衡预算问题，已在2021年安排本级预算资金支付；行政事业单位资产信息系统反映国有资产管理不精准问题，已完善国有资产管理信息化系统功能，实现全过程动态反映国有资产变动情况。
二、2022年上半年预算执行情况
上半年，在区委、区政府的坚强领导下，财政局全力应对经济下行及突发新冠疫情等不利因素影响，坚持“战疫情”和“稳经济”双向发力，全力以赴保障抗疫支出，兜牢民生底线，确保财政运行基本稳定。
（一）一般公共预算收支情况
受疫情、重点企业持续减产及政策性减缓退税等不利因素影响，财政收入大幅下降，留用收入累计完成20,030万元，完成年初预算的17.8%，同比下降69.2%；一般公共预算支出累计完成101,542万元，完成年初预算的44.7%,同比下降21.8%。
（二）政府性基金收支情况
政府性基金本级收入1,595万元，完成年初预算的31.9%，政府性基金支出763万元，完成年初预算的15.3%。
（三）地方政府债务情况
截至6月末，新增地方政府债券67,100万元。其中，一般债券57,900万元，专项债券9,200万元。政府债务余额228,186万元。其中，一般债务192,986万元，专项债务35,200万元，未超出债务限额，债务风险总体可控。
（四）重点工作完成情况
1.克难攻坚，助力打赢疫情防控攻坚战。优化财政应急管理机制。第一时间成立资金保障专班，开辟抗疫资金拨付、政府采购“绿色通道”，确保防控资金直达用款单位、防疫物资快速采购到位。加强抗疫资金保障能力。积极克服疫情带来的大幅减收影响，千方百计筹集资金，累计投入抗疫资金2.6亿元，全力保障隔离宾馆租赁、生活物资配送、一线医务人员工作补助等抗疫资金需求。开展防疫资金清算工作。牵总成立11个清算组，统筹调度、指导议价谈判工作，最大限度压缩成本。上半年，经议价节省费用1,530万元，提升财政资金质效。
2.多措并举，全力稳定财政运行基本盘。积极向上争取。主动对接上级部门，累计争取到位重点民生保障、落实中小微企业留抵退税及减税降费等专项补助5.1亿元，较上年同期增加1亿元，有效缓解疫情防控及“三保”支出压力。强化支出统筹。进一步强化预算刚性约束，切实压减非急需、非重点、非刚性支出，严控预算执行，真正把资金花在刀刃上。深入研究增收渠道。积极破解国有资产补偿等非税难题，实现增收5,000万元。加大土地收益清算力度，紧密跟进皓月大路北棚改项目土地出让情况，上半年实现土地收益2,000万元,有效补充可用财力。
3.科学统筹，切实兜牢基本民生保障底线。支持教育事业均衡发展。投入资金18,819万元，支持中小学复学复课，积极推进正阳小学延年校区、皓月实验校项目建设，改善城乡义务教育薄弱环节，全面提升教育服务能力。有效提升社会保障水平。筹集资金23,017万元，全面落实城乡困难群众救助、军人优抚、残疾人帮扶、困难群体再就业等民生事项，不断增进百姓福祉。强化医疗保障体系建设。安排资金11,846万元，支持公共卫生服务中心建设、医疗设备采购等，不断提升公共卫生应急处理能力。持续改善城乡环境。投入资金8,623万元,支持农安烧锅垃圾综合治理、城市绿化保洁、垃圾分类、农居环境整治等，持续改善城乡面貌，优化人居环境。
4.助企纾困，大力支持经济稳步复苏发展。深入落实减税降费政策。充分释放税收政策红利，上半年累计为企业减、免、缓、退税4.57亿元，切实减轻企业负担，激发市场主体活力。加大中小微企业扶持力度。制定下发《进一步帮助中小微企业纾困解难若干政策措施》，牵总组织兑现中小微企业及个体工商户房租、水电费补贴政策。共发放补贴资金1,738万元，惠及全区中小微企业及个体工商户36,014户次，助力市场主体纾困解难；制定《强化政府采购政策支持中小企业发展落实举措》,提高政府采购项目预留中小微企业份额，完成采购金额6,287万元，提升企业市场竞争力。着力落实产业扶持政策。筹集资金6,983万元，加快推进智能装配产业园建设，支持永诚财险、渤海银行等重点企业稳步发展；积极协调省市财政部门，帮助皓月集团争取民贸民品贷款贴息资金5,100万元，大力扶持重点企业发展，助推经济加快回暖。
5.抢抓机遇，用好用足地方政府债券政策。为积极应对新冠疫情带来的减收增支影响，全力对冲经济下行压力。今年以来，紧紧围绕全区发展规划和重点项目资金需求，千方百计协调省、市财政部门，最大限度争取债券资金支持。上半年，累计获批一般债项目11个，5.8亿元，较去年增加2.57亿元，在五城区中额度最高；获批专项债0.92亿元，有力支持了哈大客专征拆、公共卫生服务中心、智能装配产业园等重点项目建设，充分发挥了债券资金在稳投资、补短板、促增长中的重要作用。
6.提质增效，全面提升财政监督管理水平。强化政府债务管理。严格落实地方政府债务风险防控要求，上半年，筹集资金1,944万元,妥善化解政府存量债务，确保全区债务风险等级评定始终保持绿色安全等级。加强政府采购监管。规范政府采购行为，全面推广“政采云”平台全流程电子化政府采购工作，有效提高采购效率，降低采购成本。提高投资评审效率。严格评审标准，累计完成智能装配产业园、西湖北一地块排水管网等重点项目评审90个，审定值5.3亿元。加强国有资产监管。完成净月飞地原电影城地块（长春净月高新技术产业开发区汽车文化园）划转接收工作。大力盘活闲置资产资源，上半年实现国有资产出让收益2,500万元。
三、下半年财政经济形势及主要工作任务
今年，受突发疫情、政策性减缓退税、重点企业大幅减产等多重不利因素叠加影响，财政收入形势异常艰难。同时，新增疫情防控、养老保险改革、城乡低保及基本公共卫生等“三保”支出持续提标，刚性支出大幅增长，减收增支矛盾空前突出。下半年，随着企业复工复产和重点项目加速推进，财政收入降幅将有所收窄，但受国家持续加大减税降费力度、契税退税政策调整、房地产市场低迷等因素影响，财政形势异常严峻复杂，财政运行面临前所未有的压力和困难。
下一步，财政局将认真贯彻区委六届三次全会精神，深入研究，全力攻坚，尽最大努力确保财政平稳运行，突出抓好以下几项重点工作：
（一）聚焦增收节支，确保财政平稳运行。收入方面：加强重点税源管控，加大长客等重点企业服务力度，促进企业提产增效。深入挖掘税收增量，重点跟进北康酿造、万龙中车城等重点项目，确保税收应收尽收。积极引入优质税源，大力发展总部经济，重点引进产业层次高、带动效应强、财政贡献大的优质税源企业，加快形成新的税收增长点。支出方面：坚持加强财政统筹，整合结转、结余等各类财政资金，优化支出结构，从严从紧加强预算管理，集中财力落实上级重大决策部署。
（二）聚焦向上争取，切实提升保障能力。全面梳理对接国家重大战略、重大项目、重大政策，千方百计向上争取疫情防控、困难群众救助及惠企政策补贴等资金支持，力争全年到位上级补助资金12亿元以上，最大限度缓解资金压力。积极谋划2023年提前批债券项目，会同相关部门重点围绕区医院改扩建、老旧小区改造等债券项目进行超前谋划，有效提高项目成熟度；全程跟进项目申报、审批环节，提高项目申报成功率，最大限度争取债券资金支持。
（三）聚焦精准施策，大力支持经济发展。集中财力重点支持规上工业、规上服务业、限上商贸企业，加大升规入库入统奖补力度，调动企业积极性，提升企业竞争能力和盈利能力。不折不扣落实减税降费政策，切实减轻企业负担，助力市场主体纾困解难。全面落实助企纾困政策，持续提高政府采购项目预留中小企业份额，帮助企业共渡难关、加快发展。加强债券项目资金调度，加快推进债券资金支付进度，有效支持重点项目建设。
（四）聚焦财力统筹，强化重点支出保障。强化基本公共服务体系建设。持续加大义务教育、公共卫生等民生工作支持力度，保障疫情防控及疫苗接种，推进城乡社区服务体系建设，提升政府公共服务能力和社会保障水平；集中财力保障城乡低保、退役军人优抚等基本民生，维护社会和谐稳定；做好安全生产、信访维稳经费保障工作，有效增强公共事件应急处置能力；支持城乡环境治理，加快改善城乡环境面貌。
（五）聚焦深化改革，有效提升管理水平。全面推进预算管理一体化改革，实现项目储备、预算编审、资金支付的有效控制，不断提升现代化预算管理水平，确保财政资金使用更加精准有为；强化预算绩效事前评估，加快构建全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，前移绩效评审关口，完善事前绩效评估机制，突出结果运用，最大限度发挥财政资金效益。
（六）聚焦风险防控，坚决兜牢底线红线。全面落实政府“过最紧日子”要求，坚持有保有压，分类施策，确保不发生“三保”支出风险；严守政府债务风险红线，强化政府债务管理，坚决遏制隐性债务增量，妥善化解债务存量，有效防控债务风险；严守政府投资风险底线，加强政府重大投资项目论证和财政承受能力评估，坚决遏制不具备还款条件的项目“上马建设”，确保财政运行安全、规范、高效。
主任、各位副主任、各位代表，我们将紧紧围绕区委、区政府的决策部署，主动接受区人大监督，忠诚担当，勇于创新，为加快建设现代化新绿园贡献财政力量！
