（吉林省）关于长春市榆树市2021年财政预算执行情况和2022年财政预算调整方案（草案）的报告
关于榆树市2021年财政预算执行情况和2022年财政预算调整方案（草案）的报告
市财政局局长 马 驰
主任、各位副主任、各位委员：
我受市政府委托，向本次常委会作关于2021年财政预算执行情况和2022年财政预算调整方案（草案）的报告，请予审议。
报告财政预算执行情况和预算(草案)安排情况的原因
一是我市第十九届人民代表大会第一次会议是2021年11月24日召开的。会议报告的2021年财政预算执行情况是2021年11月20日执行数，相关收支数据仅是预计数，均不是年末最后决算数，人代会报告的执行数与年末上报省级财政的决算数不一致。
二是人代会召开时省财政提前下达转移支付补助收入告知数尚未全部下达，导致人代会批准的报告中数据不全面。
根据预算法有关规定，在本次常委会将经过省财政厅年末审核通过的2021年财政预算执行情况和2022年上报省财政厅的财政预算(草案)进行报告。恳请市人大常委会对调整后的榆树市2021年预算执行情况和2022年财政预算(草案)予以审议批准。
一、2021年财政预算执行情况
（一）一般公共预算收支决算情况
2021年全市一般公共预算地方级财政收入完成87,193万元，完成调整后预算的100.8%、同比增长8.3%。加上债务转贷收入、上级补助收入、动用预算稳定调节基金、上年结余收入、调入资金等754,847万元，一般公共预算财政收入总计842,040万元。全市一般公共预算财政支出合计完成708,133万元，加上解上级支出、债务还本支出、补充预算稳定调节基金、结转下年支出等133,907万元年，全年一般公共预算财政支出总计完成842,040万元。全年一般公共预算财政收支相抵，实现了收支平衡。
（二）政府基金预算收支决算情况
2021年全市政府性基金收入完成46,590万元，加上上级补助收入5,107万元、专项债务转贷收入85,800万元、上年结余收入17,644万元，全年政府性基金收入总计155,147万元。按照收支平衡原则，全年政府性基金支出总计155,147万元。全年政府性基金预算收支相抵，实现了收支平衡。
（三）社会保险基金预算收支决算情况
2021年全市社会保险基金收入实现156,132万元，完成年初预算的65.3%、为上年的74.7%，同比下降25.3%。加上滚存结余收入98,330万元，全年社会保险基金收入总计254,462万元。全市社会保险基金支出151,740万元，完成年初预算71.7%、为上年的107.6%，同比上升7.6%。加上上年末滚存结余102,722万元，全年社会保险基金支出总计254,462万元。
（四）地方政府性债务情况
截止2021年末，全市地方政府性债务余额595,444万元（一般债务342,516万元，专项债务252,928万元）比上年增加96,863万元，与省政府核定我市的政府债务限额647,252万元相比，尚有51,808万元的空间，各项债务指标均在可控范围之内。
2021年财政预算执行情况详见《榆树市2021年预算执行情况和2022年预算（草案）》资料手册。
二、2022年全市财政收支预算明细（草案）
（一）一般公共预算
2022年我市地方级财政收入预期93,300万元，省级税收返还性收入13,414万元，提前下达一般性转移支付收入480,342万元，提前下达专项转移支付收入2,899万元，动用预算稳定调节资金13,973万元，上年结余收入84,019万元，全年一般公共预算财政收入总计687,947万元。按照收支平衡的原则，全市安排一般公共预算财政支出644,706万元，加上上解支出23,241万元及债务还本支出20,000万元，全年一般公共预算财政支出总计687,947万元。
（二）政府性基金预算
2022年本级政府性基金预算收入预期49,939万元，省补助收入9,323万元、上年结余收入6,591万元， 全年政府性基金预算收入总计65,853万元。按照收支平衡的原则，2022年全年安排政府性基金预算支出总计65,853万元。
（三）社会保险基金预算
2022年全市社会保险基金预算收入预期167,879万元。全市社会保险基金预算支出预期155,542万元。
（四）地方政府性债务情况
2022年我市地方政府性债务年初余额595,444万元，当年预期举借新增债务110,000万元，预期地方政府债务还本额53,478万元，预计年末地方政府性债务余额651,966万元。根据我市2021年债务限额和当年预计举借情况测算我市今年政府性债务预期限额757,252万元，尚有较大举借债务空间，各项债务指标均在可控范围之内。
2022年财政预算(草案)明细情况详见《榆树市2021年预算执行情况和2022年预算(草案)》资料手册。
三、一般公共预算和政府性基金预算收支调整内容
3月以来，我省突发严重的新冠肺炎疫情，经过全市上下共同努力，我们目前已经取得了这场抗疫斗争的决定性胜利。面对新形势、新挑战，我们坚决贯彻习近平总书记关于统筹疫情防控和经济社会发展的重要指示要求，按照省政府及榆树市委市政府的工作安排，全力积极应对疫情影响，守底线、促增收、抓建设、稳政策，在此前提下，预计在2022年预算执行中将增加一般公共预算支出 75,000万元。主要包括新冠肺炎疫情防控支出25,000万元、专项债费用15,000万元、助企纾困解难（房租费、水电费等）支出1,000万元、乡村振兴现场会及乡村振兴项目建设支出16,000万元、机关单位社保缴费15,000万元、乡镇补贴3,000万元等支出。本次财政支出调增临时性追加资金预算后，在下半年预算执行中无重大事项支出，一般公共预算和政府性基金支出以年末实际到位的上级补助收入财力安排的支出数为准。在年末财政决算过程中需要根据实际预算执行情况对一般公共预算和政府性基金预算的收支相应科目进行调整，执行中科目间调整按预算法和有关规定执行。根据政府性基金收入预算的调整，对政府性基金支出预算也同时进行相应调整。
在预算执行和年末决算中，我们将根据预算法的有关规定，结合当年财政收支预算调整和预算执行的实际情况，严格执行财政预算，严格预算管理，严格控制一般性支出，大力压缩“三公”经费支出，切实保障“三保”支出，兜牢民生底线，严防财政支出风险，确保实现2022年财政预算收支平衡。
