（吉林省）关于长春市德惠市2022年预算执行情况 和2023年预算草案的报告（草案）
关于德惠市2022年预算执行情况 和2023年预算草案的报告（草案）
——2023年12月27日在德惠市第十九届人民代表大会第二次会议上
德惠市财政局局长 刘旭
各位代表：
我受市政府委托，向大会报告德惠市2022年预算执行情况和2023年预算草案，请予审议。
一、2022年预算执行和主要工作
（一）一般公共预算收支预计情况
预计全市一般公共预算地方级财政收入74530万元，完成调整预算的100%，比上年减少48763万元，下降39.6%。
预计全市一般公共预算支出611000万元，完成调整预算的100%,比上年减少34099万元，下降5.3%。
按现行财政管理体制算账，预计2022年，地方级财政收入74530万元，上级补助收入494605万元，加上债务转贷收入71600万元，上年结转收入71393万元，调入预算稳定调节基金45700万元，调入资金105778万元，收入总计为863606万元。预计当年一般预算支出611000万元，上解省支出23420万元，债务还本支出37650万元，补充预算稳定调节基金191536万元，支出总计863606万元。收支相抵后净结余为零，当年实现收支平衡。
（二）政府性基金预算收支预计情况
预计全市政府性基金本级收入60389万元，省补助收入7340万元，债券转贷收入105600万元，上年结转收入63449万元，收入总计为236778万元。当年本级支出138654万元，上解省支出1906万元，债务还本支出21018万元，调出资金30000万元，结转下年支出45200万元，支出总计为236778万元。收支相抵后净结余为零，当年实现收支平衡。
（三）社会保险基金预算收支预计情况
预计全市社会保险基金收入128104万元。其中，保险费收入64489万元，财政补贴收入39429万元,利息等其他收入24186万元。全市社会保险基金支出129731万元，当年收支结余-1627万元，年末滚存结余56020万元。
（四）政府主权债务预计情况。
预计全年新增省政府债券126300万元。其中，一般债券34600万元，专项债券91700万元。预计年末纳入地方政府债务管理系统的政府主权债务余额为619240万元，保持在省下达的政府债务限额内，债务风险在可控范围内。
2022年，我们紧紧围绕市十九届人大一次会议有关决议，全面贯彻中央、省、长春市关于稳定经济措施的各项财政政策，严格落实中央、省、长春市关于树立过“紧日子”思想和厉行节约、反对浪费的有关要求，围绕市委、市政府中心工作，充分发挥财政职能作用，有效应对新冠肺炎疫情影响，促进全市经济社会发展大局的稳定。
（一）攻坚克难，集中精力聚集财力
今年，突如其来的新冠肺炎疫情，全市一度按下暂停键，经济受到严重冲击，财政收入锐减，全年预计减少地方级财政收入51070万元。同时，全面落实助企纾困政策，累计减免“六税两费”及增值税留抵退税22000万元。面对严峻复杂的财政形势，我市高位统筹，科学应对，制定措施，全力应对不利影响，努力组织财税收入，该减免的减免，该征收的征收，做到应收尽收，及时入库。充分利用转贷省政府债券这条地方政府举借债务唯一渠道，加大工作力度，增加转贷额度，全年转贷省政府债券资金126300万元，比上年增长32.4%。积极主动向上级反映情况、汇报困难，争取中央、省应对新冠肺炎疫情安排的转移支付资金。通过多方渠道扩充财力，为全市经济稳定发展提供了有力的财政保障。
（二）保障重点，全力稳定经济发展
在牢牢兜住“三保”支出底线的基础上，坚决保障疫情防控和重点领域、重点项目支出，支持“六保”“六稳”，着力提振市场信心，全力稳定经济大盘，确保疫情后社会经济逐步恢复。优先保障基本民生需求，确保各项社会保险待遇按时足额支付，确保困难群众救助补助资金发放到位，强化财政兜底保障功能。将保障疫情防控资金作为财政保障工作的重中之重，按照“积极筹措、优先调度、快速拨付、迅速到位”的保障原则，建立资金拨付和物资采购绿色通道，全力以赴保障疫情防控资金需求。推进政府债券项目实施，协调建设单位尽早形成实物工作量，根据工程进度加快债券资金的拨付使用进度。积极落实长春市房租和水电费补贴发放工作的安排部署，对困难中小微企业及个体工商户在疫情期间发生的房租和水电费进行专项补助，共发放补助1373万元，助力中小微企业及个体工商户迅速恢复生产,切实保障产业链供应链稳定。
（三）提质增效，持续深化财政改革
严格落实全国和全省财政工作会议有关要求，依托预算一体化管理平台，持续深化预算管理制度改革。进一步改善和完善财政总预算会计核算管理，在一体化系统中实施统一版本总账模块，实行新旧系统双轨并行，确保改革与实际业务同步。为实现全省预算单位会计核算信息按“T+1”机制向国家汇总系统传输，我市按“T+1”机制汇总全部预算单位会计核算信息，与预算管理一体化系统对接，实现预算单位会计核算信息在财政部门集中存储和动态反映，并向省财政厅预算管理一体化系统传输。推进预算绩效管理一体化功能应用，完善预算绩效目标、预算执行监控功能，实现绩效管理线上填报、汇总、分析，为资金管理和项目执行提供有效依据。开展财政电子票据改革，按照非税收入收缴、清分、退付以及电子票据开具、查询、报销入账等全流程电子化管理，我市执收执罚单位已经全面完成电子票据改革任务。
（四）强化管理，有效防范财政风险
落实“三保”保障责任，制定保障工作措施，加大财政支出结构调整力度，有效应对新冠肺炎疫情影响，扎实做好“六保”“六稳”工作，牢牢兜住“三保”底线。严格落实中央、省、长春市关于树立过“紧日子”思想和厉行节约、反对浪费的有关要求，硬化预算约束，做到无预算不支出，压缩部门预算公用经费支出，减少一切非刚性、非必需支出。落实政府债务限额管理和预算约束，严格在省财政厅下达的政府债务限额内发行政府债券，健全政府债务风险防控机制，有效防范化解债务风险。加强资金支付管理，利用直达资金管理系统与预算管理一体化系统对接，确保中央、省直达资金直接拨付到人到企，防范财政资金拨付风险。全力推进国企改革三年行动，加强国有资产统一监管，有效防止国有资产流失，实现企业健康发展和经营性国有资产保值增值。
二、2023年预算草案
2023年全市财政工作的总体思路是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党二十大精神，按照深化财税体制改革和建立现代财政制度的总体要求，紧紧围绕市委市政府确定的财政工作目标任务，牢固树立过“紧日子”的思想，严格压缩一般性支出，全面实施预算绩效管理，加快推进预算管理一体化，不断提高预算约束力和透明度，聚焦政策措施，完善管理方式，着力稳定宏观经济大盘，确保经济运行在合理区间，切实守护好财政安全，为德惠经济社会平稳健康发展提供有力的财政保障。
2023年预算主要指标的安排情况是：
（一）一般公共预算收支安排情况
1、财政收入安排情况
按照《吉林省推进省以下财政体制改革实施方案》精神，从2023年起，一是取消省对德惠市等6市县共享收入下放政策，实行全省统一的收入分享方式；二是将资源税省与市县分享范围由原油煤炭天然气扩大到所有行业，省与市县按5:5比例分享；三是将车船税调整为省与市县共享税种，省与市县按6:4比例分享；四是广告收入原则上不再作为财政收入上缴国库，作为事业收入纳入部门预算统筹安排。基于上述体制调整情况，2023年全市一般公共预算地方级财政收入计划安排61200万元，可比口径比2022年预计完成增长4.0%。
2、财政支出安排情况
全市地方级财政收入安排61200万元，加上中央两税返还收入、省各项补助收入和补充预算稳定调节资金、上年结转收入等423800万元后，全市财政各项收入总计为485000万元。根据现行财政管理体制规定，按照以收定支、收支平衡的原则，扣除上解省支出10300万元、债务还本支出27500万元后，全市当年可供安排财政支出447200万元，比上年预算增长4.0%。
财政支出中具体项目安排情况是：
（1）一般公共服务支出安排24700万元，增长4.2%。
（2）国防支出安排100万元，与上年持平。
（3）公共安全支出安排17000万元，增长4.9%。
（4）教育支出安排102500万元，增长4.1%。
（5）科学技术支出安排1100万元，与上年持平。
（6）文化旅游体育与传媒支出安排3500万元，增长2.9%。
（7）社会保障和就业支出安排104300万元，增长4.1%。
（8）卫生健康支出安排68000万元，增长3.8%。
（9）节能环保支出安排7800万元，增长4.7%。
（10）城乡社区支出安排9800万元，增长4.3%。
（11）农林水支出安排55900万元，增长4.1%。
（12）交通运输支出安排6400万元，增长4.9%。
（13）资源勘探信息等支出安排1300万元，与上年持平。
（14）商业服务业等支出安排2800万元，增长3.7%。
（15）自然资源海洋气象等支出安排1500万元，增长3.5%。
（16）住房保障支出安排13600万元，增长4.6%。
（17）粮油物资储备支出安排3600万元，增长2.9%。
（18）灾害防治及应急管理支出安排1200万元，增长10.1%。
（19）预备费安排8000万元，与上年持平。
（20）其他支出300万元，上年未安排。
（21）债务付息支出安排13700万元，增长1.5%。
（22）债务发行费用支出安排100万元，与上年持平。
（二）政府性基金预算收支安排情况
1、政府性基金收入安排情况
政府性基金收入安排41000万元。主要收入项目安排为：
（1）国有土地使用权出让收入安排35000万元。
（2）城市基础设施配套费收入安排1200万元。
（3）污水处理费收入安排750万元。
（4）彩票发行机构和彩票销售机构的费用安排50万元。
（5）专项债券对应项目专项收入安排4000万元。
2、政府性基金支出安排情况
政府性基金支出安排77352万元。主要支出项目安排为：
（1）文化旅游体育与传媒支出安排8万元。
（2）社会保障和就业支出安排592万元。
（3）城乡社区支出安排49360万元。
（4）农林水支出安排192万元。
（5）其他支出安排19500万元。
（6）债务付息支出安排7600万元。
（7）债务发行费用支出安排100万元。
3、政府性基金收支平衡情况
2023年，本级政府性基金收入41000万元，加上上年结转收入45200万元后，收入总计86200万元，政府性基金支出安排77352万元，加上上解省支出8848万元，支出总计86200万元，当年实现收支平衡。
(三)社会保险基金预算收支安排情况
1、社会保险基金收入安排情况
社会保险基金收入安排108036万元。其中，城乡居民基本养老保险基金收入安排25133万元，机关事业单位基本养老保险基金收入安排82903万元。企业职工基本养老保险基金实行全国统筹，失业保险基金和工伤保险基金实行省级统筹，职工基本医疗保险基金、城乡居民基本医疗保险基金实行市级统筹，县级不再安排。
2、社会保险基金支出安排情况
社会保险基金支出安排105778万元。其中，城乡居民基本养老保险基金支出安排22953万元，机关事业单位基本养老保险基金支出安排82825万元。
3、社会保险基金收支平衡情况
2023年，社会保险基金收入108036万元，支出105778万元，当年收支结余2258万元，年终滚存结余58278万元。
（四）政府主权债务安排情况
2023年，计划再融资债券（借新还旧）35900万元，转贷省政府债券160000万元，其中，一般债券50000万元，专项债券110000万元。
三、2023年财政工作的主要措施
（一）服务大局，着力扩大财力规模
统筹规划，综合施策，加强调度，有效应对新冠疫情对经济冲击给组织财税收入带来的困难和挑战，尽力破除影响组织收入的各种障碍。协调各征收部门、代征代扣代缴单位，强化源头管控，堵塞征管漏洞，做到依法征收，应收尽收。主动出击，积极配合，树立主动争资的责任意识，做好向上争取资金工作，努力争取债券资金规模、转移支付规模双超上年。
（二）立足长远，着力强化预算执行
坚持“三保”在财政支出中的优先顺序，不留硬缺口，牢牢兜住“三保”底线。落实吉林省、长春市和我市关于严格落实过紧日子要求，切实硬化预算约束的若干规定，压缩一般性支出，严控“三公”经费支出。加强预算刚性约束，原则上没有预算的项目不得支出。加强结构调整，因疫情原因无法支出的资金全部收回财政，统筹用于经济社会急需的领域。加快债券资金拨付进度，督促协调各建设单位加快债券项目实施，尽快实现实物工作量。
（三）科学发展，着力推进财政改革
贯彻落实全国预算管理一体化建设工作要求，持续深化预算管理一体化改革。建立健全资产信息卡标准化管理体系，将资产管理纳入一体化系统，实现“大集中”管理模式。进一步规范地方政府法定债务收支管理，将地方政府法定债务收支纳入预算一体化管理，实现专项债券项目穿透式监测工作与预算管理一体化衔接。参照财政部政府采购管理信息系统建设模式和业务建设标准，将采购管理各环节纳入预算管理一体化系统。实行预算指标核算，采用复式记账法，对预算指标管理全生命周期过程进行记录，实现预算指标管理全流程“顺向可控、逆向可溯”。加强非税收入收缴一体化管理建设，进一步完善财政票据电子化改革。
（四）强化责任，着力提升财政效能
加强国库资金管理，不办理无预算、超预算资金拨付，不违规出借或调拨国库资金，坚决遏制财政暂付款增量。统筹存量资金，及时收回财政拨款结余资金，各部门各单位不得以任何形式或理由留用和安排支出。加强资产管理，严格各类资产登记，推进经营性国有资产集中统一监管，提高财政资源配置效率。加强财政监督管理，开展会计质量监督检查工作，开展政府会计准则培训，规范预算单位理财行为。加强信息网络建设，确保财政数据使用存储安全高效。
各位代表，面临严峻复杂的形势，2023年的财政工作任务将更加艰巨，我们将在市委的坚强领导下，在市人大、市政协的监督支持下，切实扛起责任，主动担当作为，扎实做好工作，认真落实本次大会的决议，努力完成各项工作任务，为德惠全面振兴全方位振兴做出新的更大的贡献！
