（吉林省）关于长春市德惠市2021年预算执行情况和2022年预算草案的报告(书面)
关于德惠市2021年预算执行情况和2022年预算草案的报告(书面)
——2021年11月24日在德惠市第十八届人民代表大会第六次会议上
德惠市财政局局长 刘旭
各位代表：
我受市政府委托，向大会报告德惠市2021年预算执行情况和2022年预算草案，请予审议。
一、2021年预算执行和主要工作
2021年，在市委的坚强领导下，在市人大、市政协的监督支持下，在上级财政部门的指导帮助下，较好的完成了市第十八届人大五次会议确定的各项任务。
(一)一般公共预算收支预计情况
预计全市一般公共预算全口径财政收入180000万元，完成预算的100.7%，同比增加15804万元，增长9.6%。其中，地方级财政收入121400万元，完成预算的103.4%，可比口径比上年增加11352万元，增长10.3%。
预计全市一般公共预算支出640000万元，完成预算的156.1%,可比口径比上年增加4303万元，增长0.7%。
按现行财政管理体制算账，预计2021年，地方级财政收入121400万元，上级补助收入470265万元，加上债务转贷收入59170万元，上年结转收入72263万元，调入预算稳定调节基金33721万元，调入资金42801万元，收入总计为799620万元。预计当年一般预算支出640000万元，上解省支出34582万元，债务还本支出14187万元，结转下年支出67851万元，补充预算稳定调节基金43000万元，支出总计799620万元。收支相抵后净结余为零，当年实现收支平衡。
(二)政府性基金预算收支预计情况
预计全市政府性基金本级收入117239万元，省补助收入2451万元，债券转贷收入54580万元，上年结转收入35771万元，收入总计为210041万元。当年本级支出88275万元，上解省支出5800万元，债务还本支出7200万元，调出资金30000万元，结转下年支出78766万元，支出总计为210041万元。收支相抵后净结余为零，当年实现收支平衡。
(三)社会保险基金预算收支预计情况
预计全市社会保险基金收入106785万元。其中，保险费收入72840万元，财政补贴收入32661万元,利息等其他收入1284万元。全市社会保险基金支出103313万元，当年收支结余3472万元，年末滚存结余84244万元。
(四)政府主权债务预计情况。
预计全年新增省政府债券95400万元。其中，一般债券45200万元，专项债券50200万元。预计年末纳入地方政府债务管理系统的政府主权债务余额为500680万元，保持在省下达的政府债务限额内，债务风险在可控范围内。
2021年作为“十四五”起步之年，我们紧紧围绕市十八届人大五次会议关于2021年预算的决议，强化措施，狠抓落实，主要做了以下工作：
(一)克服困难，合力攻坚，稳定经济运行。认真贯彻落实积极的财政政策要“提质增效、更可持续”的财政政策总基调，认真贯彻新发展理念，紧紧围绕全市重点工作，克服困难，合力攻坚，全面助力疫情防控和经济社会发展。一是全力组织收入。在经济下行和疫情双重不利因素的影响下，我们不断强化收入目标管理，提升税源控制能力，及时解决组织收入中存在的问题，做到应收尽收，及时入库，超额完成了年初确定的收入目标，2021年，全市全口径财政收入和地方级财政收入增幅在长春市外六县市区稳定排名第二。二是强化资金调度。一方面统筹使用政府债券以外的财政资金，在保基本民生、保工资、保运转的前提下，落实非急需非刚性支出压减政策，从严控制一般性支出，切实提高资金使用效益，为重点项目建设提供资金保障。另一方面盘活财政存量资金，收回以前年度结转结余资金，用于疫情防控、“三保”保障和重点项目支出。三是争取债券资金。省政府债券转贷资金是地方政府举借债务的唯一渠道，也是地方政府用于经济和社会发展建设项目很好的资金来源。2021年财政配合相关部门加大工作力度，共争取项目27个，预计争取债券转贷资金95400万元。
(二)兜牢“三保”，补齐短板，提高保障能力。在财政支出工作中，坚持底线思维，把常态化疫情防控和“三保”支出摆在优先位置，统筹兼顾，调整优化支出结构，科学调度预算资金，不断提高预算支出质量和效率。一是优先满足疫情防控和“三保”支出。做到常态化疫情防控资金及时足额到位，工资性支出按月拨付，基本民生保障同比大幅增长。二是重点保障脱贫攻坚成果巩固和乡村振兴战略实施，支持玉米秸秆全量化还田、黑土地保护利用技术推广，助推农村人居环境整治，补齐基础设施短板。三是有效保障“六稳”“六保”政策落实。对上年直达资金安排的跨年项目，督促建设单位早开工、快建设，按形象进度拨款，力求早投资早见效益;密切配合相关部门单位加快今年新上项目筛选、申报、审批进度，争取早立项、早批复、早开工，支持实体经济加快发展;积极筹措资金，支持市区主干道路和排水改造升级、老旧小区改造、北环城路开通等政府惠民实事项目实施，进一步增强人们的获得感、幸福感。
(三)强化预算，深化改革，提升管理水平。一是科学合理规范安排预算。对市人代会确定的2021年预算，我们按项目、按部门进行分解、细化，逐个进行落实，并在法定时间内以正式文件批复各预算单位。二是强化预算刚性和约束力。在具体工作中严格按预算执行，做到有预算有支出，无预算、非刚性非必要不支出。三是继续深化预决算公开工作。1月22日，向社会公开了2021年度财政总预算;9月27日，向社会公开了人大批复的2020年总决算，同时批复各预算单位部门决算，并在20日内向社会公开;对以前年度预决算公开情况进行回顾和梳理，总结经验，查找差距，针对问题制定措施，进一步细化公开内容，改进公开工作。四是预算管理一体化改革工作有序推进。按照财政部和省财政厅统一部署，按照五个目标要求及时启动，加快推进，5月28日系统正式上线，总体运行情况良好。
2021年在矛盾交织的多重压力下，全市上下一路爬坡过坎、攻坚克难，较好的完成了年初确定的各项目标任务。同时，我们也清醒的认识到，财政工作仍面临一些困难和问题，主要表现在：收入增速放缓，税源结构不优，收入质量仍有待提高;支出刚性需求和可用财力增长有限形成的缺口难以平衡;守住“三保”底线的困难程度在持续加大。对此，我们要高度重视，进一步强化问题导向，认真研究，着力解决，不断提高财政管理能力和服务水平，助推德惠经济高质量发展，也请各位代表一如既往地给予关注和支持。
二、2022年预算草案
2022年全市财政工作的总体思路是：高举习近平新时代中国特色社会主义思想伟大旗帜，深入贯彻落实党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中、六中全会精神，紧紧围绕市委确定的财政工作目标任务，牢固树立过“紧日子”的思想，严格压缩一般性支出，全面实施预算绩效管理，加快推进预算管理一体化，不断提高预算约束力和透明度，调整优化支出结构、创新完善财政支持方式，保障市委决策部署有效落实，促进经济社会平稳健康发展，为德惠全面振兴全方位振兴提供坚实的财政保障。
2022年预算主要指标的安排情况是：
(一)一般公共预算收支安排情况
1、财政收入安排情况
全市一般公共预算全口径财政收入计划安排191240万元，比上年预算增加12540万元，增长7.0%。其中，地方级财政收入计划安排125600万元，比上年预算增加8239万元，增长7.0%。
2、财政支出安排情况
全市地方级财政收入安排125600万元，加上中央两税返还收入、省各项补助收入和补充预算稳定调节资金、上年结转收入等382400万元后，全市财政各项收入总计为508000万元。根据现行财政管理体制规定，按照以收定支、收支平衡的原则，扣除上解省支出38000万元、债务还本支出40000万元后，全市当年可供安排财政支出430000万元，比上年预算增长4.9%。
财政支出中具体项目安排情况是：
(1)一般公共服务支出安排23700万元，增长0.9%。
(2)国防支出安排100万元，与上年持平。
(3)公共安全支出安排16200万元，增长1.3%。
(4)教育支出安排98500万元，增长7.1%。
(5)科学技术支出安排1100万元，增长4.8%。
(6)文化旅游体育与传媒支出安排3400万元，增长3.0%。
(7)社会保障和就业支出安排100200万元，增长3.3%。
(8)卫生健康支出安排65500万元，增长4.0%。
(9)节能环保支出安排7450万元，增长9.6%。
(10)城乡社区支出安排9400万元，增长4.4%。
(11)农林水支出安排53710万元，增长7.2%。
(12)交通运输支出安排6100万元，增长3.4%。
(13)资源勘探信息等支出安排1300万元，增长4.0%。
(14)商业服务业等支出安排2700万元，增长3.8%。
(15)自然资源海洋气象等支出安排1450万元，增长3.6%。
(16)住房保障支出安排13000万元，增长4.0%。
(17)粮油物资储备支出安排3500万元，增长2.9%。
(18)灾害防治及应急管理支出安排1090万元，增长10.1%。
(19)预备费安排8000万元，与上年持平。
(20)债务付息支出安排13500万元，增长12.5%。
(21)债务发行费用支出安排100万元，与上年持平。
(二)政府性基金预算收支安排情况
1、政府性基金收入安排情况
政府性基金收入安排67070万元。主要收入项目安排为：
(1)国有土地收益基金收入安排2100万元。
(2)农业土地开发资金收入安排520万元。
(3)国有土地使用权出让收入安排60000万元。
(4)城市基础设施配套费收入安排1600万元。
(5)污水处理费收入安排350万元。
(6)专项债券对应项目专项收入安排2500万元。
2、政府性基金支出安排情况
政府性基金支出安排144036万元。主要支出项目安排为：
(1)文化旅游体育与传媒支出安排32万元。
(2)社会保障和就业支出安排283万元。
(3)城乡社区支出安排98711万元。
(4)农林水支出安排290万元。
(5)其他支出安排33545万元。
(6)债务付息支出安排6000万元。
(7)债务发行费用支出安排175万元。
(8)抗疫特别国债安排的支出5000万元。
3、政府性基金收支平衡情况
2022年，本级政府性基金收入67070万元，加上上级补助收入1500万元和上年结转收入78766万元后，收入总计147336万元，政府性基金支出安排144036万元，加上上解省支出3300万元，支出总计147336万元，当年实现收支平衡。
(三)社会保险基金预算收支安排情况
1、社会保险基金收入安排情况
社会保险基金收入安排112124万元。其中，城乡居民基本养老保险基金收入安排25590万元，机关事业单位基本养老保险基金收入安排62358万元，职工基本医疗保险基金收入安排24176万元。企业职工基本养老保险基金实行省级统筹，城乡居民基本医疗保险基金、失业保险基金和工伤保险基金实行市级统筹，县级不再安排。
2、社会保险基金支出安排情况
社会保险基金支出安排103913万元。其中，城乡居民基本养老保险基金支出安排22050万元，机关事业单位基本养老保险基金支出安排59850万元，职工基本医疗保险基金支出安排22013万元。
3、社会保险基金收支平衡情况
2022年，社会保险基金收入112124万元，支出103913万元，当年收支结余8211万元，年终滚存结余92455万元。
(四)政府主权债务安排情况
2022年，计划再融资债券(借新还旧)58558万元，转贷省政府债券130000万元，其中，一般债券50000万元，专项债券80000万元。
三、2022年财政工作的主要措施
(一)抓财源经济建设，着力实现更高质量发展。抓好财源建设工作，有利于拓宽生财聚财渠道，是做大财政规模、壮大财政实力，提升经济发展质量的基本途径和重要环节。积极融入“一主六双”高质量发展战略和长春现代都市圈建设，坚持招商引资拓财源、新上项目添财源、优化环境稳财源、转型升级增财源。持续加大财政投入，支持园区基础设施建设，为园区企业加快发展打造良好的外部环境，落实国家各项财税政策，切实简政放权、减税降费，减轻企业负担，激发企业活力，支持企业发展，推动实体经济转型升级、扩能改造、提质增效、做优做大做强。在巩固基础财源、提升支撑财源的同时，进一步加大培育新兴财源的力度。
(二)抓财政收入征管，着力实现经济稳定增长。严格落实中央和省市全会、经济工作会议精神，聚焦全年财政收入目标，坚持依法征收，强化收入征管，查找薄弱环节，加大税收稽查，堵塞漏洞，严格执行税收法规，改进税收征管手段，把该收的收入及时、足额收缴入库，确保财政收入应收尽收;充分利用经济运行联席会议制度和财税部门系统互联互通和信息共享机制，准确把握经济运行走势和税源变化情况，综合施策，有效应对新冠疫情对经济冲击给组织财税收入带来的困难和挑战;加强沟通协调，及时掌握财税征管中出现的新情况、新问题，精准发力，确保完成各关键时点的序时收入进度;组织各征收部门、代征代扣代缴单位，强化税费收入源头管控，从源头上堵塞征管漏洞，做到依法征收，应收尽收。
(三)抓基本民生服务，着力实现群众福祉提升。严格落实各项民生政策，重点保障民生支出，科学合理分配民生资金支出预算，将教育、医疗、社保等民生项目纳入财政预算优先保障，力求推进财政预算重点向保障民生倾斜，充分体现为民理财的宗旨。全力支持巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，加快资金落实和项目实施，确保每一笔资金都用在“刀刃上”。加大民生资金预算执行力度，对资金拨付、管理和使用情况进行全过程监督，坚决杜绝套取专项资金、专项资金经费化等问题，确保民生资金都落到实处、花出效益，切实增强人民群众的获得感、幸福感、安全感。
(四)抓财政改革创新，着力实现更高效率管理。推进预算管理一体化改革，提高预算编制水平，硬化支出预算执行约束，严格控制追加事项，提升财政资金配置效率，以绩效为导向优化支出结构，提高财政资金使用效益。全面推进预算绩效管理工作，按照新预算法实施条例的要求，明确划分财政部门、预算单位在预算绩效管理中的职责分工，突出预算单位作为财政资金使用者对预算绩效担负的主体责任，不断完善预算绩效管理机制，把绩效理念融入预算管理的全过程，完善预算编制、预算执行、预算监督、预算绩效相统一的预算管理体系，实现预算绩效对财政支出业务全覆盖、部门和项目全覆盖，建立起以绩效结果为导向的资金分配机制，评价结果作为预算安排的重要依据，确保把每一分钱都用在保民生、促发展的“刀刃上”。
(五)抓防控体系建设，着力实现更可持续发展。抓实防范化解地方政府债务风险防控体系建设，特别是做好地方政府隐性债务风险防范化解工作，统筹好发展与安全的关系，确保财政可持续和经济社会发展可持续。将不新增隐性债务作为底线，确保隐性债务不新增、“三保”资金不断链、风险事件不发生。在此基础上大力争取新增政府性债券，进一步全面梳理项目资金需求，做好项目包装、文本编报、项目可研、环评等基础性工作，建立对上争取资金项目库，积极争取新增债券资金，全力支持我市重大项目建设发展。
各位代表，2022年财政工作形势更复杂、任务更艰巨。我们将在市委的坚强领导下，在市人大、市政协的监督支持下，以昂扬的斗志、创新的思维、克难的勇气、务实的担当，认真落实本次大会的决议，努力完成各项工作任务，为德惠全面振兴全方位振兴做出新的更大的贡献!
