（吉林省） 关于通化市2021年预算执行情况和2022年预算（草案）的报告（摘要）
关于通化市2021年预算执行情况和2022年预算（草案）的报告（摘要）
——2022年1月11日在通化市第九届人民代表大会第一次会议上
市财政局
一、2021年预算执行情况
（一）一般公共预算2021年,全市地方级财政收入 342,559万元,为预算的98%,增长0.9%。其中:增值税、企业所得税等税收收入 196,753万元,占总收入57.4%,增长2.3%；非税收入 145,806万元,占总收入42.6%,下降0.9%。全市一般公共预算支出1,743,409万元,为预算的103%,可比增长11.6%。其中:与民生相关的教育、社会保障、卫生健康、农林水利、城乡建设等支出1,350,841万元,占总支出77.5%。
全市地方级财政收入 342,559万元,加上上级补助收入1,201,261万元,一般债务转贷收入 325,210万元,上年结转、调入资金、动用预算稳定调节基金等 688,610万元,收入总计2,557,640万元。全市一般公共预算支出1,743,409万元,加上一般债务还本支出、上解支出、结转下年及补充预算稳定调节基金等 814,231万元,支出总计2,557,640万元。
市直（含高新区,下同）地方级财政收入85,823万元,为预算的94.4%,加上上级补助收入 310,370万元,一般债务转贷收入96,800万元,上年结转、调入资金等 167,568万元,收入总计 660,561万元。市直一般公共预算支出433,192万元,为调整预算的99%,加上一般债务还本支出、上解支出、结转下年等 227,369万元,支出总计 660,561万元。
（二）政府性基金预算
2021年,全市政府性基金收入 182,583万元（国有土地出让收入 160,167万元,占87.7%）,为预算的91.5%,下降4.9%,主要是国有土地出让收入大幅减少。加上专项债务转贷收入 518,850万元,上级补助收入、上年结转、调入资金等 173,806万元,收入总计 875,239万元。全市政府性基金支出 613,432万元,为预算的198.5%,增长19.8%,主要是当年新增债务限额不列入年初预算。加上专项债务还本支出59,391万元,上解支出、调出资金、结转下年等 202,416万元,支出总计 875,239万元。
市直政府性基金收入70,549万元,为调整预算的104.5%,加上专项债务转贷收入 238,100万元,上级补助收入、上年结转、调入资金等68,078万元,收入总计 376,727万元。市直政府性基金支出 255,116万元,为调整预算的103.6%,加上调出资金、结转下年等 121,611万元,支出总计 376,727万元。
（三）社会保险基金预算
2021年,全市社会保险基金收入 634,145万元,为预算的119.1%,增长4.4%,加上上年结余 327,456万元,收入总计 961,601万元。全市社会保险基金支出 659,793万元,为预算的128.5%,增长17.4%。收支相抵,社会保险基金结余 301,808万元。
市本级社会保险基金收入 324,851万元,为预算的152.4%,增长26%,加上上年结余198,597万元,收入总计 523,448万元。市本级社会保险基金支出 346,224万元,为预算的168.2%,增长35.6%。收支相抵,市本级社会保险基金结余 177,224万元。2021年1月1日起城乡居民医疗保险开始实行市级统收统支,因此收支规模较上年大幅增加。
（四）地方政府债务
省财政厅核定我市2021年地方政府债务限额352.5亿元,其中:一般债务194.9亿元,专项债务157.6亿元。当年新增债务限额中,已发行地方政府债券66.1亿元（一般债券19.8亿元,专项债券46.3亿元）。新增债券资金主要支持了重点交通、产业园区、市政基础设施,以及教育、医疗卫生等领域92个债券项目建设。同时,当年发行再融资债券18.3亿元（一般债券12.7亿元,专项债券5.6亿元）,主要用于偿还到期地方政府债券本金。截止2021年底,全市政府债务余额341.5亿元,其中:一般债务187.4亿元,专项债务154.1亿元,严格控制在国家核定的政府债务限额内。
二、2021年主要工作
（一）迎难而上,千方百计谋划筹集资金。受年初输入性疫情影响,全市地方级财政收入降幅一度达到两位数,为扭转不利局面,全市财税部门接续实施财税联合会商机制,做实做细组织收入各项工作,财政收入降幅逐月收窄,全年增长0.9%。加大财政沉淀资金盘活力度,盘活沉淀资金16.1亿元,资金使用效益显著提升。紧盯国、省转移支付投向,协同项目单位申报金厂镇农村综合改革试点、小微企业金融服务综合改革试点等一大批重点项目,最大限度争取转移支付113亿元。围绕我市实际发展中的短板弱项,甄选项目谋划质量较好、成熟度较高、前期准备充分的政府投资项目申报政府债券,争取新增地方政府债券66.1亿元,有力支持了年度重点项目实施。
（二）精准滴灌,竭力激发市场主体活力。不折不扣落实减税降费各项政策,2021年新增减税降费3.5亿元,提振市场主体信心。争取4000万元用于政策性担保公司资本金补充,缓解中小企业融资难问题。安排1.9亿元科技创新资金用于科技研发、科技创新基地、科研队伍建设和医药健康产业发展,加快促进科技成果向现实生产力转化。安排3300万元落实消费券政策,拉动消费2.4亿元。配合住建部门出台《关于通化市鼓励农民进城购房优惠政策补贴的实施意见（试行）》,对符合条件的购房农民给予契税补贴等优惠政策,推进新型城镇化建设。安排12.7亿元扶持万通、修正、东宝、神农谷业、建新科技等企业发展,助推企业升级转型。安排2.6亿元持续推进开展蓝天、碧水、黑土地和青山湿地保卫战,高标准践行总书记“两山”理论。针对缺电、缺煤、大宗商品价格上涨等宏观环境,安排2000万元确保我市供暖、供电等平稳运行,坚决打赢煤电热保供攻坚战。
（三）尽力而为,兜住兜牢社会民生底线。坚持统筹推进经济发展和民生保障。坚决果断、快速有力处置突发输入性疫情,第一时间开通资金拨付和政府采购“绿色通道”,克服疫情影响下财政收支矛盾,千方百计筹集13亿元用于防疫物资采购、隔离点建设和补齐卫生领域短板等卫生健康支出,为打赢疫情防控阻击战、提升公共卫生服务质量奠定坚实基础。安排26.1亿元支持教育事业优先发展,新建扩建民主小学、通钢二小,改造升级市一中和通钢一中硬件设施,稳步提高教育各阶段生均公用经费。安排23.9亿元兑现养老保险补助、城乡困难救助和就业创业等政策,确保养老金按时足额发放,困难补助标准不断提高,就业创业技能培训逐渐多元化。安排8亿元用于住房保障支出,老旧小区改造项目持续推进,城区居民居住条件从“住有所居”到“住且宜居”转变。安排4.3亿元持续巩固脱贫攻坚成果、防止脱贫人口返贫,接续推进乡村全面振兴。
（四）提质增效,不断提高财政管理水平。本着“守好底线、严禁新增、权责对等、分类处置、循序推进”的原则,研究探索构建“管理规范、规模适度、风险可控、运行高效”的政府性债务管理体系。持续推进预算绩效改革,从目标设定、过程监控、评价结果运用等环节全面提高财政资金使用效益。实施预算一体化和二代电子票据改革,公共财政管理智能化水平持续提高。发挥财政投资评审、政府采购管理以及会计信息质量检查等事前、事中、事后管理职能,进一步规范财政资金使用。2021年,是我市极不平凡的一年,财政部门克服疫情带来的收入下滑影响,着力加强资金统筹,保障了疫情防控、基本民生、债务还本付息以及重点项目支出需求。但财政运行显现的问题和困难不容忽视,主要是:财政收入规模小且增长缓慢,与刚性支出增幅间不均衡矛盾在财政运行中凸显,保持“紧平衡”状态难度加大；受财力限制,扶持企业、涵养税源力度不够,进一步影响发展；随着国家债务管理的不断规范,在未来发债空间受限同时,限制性支出范围加大。对此,我们高度重视,将采取有力措施加以解决。
三、2022年预算（草案）
2022年预算安排的指导思想是:高举习近平新时代中国特色社会主义思想伟大旗帜,全面贯彻党的十九大和十九届历次全会精神,深入落实习近平总书记视察吉林重要讲话重要指示精神,牢牢把握稳字当头、稳中求进工作总基调,按照全市“一四五”战略布局,大力弘扬创新、务实、争先、为民的财政精神,狠抓收入、精打细算、严控支出,切实保障疫情防控、“三保”、政府债务还本付息、“十大行动、百项工程”等重点任务支出,加快财政改革工作步伐,推动建立公开透明、规范高效的现代化财政制度,努力化解财政收入中低速增长与支出刚性增长的矛盾,为通化全面建设东北东部现代化区域中心城市,加快实现通化绿色转型、全面振兴作出新的更大的贡献。
（一）一般公共预算
全市地方级财政收入 352,805万元,增长3%。其中:增值税、企业所得税等税收收入 202,592万元,占总收入57.4%,增长3%；非税收入 150,213万元,占总收入42.6%,增长3%。全市一般公共预算支出1,900,971万元,比上年计划增长12.3%。其中:与民生相关的教育、社会保障等支出1,422,919万元,占总支出74.9%。
全市地方级财政收入 352,805万元,加上上级补助收入 999,722万元,一般债务转贷收入 189,365万元,上年结转、调入资金、动用预算稳定调节基金等 578,141万元,收入总计2,120,033万元。全市一般公共预算支出1,900,971万元,加上一般债务还本支出、上解支出等219,062万元,支出总计2,120,033万元。
市直地方级财政收入88,392万元,加上上级补助收入 269,233万元,一般债务转贷收入 131,130万元,上年结转、调入资金等 188,107万元,收入总计 676,862万元。市直一般公共预算支出 534,610万元,加上一般债务还本支出、上解支出等 142,252万元,支出总计 676,862万元。
（二）政府性基金预算
全市政府性基金收入 164,331万元（国有土地出让收入 148,469万元,占90.3%）,下降10%,加上上级补助收入、上年结转、调入资金、专项债务转贷收入等 286,815万元,收入总计 451,146万元。全市政府性基金支出 356,400万元,加上上解支出、调出资金、专项债务还本支出等94,746万元,支出总计 451,146万元。
市直政府性基金收入63,915万元,加上上级补助收入、上年结转、专项债务转贷收入等 115,930万元,收入总计 179,845万元。市直政府性基金支出 134,162万元,加上上解支出、调出资金、专项债务还本支出等45,683万元,支出总计 179,845万元。
（三）社会保险基金预算
全市社会保险基金收入 568,165万元,加上上年结余 298,910万元,收入总计 867,075万元。全市社会保险基金支出 531,754万元。收支相抵,全市社会保险基金结余 335,321万元。
市本级社会保险基金收入 368,308万元,加上上年结余 175,996万元,收入总计 544,304万元。市本级社会保险基金支出 351,390万元。收支相抵,市本级社会保险基金结余 192,914万元。
2022年企业职工养老保险、工伤保险、失业保险全部实行统收统支省级统筹制度,本次报告中预算收支结余不包含以上三个险种数据。
（四）地方政府债务情况说明
按照规定,新增债务限额拟举借的债务不列入年初预算,待国家正式下达后编制预算调整方案,报人大常委会批准后分别列入一般公共预算和政府性基金预算。
四、扎实做好2022年财政改革发展各项工作
（一）做大政府收入规模,破解资金瓶颈。进一步完善财税银“横向联动”机制,健全税源监管制度,加强非税收入征管,推动全市财政收入稳步提高。围绕明确列入全市年度计划和“十大行动、百项工程”滚动项目库的重点项目,积极争取2022年新增债券,准确把握国家和省政策走向,全面做好山水林田湖草沙、农村综合改革等项目储备谋划工作,最大限度争取转移支付,力求在争取资金方面有新突破。加大各类资源资产资金整合力度,集中力量服务大局、办成大事。
（二）深度释放政策红利,助推经济发展。抢抓国家经济升级转型、产业结构调整和新一轮东北振兴等发展机遇,积极发挥财政引擎作用,推动实体经济发展。继续巩固减税降费和失业保险稳岗返还政策成效,对重点环节加强管理、强化考核,确保企业切实享受政策红利。严格落实财政科技投入“只增不减”要求,探索建立创新激励和成果转化奖励机制,引导企业走“专精特新”发展道路。继续保持人才资金投入力度,支持“千名学子归巢”“万名学子兴企”政策落实。充分发挥旅游产业引导资金撬动全域旅游发展作用,继续落实工业、商贸“双50”和通钢产城融合政策,加快构建以“333”工业产业体系、“3+N”服务产业体系、六大农业龙型经济为核心的产业发展新格局。
（三）主动对接民生需求,做好资金保障。深入践行以人民为中心的发展思想,全面落实市委、市政府各项益民举措,增强群众获得感。深入实施就业优先战略,积极争取上级就业补助,统筹用好创业就业政策,规范公益性岗位补贴。认真贯彻教育投入“两个只增不减”要求,健全完善各阶段教育生均拨款制度和城乡统一的义务教育经费保障机制。强化企业基本养老保险基金征收调度,落实退休人员和城乡居民养老保险待遇正常调整机制,确保养老金按时足额发放,做好优抚对象和退役军人等待遇保障。积极推动医疗保障体系建设,落实好各项常态化疫情防控措施,适当提高城乡居民基本医疗保险和基本公共卫生服务经费财政补助标准。综合利用中央、省、市各级资金,保持脱贫地区产业发展、基础设施建设投入力度和支持政策不减,稳步推动脱贫攻坚向脱贫致富转变。
（四）深化财政管理改革,增强各方动力。健全完善预算制度体系,运用法律和制度规范预算管理,提高财政资金管理水平。以确保政府债务底线不出风险为原则,制定《通化市政府债务风险化解集中行动实施方案》,通过延、展、缓、降方式以及债务打捆置换等手段缓释风险。坚持深化财政体制改革,逐步建立权责清晰、财力协调、趋于均衡的市、区政府间财政关系。接续推进国企改革三年行动,加强国有资产管理,提高国有资产收益能力。积极推动企业职工养老保险全国统筹、失业保险省级统筹、城镇职工基本医疗保险和补充保险市级统筹,确保社保体系改革各项举措落细落实。以实施预算一体化建设为抓手,提升预算管理电子化水平。巩固完善“全方位、全过程、全覆盖”预算绩效管理,严格绩效目标考核,强化结果应用。继续完善财政投资评审和监督检查等制度体系,不断提升财政管理水平。
