（吉林省） 关于通化市东昌区2022年财政预算执行情况和2023年预算（草案）的报告
关于通化市东昌区2022年财政预算执行情况和2023年预算（草案）的报告
——2022年12月19日在东昌区第十届人民代表大会第二次会议上
东昌区财政局
各位代表：
受区人民政府委托，现将东昌区2022年财政预算执行情况和2023年财政预算（草案）提交东昌区第十届人民代表大会第二次会议，请予审议。
一、财政预算执行情况
2022年，在区委的坚强领导下，在区人大的依法监督下，全区财政工作坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真落实区委的各项决策部署，统筹疫情防控和经济社会发展，贯彻新发展理念，构建新发展格局，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，有力促进经济社会持续健康发展，圆满完成全年各项目标任务。
（一）财政收入预算完成情况
2022年，全区预计（下同）实现一般预算全口径财政收入141,000万元，完成调整预算的100%，同比减少19,526万元，下降12.2%。其中：上划中央收入完成70,196万元，完成调整预算的100.3%，同比增加809万元，增长1.2%；上划省共享收入完成15,771万元,完成调整预算的100.5%,同比减少3,284万元,下降17.2%；上划市共享收入完成16,033万元，完成调整预算的99.8%,同比增加537万元,增长3.5%。一般公共预算地方级财政收入完成39,000万元，完成调整预算的100%，同比减少16,772万元，下降30%。
一般公共预算地方级财政收入项目完成情况：
——增值税6,640万元，完成调整预算的100%，同比下降9%；
——企业所得税3,534万元，完成调整预算的98.2%，同比增长32.2%；
——个人所得税1,100万元，完成调整预算的98.2%，同比增长28.5%；
——城市维护建设税2,750万元，完成调整预算的101.9%，同比下降1.5%；
——房产税6,350万元，完成调整预算的100.8%，同比增长54%；
——印花税1,050万元，完成调整预算的105%，同比下降15%；
——城镇土地使用税6,350万元，完成调整预算的99.2%，同比增长156.7%；
——土地增值税2,100万元，完成调整预算的105%，同比下降36.8%；
——车船税3,850万元，完成调整预算的101.3%，同比增长0.5%；
——耕地占用税1,781万元,完成调整预算的91.6%，同比增长284.7%；
(二)财政支出预算完成情况
2022年，全区完成一般公共预算财政支出117,301万元，完成调整预算的100%，同比减少支出4,805万元，下降3.9%。
一般公共预算财政支出主要项目完成情况：
——一般公共服务支出15,465万元，完成调整预算的100%，同比下降0.4%；
——公共安全支出1,700万元，完成调整预算的94.4%，同比下降24.7%；
——教育支出29,000万元，完成调整预算的105.5%，同比增长3.2%；
——科学技术支出1,350万元，完成调整预算的90%，同比下降4.6%；
——文化旅游体育与传媒支出580万元，完成调整预算96.7%，同比增长8.8%；
——社会保障和就业支出28,100万元，完成调整预算的101.4%，同比增长4.8%；
——卫生健康支出12,000万元，完成调整预算的95.2%，同比下降21.4%；
——节能环保支出155万元，完成调整预算的96.9%，同比增长2.6%；
——城乡社区支出9,000万元，完成调整预算的100.6%，同比下降9.5%；
——农林水支出6,700万元，完成调整预算的103.1%，同比下降3.9%；
——交通运输支出580万元，完成调整预算的96.7%，同比下降45.5%；
——资源勘探工业信息等支出7,200万元，完成调整预算的102.9%，同比下降30.3%；
——商业服务业等支出200万元,完成调整预算的100%，同比下降33.3%；
——自然资源海洋气象等支出2,080万元,完成调整预算的104%，同比增长201%;
——住房保障等支出1,600万元,完成调整预算的100%，同比增长7.4%。
（三）财政预算平衡情况
2022年一般公共预算地方级财政收入预计完成39,000万元，税收返还收入8,200万元，专项及转移支付补助58,190万元，上年结余收入19,360万元，调入资金6,414万元，债券转贷收入3,800万元，一般公共预算财政收入总计134,964万元；一般公共预算财政支出117,301万元，上解上级支出1,003万元，结转下年支出16,660万元。一般公共预算财政支出总计134,964万元。收支相抵，当年预算平衡。
(四）政府性基金执行情况
2022年政府性基金预计收入3,847万元，上级补助收入1,692万元，上年结余收入15,213万元，调入资金103万元，地方政府专项债务转贷收入85,300万元，政府性基金预算收入总计106,155万元；当年政府性基金支出90,246万元，调出资金4,106万元，结转下年支出11,803万元,政府性基金预算支出总计106,155万元。收支相抵，当年预算平衡。
二、2022年工作情况
（一）狠抓收入，增加可用财力
一是强化税收征管。成立辖区内纳税人税收属地化精诚共治工作领导小组，制定方案，对辖区内经营所在地与税务征管地不一致的企业进行排查，办理户籍迁移，做到属地纳税。二是向上争取债券资金。认真研究政策，准确把握债券投向，全年成功申报债券项目11个，到位债券资金8.91亿元。三是积极争取转移支付资金。全年向上级争取均衡性转移支付、县级基本财力保障机制奖补资金、农村综合改革转移支付、冰雪产业发展扶持资金等共计3.2亿元。四是挖掘非税收入。全区非税收入完成4,513万元。
（二）兜牢底线，保障民生支出
始终树立改善民生、和谐发展的理念，切实把民生置于突出位置，努力构建和谐财政、民生财政。千方百计筹措资金，重点保障了教育、文化、社保、医疗卫生和公共安全等领域的资金需求。2022年，实际安排用于就业创业、养老保险、困难群众救助、优抚补贴、城乡居民医疗保险等资金27,040万元；安排落实国家义务教育政策以及学校基础设施建设等资金2,209万元；安排用于医疗卫生公共服务等资金2,140万元；安排用于文化、体育、科技类等资金747万元；安排用于安全生产、信访维稳、政法防控体系建设、政府办公楼管理等资金2,416万元。
在全力保障我区民生和社会事业发展资金投入的同时，合理统筹资金，保证了全区行政事业单位人员工资及时发放和机行政事业单位工作的有序运转。
（三）强化管理，确保资金安全
一是加强对部门预算编制、执行、决算的监督，从严控制一般性支出。二是全面推进政府和部门预算公开，扩大范围，细化项目，资金管理进一步透明。三是强化财政专项资金管理，开展监督检查，确保资金安全运行。四是抓好项目评审工作。严格工作机制，规范评审流程，全年完成预算评审项目34项、决算评审项目13项，总计4.9亿元。五是加强政府采购管理，规范采购预算编制和执行程序。全年完成政府采购48次，采购金额2.16亿元，资金节约率约2%。六是防范和化解财政风险。偿还隐性债务本金3,315万元，圆满完成全年偿还计划。
（四）深化改革，提高理财水平
一是预算管理一体化系统全面上线运行。实现了预算编制、预算执行、预算调剂等功能，达到财政资金全部经一体化系统支出的目的。二是牢固树立预算绩效管理理念，依托预算管理一体化系统，全面开展预算绩效管理工作。按照2022年预算管理总体要求，规范预算绩效编制，提升预算绩效管理水平，提高预算完整性和各类资金的统筹能力。
各位代表，我区2022年财政运行平稳，但仍然存在一些不容忽视的困难和问题：一是受新冠疫情影响，减收严重，地方级财政收入明显下降；二是随着刚性支出的不断增长，收支矛盾进一步加大，财政运转艰难。三是财政管理还需进一步加强，预算编制需进一步细化，财政资金使用绩效有待进一步提高。这些问题我们将予以高度重视，采取有效措施加以解决。
三、2023年财政预算草案
2023年财政预算安排和财政工作的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的“二十大”精神，认真落实区委的各项决策部署，坚持“稳字当头、稳中求进”工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，牢固树立艰苦奋斗、勤俭节约的思想，努力挖潜增收，增强财力保障，优化支出结构，提高资金使用效益，落实党政机关坚持过紧日子要求，严肃财经纪律，防范化解地方政府债务风险，深化财税体制改革，继续做好“六稳”、“六保”工作，持续改善民生，促进全区经济健康发展、社会和谐稳定。
按照上述指导思想，2023年财政预算编制草案如下：
（一）一般预算收支安排
1、财政收入
2023年一般公共预算地方级财政收入安排45,000万元,同比增长15.4%。
一般公共预算地方级财政收入主要项目安排情况：
——增值税6,875万元；
——企业所得税3,540万元；
——个人所得税1,200万元；
——城市维护建设税2,600万元；
——房产税5,000万元；
——印花税1,500万元；
——城镇土地使用税4,300万元；
——土地增值税1,700万元；
——车船税4,200万元；
——耕地占用税1,600万元；
——契税7,850万元。
2、财政支出
2023年一般公共预算财政支出安排93,327万元，同比下降20.4%。
一般公共预算财政支出主要项目安排情况：
——一般公共服务支出15,706万元；
——公共安全支出750万元；
——教育支出24,000万元；
——科学技术支出1,500万元；
——文化旅游体育与传媒支出400万元；
——社会保障和就业支出23,000万元；
——卫生健康支出7,000万元；
——节能环保支出150万元；
——城乡社区支出7,000万元；
——农林水支出5,000万元；
——交通运输支出500万元；
——资源勘探工业信息等支出3,000万元；
——商业服务业等支出100万元；
——自然资源海洋气象等支出800万元；
——住房保障等支出1,500万元；
——灾害防治及应急管理等支出800万元；
——债务付息等支出568万元；
——预备费1,500万元。
3、财政预算平衡情况
2023年一般公共预算地方级财政收入安排45,000万元，税收返还收入8,200万元，转移支付补助收入24,470万元，上年结余收入16,660万元，一般公共预算财政收入总计94,330万元；当年一般公共预算财政支出93,327万元，各项固定上解1,003万元。一般公共预算财政支出总计94,330万元。收支相抵，当年财政收支平衡。
（二）政府性基金安排
2023年政府性基金收入6,500万元，上年结余收入11,803万元，收入总计18,303万元；当年政府性基金支出18,303万元。收支相抵，当年预算平衡。
四、全面完成2023年预算任务
2023年是贯彻党的二十大精神的开局之年，是实施“十四五”规划的转承之年，也是迈向“后疫情时代”的过度之年，财政工作任务艰巨、责任重大。我们将按照区委的工作部署，认真执行区人大审议通过的收支预算，科学统筹，强化保障，全力推动我区经济发展再上新台阶。
（一）稳中求进，提高财政收入质量
一是强化调度督导，把握税收进度，与税务部门密切协作，形成合力，保证全年税收目标的完成。二是强化非税收入。坚持依法征收和足额征收的原则，规范非税收入资金管理，堵塞征收漏洞，实现应收尽收。三是认真谋划项目，加强对国家政策、投资方向的研究分析，积极争取项目资金，缓解财政压力。
（二）优化支出，保障重点支出需要
严格做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，统筹兼顾，突出重点，不断提高民生支出占财政支出的比重。牢固树立过紧日子思想，厉行节约，严格控制并压缩一般公共服务支出，特别是压缩“三公”经费支出，进一步降低行政成本，充分发挥资金效益，重点保障各项惠民政策落实和社会事业发展需要。
（三）精准施策，推动全区经济发展
一是继续加强对区属企业和项目的支持力度，不断强化政策和资金扶持，合理使用促进民营经济发展资金，重点支持企业转型升级、创建自主品牌和科技创新，提升企业市场竞争能力。二是帮助企业谋划项目、争取资金，夯实企业发展基础。三是帮助企业纾难解困。综合运用融资担保、贷款贴息、奖励补助等方式，引导撬动金融资源流向中小微企业。
（四）守正创新，提高科学理财水平
建立财政预算编制科学规范、预算执行均衡高效、支出安排科学合理，资金投入精准有效、资金监管全面覆盖、预算绩效全面完整、信息公开全面透明的财政管理体制。积极推进一体化改革，力争在实施预算指标核算管理方面有新突破。落实预算绩效管理各项要求，加强重点领域预算绩效管理。全面开展绩效监控，提高财政资金使用效益。加大预算绩效信息公开力度，力争在预算绩效管理方面有新突破。
各位代表，2023年我区收入形势将更加严峻，财政运行困难重重。我们将继续在区委的坚强领导下，踔厉奋发、攻坚克难，扎实做好财政各项工作，圆满完成2023年财政预算任务，为全区经济和社会事业发展作出积极的贡献！
