（吉林省） 关于通化市东昌区2021年财政预算执行情况和2022年预算（草案）的报告
关于通化市东昌区2021年财政预算执行情况和2022年预算（草案）的报告
——东昌区第十届人民代表大会第一次会议上
区财政局
一、财政预算执行情况
2021年，在区委的正确领导下，在区人大、区政协的监督和支持下，区财税部门认真执行区委确定的各项经济政策和区人代会通过的财政预算，坚持稳中求进工作总基调，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、保稳定各项工作，牢固树立“过紧日子”思想，大力压缩一般性支出，加强财政管理，强化预算约束，防范化解财政风险，助力三大攻坚，确保抗疫资金落实，圆满完成全年各项目标任务。
（一）财政收入预算完成情况
2021年，全区预计(下同)实现一般预算全口径财政收入151,400万元，完成调整预算的100%，同比增加1,384万元，增长9%。其中：上划中央收入完成66,894万元，完成调整预算的100%，同比增加4,479万元，增长7%；上划省共享收入完成19,488万元,完成调整预算的100%,同比增加1,660万元,增长9%；上划市共享收入完成15,018万元，完成调整预算的100%,同比增加626万元,增长4%。一般公共预算地方级财政收入完成50,000万元，完成调整预算的100%，同比减少5,381万元，下降10%。
一般公共预算地方级财政收入项目完成情况：
——增值税7,204万元，完成调整预算的100%，同比增长6%；
——企业所得税2,315万元，完成调整预算的99%，同比增长12%；
——个人所得税857万元，完成调整预算的101%，同比增长5%；
——城市维护建设税2,999万元，完成调整预算的100%，同比增长8%；
——房产税3,296万元，完成调整预算的98%，同比下降37%；
——印花税1,175万元，完成调整预算的100%，同比下降3%；
——城镇土地使用税2,700万元，完成调整预算的100%，同比下降25%；
——土地增值税3,496万元，完成调整预算的100%，同比增长7%；
——车船使用税3,616万元，完成调整预算的99%，同比下降5%；
——耕地占用税460万元,完成调整预算的100%，同比下降81%；
——契税14,460万元，完成调整预算的101%，同比下降8%。
(二)财政支出预算完成情况
2021年，全区完成一般公共预算财政支出106,992万元，完成调整预算的100%，同比减少支出15,381万元，下降13%。
一般公共预算财政支出主要项目完成情况：
——一般公共服务支出14,350万元，完成调整预算的99%，同比下降9%；
——公共安全支出2,200万元，完成调整预算的101%，同比增长129%；
——教育支出22,712万元，完成调整预算的99%，同比增长19%；
——科学技术支出450万元，完成调整预算的96%，同比下降81%；
——文化旅游体育与传媒支出400万元，完成调整预算95%，同比下降85%；
——社会保障和就业支出22,233万元，完成调整预算的99%，同比下降32%；
——卫生健康支出23,000万元，完成调整预算的105%，同比增长96%；
——城乡社区支出6,900万元，完成调整预算的99%，同比下下降14%；
——农林水支出7,500万元，完成调整预算的97%，同比下降16%；
——交通运输支出600万元，完成调整预算的97%，同比增长26%；
——商业服务业等支出200万元,完成调整预算的95%，同比增长44%；
——自然资源海洋气象等支出600万元，完成调整预算的92%，同比下降94%。
（三）财政预算平衡情况
2021年一般公共预算地方级财政收入预计完成50,000万元，税收返还收入8,200万元，专项及转移支付补助48,396万元，上年结余收入10,598万元，调入资金4,930万元，地方政府一般债券转贷收入11,700万元，一般公共预算财政收入总计133,824万元。一般公共预算财政支出106,992万元，上解上级支出954万元，地方政府一般债券还本支出1,200万元，结转下年支出24,678万元，一般公共预算财政支出总计133,824万元。收支相抵，当年预算平衡。
(四）政府性基金执行情况
2021年政府性基金预算收入1,418万元，上级补助收入2,439万元，上年结余收入6,295万元，地方政府专项债务转贷收入20,000万元，政府性基金预算收入总计30,152万元。当年政府性基金支出9,144万元，调出资金874万元，结转下年支出20,134万元, 政府性基金预算支出总计30,152万元。收支相抵，当年预算平衡。
二、2021年工作情况
（一）加强征收管理，努力增加财政收入
2021年伊始，面对新冠疫情带来的严峻收入形势，财税部门科学谋划应对措施，精心组织收入安排，确保了收入目标的完成。一是强化税收征管，应收尽收。积极沟通税务部门，加强对在辖区内经营未在东昌区缴纳税款的企业，以及辖区内域外建筑企业的排查治理，按经营地调整企业税收入库，做到属地纳税，打牢征管基础。二是狠抓财源建设，夯实财政增收基础。积极向上争取债券资金，投入重点项目建设，加大城市基础设施配套建设比重，优化营商环境，培植新税源，以项目拉动地方经济增长。全区成功申报债券项目6个，债券资金30,700万元已全部到位。其中：一般债券项目4个，债券资金10,700万元；专项债券项目2个，债券资金20,000万元。申报2021年专项债券补充批次需求1个，待省财政厅审核批复中。三是规范非税收入管理，拓宽收入渠道。严格执行收支两条线管理，加大监督检查力度，做到应收尽收。多渠道盘活国有资产，带动非税收入增加。全年非税收入预计入库6,500万元。
（二）优化支出结构，确保重点支出需要
切实把民生置于突出位置，千方百计筹措资金，重点保障了教育、农业、文化、社保、医疗卫生和公共安全等领域的资金需求。全年安排用于支持创业就业、养老保险、城乡低保、困难群众救助、优抚补贴、城乡居民医疗保险等资金18,382万元；安排落实国家义务教育政策以及学校基础设施建设等资金10,903万元；安排用于医疗卫生公共服务等资金3,173万元；安排用于文化体育等资金493万元；安排用于农村环境整治、水利、公路建设和落实强农惠农政策等资金5,892万元；安排用于棚户区改造资金978万元；安排用于冰雪示范新城和中医药健康小镇等重点项目建设资金9,237万元；安排用于安全生产、信访维稳、政法防控体系建设资金1,980万元；安排防疫防控资金15,257万元，用于满足东昌区基本公共卫生服务以及基层和社区联防联控、群防群治工作的需要。
在全力保障我区民生和社会事业发展资金投入的同时，合理统筹资金，保证了全区机关（事业单位）人员工资及时发放和机关（事业单位）工作的有序运转。
（三）强化财政管理，确保资金安全运行
以科学化、规范化、精细化为目标，规范支出行为，努力提高财政管理水平。一是加强对部门预算编制、执行、决算的监督，从严控制一般性支出。二是全面推进政府和部门预算公开，扩大范围，细化项目，资金管理进一步透明。三是强化财政专项资金管理，开展监督检查，确保资金安全运行。四是加强政府采购管理，规范采购预算编制和执行程序。2021年，共组织招标采购60次，完成采购资金1亿元，节约资金270万元。五是防范和化解财政风险。强化财政风险预警机制,努力降低财政风险，确保财政资金安全高效运行。
（四）深化财政改革，提高资金使用效益
全区预算管理一体化系统全面上线运行。财政部门以信息化手段改变现有预算编制和集中支付模式，打造“制度+技术”的管理模式，提高了全区预算编制和支付管理规范化、标准化和自动化水平，完善了标准科学、规范透明、约束有力的预算制度。牢固树立预算绩效管理理念，扎实开展预算绩效工作。对各项目支出预算实行绩效管理，硬化责任约束，并将全年绩效考核结果与下一年预算挂钩，提高了财政资源配置效率和资金使用效益。
各位代表，我区2021年财政运行平稳，但仍然存在一些不容忽视的困难和问题：一是我区规上企业少，新引进企业尚在培植期，对财政贡献率低，税源不足，增收难度大；二是受新冠疫情影响，地方级财政收入明显短收。加上政策性调资及教育、卫生、社会保障等刚性支出的不断增长，致使财政运转困难。
三、2022年财政预算草案
2022年财政预算安排和财政工作的指导思想是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大、十九届五中全会精神，认真落实区委的各项决策部署，坚持稳中求进工作总基调，统筹推进“五位一体”总体布局，以我区“十四五”规划确定的“一二三四”为目标任务，树牢“过紧日子”思想，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，为加快实现新时代东昌绿色转型、全面振兴提供坚强财力保障。
按照上述指导思想，2022年财政预算编制草案如下：
（一）一般预算收支安排
1、财政收入
2022年一般公共预算地方级财政收入安排55,000万元,同比增长10%。
一般公共预算地方级财政收入主要项目安排情况：
——增值税7,950万元；
——企业所得税2,570万元；
——个人所得税950万元；
——资源税30万元；
——城市维护建设税3,350万元；
——房产税3,400万元；
——印花税1,220万元；
——城镇土地使用税3,090万元；
——土地增值税3,960万元；
——车船税4,150万元；
——契税16,700万元。
2、财政支出
2022年一般公共预算财政支出安排120,623万元，同比增长13%。
一般公共预算财政支出主要项目安排情况：
——一般公共服务支出14,383万元；
——公共安全支出2,000万元；
——教育支出19,100万元；
——科学技术支出1,000万元；
——文化旅游体育与传媒支出500万元；
——社会保障和就业支出31,700万元；
——卫生健康支出14,600万元；
——节能环保支出200万元；
——城乡社区支出8,600万元；
——农林水支出14,400万元；
——交通运输支出1,000万元；
——资源勘探工业信息等支出7,000万元；
——商业服务业等支出300万元；
——自然资源海洋气象等支出1,000万元；
——住房保障等支出1,800万元；
——灾害防治及应急管理等支出1,000万元；
——债务付息等支出500万元；
——预备费1,500万元。
3、财政预算平衡情况
2022年一般公共预算地方级财政收入安排55,000万元，税收返还收入8,200万元，转移支付补助收入33,699万元，上年结余收入24,678万元，一般公共预算财政收入总计121,577万元。当年一般公共预算财政支出120,623万元，各项固定上解954万元，一般公共预算财政支出总计121,577万元。收支相抵，当年财政收支平衡。
（二）政府性基金安排
2022年政府性基金收入2,400万元，上年结余收入20,134万元，收入总计22,534万元；当年政府性基金支出22,534万元。收支相抵，当年预算平衡。
四、全面完成2022年预算任务
受新冠疫情影响，2022年我区财政形势依然不容乐观，收支矛盾将更加突出。为此，我们将努力克服疫情带来的各种不利影响，全力以赴做好财政各项工作，尽最大可能缓解财政收支矛盾。
（一） 坚持稳中求进，狠抓财政收入
一是强化税收征管。积极与税务部门沟通，建立财税联合会商机制，加大依法治税力度，做到属地纳税；落实清缴欠税，打牢征管基础，形成综合治税、信息管税的工作格局，确保应收尽收。二是扶持民营经济。依托“减税降费”等惠企政策，强化财政扶持力度，支持传统工业、现代服务业、全域旅游等产业的发展，夯实税收基础，做大财源蛋糕。三是争取债券资金。积极研究政策，把握债券投向，发掘潜力项目，抓好项目前期工作，提高项目质量和申报成功率，积极申报债券资金。2022年，围绕农业、城镇污水垃圾处理、卫生健康、文化旅游和产业园区基础设施等重点方面，谋划项目储备量近20个，总投资近30亿元，债券需求预计20亿元。
（二）突出有保有压，保障重点支出
一是保证重点支出。统筹兼顾，突出重点，压缩“小、散、乱”一般性项目，确保重点项目和刚性项目资金需要，确保“六稳”工作和“六保”任务落到实处。二是压缩一般支出。牢固树立过紧日子思想，分清轻重缓急，以“三保”为重点，严格控制压缩一般公共服务支出，进一步降低成本，充分发挥资金效益。三是加强基本民生保障，积极推进民生各项事业发展，确保各项惠民政策落实和社会事业发展需要。
（三） 深化财政改革，完善财政管理
一是深化数字平台应用。充分运用“国有资产管理系统”、“政采云”、“预算管理一体化平台”等数字媒体，实现资产、政府采购、资金支付等全部统一纳入云端管理，真正实现财政监管的系统化、数字化、智慧化。二是完善预算绩效管理。建成全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，并做好结果应用。三是强化财政监督职能。加强“三公”经费的预算和支出管理，控制机关事业单位的一般性支出。加大实有资金账户及账户内财政拨款结余的清理力度，提高财政资金配置效率和使用效益。
（四）强化底线思维，防范财政风险
不触政府债务“上线”，不越预算分配“红线”，确定依次保障“界线”，筑牢库款安全“底线”。一是防范化解债务风险。充分认识隐性债务化解的严肃性，防范化解地方政府隐性债务风险。二是防范化解社保基金风险。准确把握养老保险基金支付能力发展态势，结合医疗保险、生育保险、工伤保险等险种，主动预判可能出现的财政兜底风险。三是防范化解资金运行风险。做好疫情资金、直达资金检查，重点关注公款存放和扶贫资金发放，确保资金安全高效运行。
