（吉林省） 关于通化市集安市2022年预算执行情况和2023年预算（草案）的报告
集安市2022年预算执行情况和2023年预算（草案）的报告
（2022年12月18日在集安市第十九届人民代表大会第二次会议上）
集安市财政局局长 王玉文
各位代表：
受市政府委托，向大会报告2022年预算执行情况和2023年预算草案，请予审议。并请市政协各位委员提出意见。
一、2022年预算执行情况
2022年，在市委、市政府的正确领导下，在市人大依法监督和市政协民主监督下，财政部门始终坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实党的二十大会议精神，坚持稳中求进工作总基调，面对更加复杂严峻的发展环境和突发疫情影响，坚持把稳经济保增长促发展放在重要位置，不断强化财源建设，优化调整支出结构，着力深化财政改革，全年财政运行总体平稳。
（一）一般公共预算执行情况
收入完成情况。2022年，全市一般公共预算地方级财政收入预计完成24,128万元，完成预算100%（调整后预算，下同），扣除留抵退税等因素，基本与上年持平。
主要收入项目：
——增值税5,521万元，完成预算100%，下降9.3%。主要是增值税留抵退税影响。
——企业所得税1,217万元，完成预算100%，增长2.6%。
——个人所得税563万元，完成预算100%，下降14.2%。主要是上年一次性收入因素影响。
——耕地占用税217万元，完成预算99.7%，下降79.6%。主要是上年清缴税款基数较高影响。
——行政事业性收费等非税收入10,909万元，完成预算100.3%，下降35.1%。主要是公安罚没及处置国有资产等一次性收入减收影响。
支出完成情况。2022年，全市一般公共预算财政支出预计完成297,333万元，完成预算100%（调整后预算，下同），同比增长2.5%。
主要支出项目：
——一般公共服务支出28,052万元，完成预算100.2%，增长17%。主要是疫情防控增加支出影响。
——国防支出1,260万元，完成预算100.1%，增长319.3%。主要是人防工程建设增加支出影响。
——公共安全支出10,338万元，完成预算99.8%，下降8.2%。
——教育支出38,661万元，完成预算100%，增长0.1%。
——科学技术支出1,743万元，完成预算100%，增长1%。
——文化体育与传媒支出6,280万元，完成预算99.8%，下降8.4%。
——社会保障和就业支出48,735万元，完成预算100.2%，增长24.1%。主要是边民补贴增加支出影响。
——卫生健康支出19,451万元，完成预算100.2%，增长19.3%。主要是疫情防控增加支出影响。
——节能环保支出3,939万元，完成预算100.3%，增长95.5%。主要是农村人居环境整治项目增加支出影响。
——城乡社区支出30,663万元，完成预算99.7%，下降43.7%。主要是省补助资金结转下年影响。
——农林水支出29,860万元，完成预算100.1%，增长6.3%。
——交通运输支出28,904万元，完成预算99.5%，下降31.8%。主要是集桓高速项目减少支出影响。
——资源勘探工业信息等支出8,763万元，完成预算100%，增长6%。
——商业服务业支出1,270万元，完成预算100.1%，增长97.9%。主要是电商进农村项目增加支出影响。
——住房保障支出16,357万元，完成预算100%，增长40.1%。主要是老旧小区改造增加支出影响。
收支平衡情况。全市一般公共预算地方级财政收入24,128万元，加上“两税”和所得税基数返还11,723万元、专项及一般性转移支付补助收入196,940万元、债务转贷收入71,710万元、上年结余61,065万元、动用预算稳定调节基金12,988万元、调入资金16,000万元，一般公共预算收入总计为394,554万元。一般公共预算支出297,333万元，加上上解支出4,997万元、债务还本支出28,000万元、安排预算稳定调节基金6,854万元，一般公共预算支出总计为337,184万元。收支相抵，当年一般公共预算结余57,370万元，全部为结转下年支出。
（二）政府性基金预算执行情况
2022年，全市政府性基金预算收入26,259万元，加上省补助收入6,459万元、地方政府专项债务转贷收入89,700万元、调入资金4,738万元、上年结转收入19,750万元，政府性基金预算收入总计146,906万元。全市政府性基金预算支出总计146,906万元。收支相抵，当年政府性基金预算收支平衡。
（三）政府债务情况
2022年，政府债券共发行166,300万元。其中，一般债券发行48,600万元，主要用于集桓高速公路、老旧小区改造等项目建设；专项债券发行77,200万元，主要用于产业园和棚户区改造等项目建设；再融资债券40,500万元，主要用于债券还本支出。其中，一般债还本28,000万元，专项债还本12,500万元。2022年，债务付息17,806万元。其中，一般债付息11,997万元，专项债付息5,809万元。
（四）财政主要工作情况
1.落实组合式税费政策，用“真金白银”助力企业发展。一是严格落实留抵退税政策，预计全年增值税留抵退税11,000万元，享受政策市场主体超过4,600户次。二是积极实施缓税政策，预计全年为160户企业实施缓税2,959万元。三是落实好减税降费政策，预计全年减免企业税费2,294万元。四是助力企业纾困解难，预计全年兑现稳企保供和政策扶持资金4,500万元。
2.坚持保压结合，全面优化支出结构。一是严格落实过“紧日子”要求，全年共压减非刚性、非急需、非重点支出4,210万元。二是切实兜牢 “三保”底线，在保障工资按时足额发放的基础上，进一步将绩效工资、职称工资、职级晋升和增资统一纳入工资系统线上发放，全年工资增支3,600万元。加大民生投入力度，全年民生支出24.6亿元，占一般预算支出82.7%。三是全力做好疫情保障工作。预计全年疫情防控总投入超2亿元，目前已实际支付1.2亿元。此外，多渠道筹措资金，有效保障了脱贫攻坚、乡村振兴和城市建设等重点工作。
3.强化财政资金统筹，稳住财力基本盘。一是全力争取资金。预计全年争取各类上级转移支付资金21.7亿元。其中，财力性转移支付较上年增加3.1亿元。二是防范化解债务风险。坚决遏制隐性债务增量，足额按时化解隐性债务存量，全年共化解隐性债务8,300万元。特别是今年在省厅全面清理往来借款时，通过积极争取，成功核销界河公路大桥项目向省财政厅借款7,400万元，并额外争取到322万元补助资金。三是积极争取债券资金。通过采取积极有效措施，发行一般债券4.86亿元、专项债券7.72亿元，有力保障了重点项目的顺利实施。
4.持续推进深化改革，不断提高科学理财水平。一是全面推行预算管理一体化改革。在全省率先实现工资及五险一金通过一体化系统线上发放。全年共完成61,680笔支付，涉及资金23.2亿元，预算单位支付覆盖率达到100%。二是积极实施预算绩效管理。全年共申报绩效目标项目2,115个，申报部门76个，初步建成了“全方位、全过程、全覆盖”的预算绩效管理体系。三是完善乡镇及边合区财政体制。按照事权与财权相匹配原则，调整和完善了乡镇及边合区财政管理体制，在保障乡镇及开发区基本支出的基础上，进一步激发自主发展动力。四是推进国有资产统一监管。研究制定统一监管实施方案，聘请第三方机构对域内89户国有企业进行清产核资，预计年底前完成全民所有制企业改制。
二、2023年预算草案
2023年，预算编制和财政工作指导思想是：高举习近平新时代中国特色社会主义思想伟大旗帜，深入贯彻党的二十大会议精神，坚持稳中求进工作总基调，精准有效实施积极的财政政策，牢牢兜住“三保”支出底线，扎实做好各项财政改革发展工作，为加快建设中国最美边境城市提供财力保障。
2023年，财政收支预算安排情况：
（一）一般公共预算收支情况
收入计划。2023年，全市一般公共预算地方级财政收入26,550万元，同比增长10%。
主要收入项目：
——增值税7,075万元，增长28.2%。主要是增值税留抵退税规模减小。
——企业所得税1,272万元，增长4.5%。
——个人所得税576万元，增长2.3%。
——契税2,000万元，增长192%。主要是上年落实退付契税影响。
——行政事业性收费等非税收入8,270万元，下降24.2%。主要是上年一次性因素影响。
支出计划。2022年，全市一般公共预算支出257,464万元，比上年预算（下同）增长0.3%。
主要支出项目：
——一般公共服务21,855万元，下降4.9%。
——公共安全9,301万元，增长0.1%。
——教育支出39,222万元，增长0.1%。
——科学技术、文化体育与传媒7,967万元，增长1.7%。
——社会保障和就业36,998万元，增长0.4%。
——卫生健康14,100万元，增长0.4%。
——城乡社区25,988万元，下降2%。
——农林水事务37,812万元，增长0.2%。
——交通运输6,558万元，增长4.1%。
预算平衡情况。2023年，全市一般公共预算地方级财政收入26,550万元，加上“两税”和所得税基数返还11,723万元、专项及一般性转移支付补助收入182,000万元、调入资金35,334万元、动用预算稳定调节基金6,854万元，全市一般公共预算收入总计为262,461万元。全市一般公共预算支出257,464万元，上解支出4,997万元，全市一般公共预算支出总计为262,461万元。收支相抵，当年一般公共预算收支平衡。
（二）政府性基金预算收支情况
2023年，全市基金预算收入27,197万元，加上调入资金9,181万元，基金预算收入总计36,378万元。全市基金预算支出总计36,378万元。收支相抵，当年政府性基金预算收支平衡。
（三）财政重点工作安排情况
1.以更大力度统筹财力，促进经济平稳运行。加强与税务部门协调联动，加大重点行业、重点税源企业主体税收征管，积极拓展增税渠道，做到应收尽收、应缴尽缴，确保收入规模合理增长、收入质量稳步提升。充分发挥财政政策和资金导向作用，加大重点企业和重点项目支持力度，提升财政经济发展动力。加强政府债券项目储备，加大专项债券资金争取力度，发挥债券资金对经济社会发展的有效拉动作用。做实做细争取中央省市财政支持工作，最大限度争取国家政策和转移支付资金支持。
2.以更实举措优化结构，全力保障和改善民生。牢固树立过“紧日子”思想，继续压减一般性支出和非急需、非刚性支出。把保工资、保运转放在财政支出的首位，确保人员工资按时发放和政府机关正常运转。把握财政资金投向，聚焦重大决策部署，紧紧围绕“六稳”“六保”任务集中发力，坚持在发展中保障和改善民生，确保各项基本民生政策保障到位，持续增进民生福祉。进一步巩固拓展脱贫攻坚成果，全面推进乡村振兴。用好中央直达资金，加强动态监控，确保资金落到实处，促进经济社会平稳健康发展。
3.以更深层次推进改革，加快建立现代财政制度。依托预算管理一体化系统，建立财政资金管控长效机制，充分发挥财政领域“大数据”作用。推动预算绩效管理提质增效，在巩固2022年度预算项目和部门整体绩效全覆盖工作成果基础上，健全各领域资金使用绩效评价体系。推进国有企业集中统一监管，完成集团化公司组建，建立完善以管资本为主的国有资产监管体制。
4.以更强决心强化管理，确保财政运行安全高效。严格政府债务限额管理，坚持举债规模与财政承受能力相匹配，牢牢守住不发生区域性系统性风险的底线。推进法治财政建设，深入贯彻落实各项法规，增强预算的法治性和约束力，着力构建现代财政制度。扎实有序开展财经秩序专项整治行动，进一步严肃财经纪律，着力推动财政管理工作提质增效。强化重点岗位廉政风险防控，教育引导财政干部牢固树立依法理财和廉洁从政意识。继续完善财政投资评审和监督检查等制度体系，不断提升财政科学化管理水平。
各位代表，2023年财税发展改革任务艰巨，使命光荣。我们将在市委的坚强领导下，在市人大、市政协监督和支持下，以更加昂扬的斗志、创新的精神、务实的作风，锐意进取，砥砺奋进，为加快实现新时代集安绿色转型、全面振兴作出新的更大贡献！
