（吉林省） 关于通化市辉南县2021年财政预算执行情况及2022年财政预算（草案）报告
辉南县2021年财政预算执行情况及2022年财政预算（草案）报告
——在辉南县第十九届人民代表大会第一次会议上的报告
（2021年11月24日）
辉南县财政局
各位代表：
受县政府委托，现将辉南县2021年财政预算执行情况及2022年财政预算（草案）报告，提请县第十九届人民代表大会第一次会议审议，并请各位政协委员提出意见。
一、2021年财政预算执行情况
2021年，面对经济下行和疫情防控多重影响，在县委的坚强领导下，在县人大、县政协的监督支持下，坚持稳中求进工作总基调，通过积极组织财政收入，大力优化支出结构，牢固树立过“紧日子”思想，全面落实“三保”任务，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、保稳定各项工作，使财政运行平稳有序，为全县各项经济事业持续发展提供财力保障。
（一）公共预算财政收支完成情况
公共预算全口径财政收入预计完成8.89亿元，完成调整预算的100.2%，比上年增长5.6%；公共预算地方级财政收入预计完成5.5亿元，完成调整预算的100.2%，比上年增长9.1%；公共预算财政支出预计完成25.45亿元，完成调整预算的100.7%，比上年下降30.7%。
注：支出下降主要因素，一是本年度企业养老基金省级统筹，企业养老专项资金比上年减少4.1亿元；二是城乡居民医疗保险基金市级统筹，城乡居民医疗专项资金比上年减少1亿元；三是本年度施行收付实现制，结转下年支出较大，影响当年支出7亿元。
公共预算全口径财政收入
1.增值税收入27,316万元，完成调整预算的100.1%，比上年下降5%；
2.消费税收入52万元，完成调整预算的104%，比上年增长4%；
3.企业所得税收入12,070万元，完成调整预算的100.2%，比上年增长38.9%；
4.个人所得税收入3,000万元，完成调整预算的100.2%，比上年下降14.3%；
5.车辆购置税收入2,330万元，完成调整预算的100.4%，比上年下降4.9%；
6.其他各税收入11,972万元，完成调整预算的100.2%，比上年增长0.2%；
7.政府非税收入32,160万元，完成调整预算的100.2%，比上年增长11.8%。
公共预算财政支出
1.一般公共服务支出29,947万元，完成调整预算的100.8%，比上年增长30.6%；
2.公共安全支出10,944万元，完成调整预算的100.9%，比上年下降21.4%；
3.教育支出50,120万元，完成调整预算的100.4%，比上年增长0.2%；
4.科学技术支出580万元，完成调整预算的100.9%，比上年下降22.4%；
5.文化旅游体育与传媒支出2,571万元，完成调整预算的100.4%，比上年下降23%；
6.社会保障和就业支出27,162万元，完成调整预算的100.2%，比上年下降65.4%；
7.卫生健康支出13,212万元，完成调整预算的100.1%，比上年下降61.3%；
8.节能环保支出2,333万元，完成调整预算的100.1%，比上年下降67.8%；
9.城乡社区支出27,106万元，完成调整预算的116.3%，比上年下降22.8%；
10.农林水支出55,930万元，完成调整预算的101.7%，比上年下降30.5%；
11.交通运输支出3,572万元，完成调整预算的100.3%，比上年下降65.6%；
12.资源勘探工业信息等支出807万元，完成调整预算的100.9%，比上年下降73%；
13.商业服务业等支出903万元，完成调整预算的100.3%，比上年下降33.4%；
14.自然资源海洋气象等支出4,869万元，完成调整预算的99.9%，比上年增长54.4%；
15.住房保障支出12,508万元，完成调整预算的100.1%，比上年增长211.5%；
16.粮油物资储备支出611万元，完成调整预算的100.4%，比上年下降68.4%；
17.灾害防治及应急管理支出2,825万元，完成调整预算的99.8%，比上年增长54.2%；
18．债务付息支出8,488万元，完成调整预算的100%，比上年增长7.7%。
公共预算平衡情况
2021年，公共预算地方级财政收入55,000万元，上级补助收入203,724万元，新增一般债券收入39,500万元，上年结余18,402万元，动用预算稳定调节基金15,042万元，调入资金11,759万元，当年财力343,427万元。上解上级支出7,538万元，外债还本支出83万元，一般债券还本支出52万元，安排预算稳定调节基金11,859万元，结转下年支出69,407万元，公共预算财政支出254,488万元，收支相抵，当年公共预算财政收支平衡。
（二）政府性基金预算收支完成情况
政府性基金收入预计完成30,034万元，完成调整预算的100.5%，比上年增长0.7%。其中:国有土地使用权出让收入29,674万元；污水处理费收入350万元；彩票公益金收入10万元。
政府性基金支出预计完成56,162万元，完成调整预算的92.4%，比上年下降3.5%。其中：社会保障和就业支出157万元；城乡社区支出17,170万元；其他支出32,844万元；债务付息支出3,080万元；抗疫特别国债支出2,911万元。
政府性基金预算平衡情况
2021年，政府性基金收入30,034万元，上级补助收入2,396万元，上年结余10,646万元，新增专项债券收入33,700万元，调入资金1,160万元，当年财力77,936万元，上解上级支出80万元，结转下年18,764万元，专项债券还本支出2,930万元，政府性基金支出56,162万元，收支相抵，当年政府性基金预算收支平衡。
（三）社会保险基金预算收支完成情况
社会保险基金收入完成41,929万元。其中：城乡居民基本养老保险基金收入7,088万元；机关事业单位基本养老保险基金收入25,075万元；职工基本医疗保险基金收入7,589万元；工伤保险基金收入1,372万元；失业保险基金收入805万元。
社会保险基金支出完成42,117万元。其中：城乡居民基本养老保险基金支出5,406万元；机关事业单位基本养老保险基金支出26,479万元；职工基本医疗保险基金支出7,510万元；工伤保险基金支出1,246万元；失业保险基金支出1,476万元。
社会保险基金当年收支期末滚存结余36,289万元。其中：城乡居民基本养老保险基金期末滚存结余12,401万元；机关事业单位基本养老保险基金期末滚存结余855万元；职工基本医疗保险基金期末滚存结余22,288万元；工伤保险基金期末滚存结余146万元；失业保险基金期末滚存结余599万元。
注：城乡居民基本医疗保险基金由市级统筹管理，此次报告不再予以编列。
二、2021年重点工作情况
（一）财政运行质量稳步提升
加强对经济形势的分析研判，牢固树立过“紧日子”思想，兜牢“保工资、保运转、保基本民生”财政底线，大力开展增收节支，保证财政平稳运行。一是加强收入征管，充分发挥财税会商工作机制，加强对重点行业、重点税源、重点领域的收入征管力度，密切配合有关部门，紧盯我县重大项目落地产生税源，确保税收和政府非税收入应收尽收，及时入库。全年实现全口径财政收入8.9亿元，地方级财政收入5.5亿元，各项收入增速指标均列全市前列。二是严格预算约束，坚持有保有压、先急后缓，大力优化财政支出结构，提高财政资金使用效益。从严控制“三公”经费，当年“三公”经费支出只减不增，压缩一般性支出5%以上，统筹财政资金重点保障“三保”支出和其他刚性支出。三是加大争取力度，全年到位转移支付资金20.4亿元、债券资金7.3亿元，有力地缓解了县域经济社会发展资金压力。四是加大盘活财政存量资金力度，全年盘活财政存量资金0.2亿元，统筹用于“三保”支出等财政刚性支出领域。
（二）强化民生保障持续发力
坚持财力向基层倾斜、向民生领域倾斜，全面落实各项民生政策，将保障和改善民生作为财政工作重中之重。一是投入2.62亿元，保障各项保险基金、城乡困难群众救助、退役安置等民生资金及时拨付。二是投入0.95亿元，支持学前教育加快发展、义务教育均衡发展、现代职业教育特色发展，使我县教育事业发展步伐更加扎实。三是投入1.4亿元，持续推进了公立医院综合改革，提升了基本公共卫生服务水平、城乡居民的医疗保障水平和疫情防控能力。四是投入3.43亿元，重点扶持乡村产业振兴、改善农村人居环境打造美丽乡村；确保农机购置补贴、耕地地力保护补贴、种植者补贴等各项惠农政策补贴落实到位。五是投入资金1.2亿元，支持城市棚户区改造、城镇老旧小区改造和公共租赁住房等城镇保障性安居工程，改善了城镇居民居住条件。
（三）财政改革稳步纵深推进
一是实行新一轮县乡财政体制。进一步在坚持县乡分级管理原则下，提高乡镇保障能力，促进乡镇各项事业发展。二是全面实施预算绩效评价。全面落实我县《关于全面实施预算绩效管理实施意见》的文件精神，进一步加强预算绩效管理，提高财政资金使用效益，建立科学、规范、高效的财政资金分配管理体制和预算决策机制。“2021年省市县联动推进预算绩效管理工作培训会议”在我县成功召开，我县预算绩效评价工作走在全省前列。三是扎实推进预算一体化改革。我县作为改革试点县，预算一体化系统在全省率先上线，进一步优化了国库集中支付业务流程，有效提高资金支付效率，构筑起规范、安全、高效的财政资金运行体系。四是严把财政投资评审关，严格执行先评审后招标采购流程。全年共完成财政投资项目评审377项，提报金额26.3亿元，审定金额25.1亿元，审减金额1.2亿元，平均审减率4.42%。五是规范政府采购行为。全年政府采购资金2.3亿元，其中：货物类采购0.4亿元，工程类采购1.6亿元，服务类采购0.3亿元，节省资金0.04亿元。六是继续做好国有资产管理工作。高质量完成行政事业单位资产报告，国有资产年报质量在全省名列前茅。七是大力支持优化营商环境。严格落实国家、省有关取消、停征、免征涉企行政事业性收费和政府性基金有关政策，确保涉企收费项目公开、透明。八是稳步推进国有资产统一监管。积极落实国有企业改革三年行动方案，完成试点企业产权划转，构建新型企业融资体系。
（四）防范风险能力全面加强
一是加大防范非法集资宣传力度，组织协调县内相关部门联合开展防范非法集资宣传活动。二是组织开展地方金融业态企业防范和化解金融风险工作，加强小额信贷风险防范工作。三是继续执行小额信贷政策，摸清贷款底数，全年拨付贴息资金42.3万元。四是加强政府债务动态监测，加强债务风险评估和预警工作，切实提高地方政府防控债务风险的能力。
2021年，财政改革和发展持续推进，财政运行总体平稳。但是，我们也清醒地认识到，财政运行中还存在一些不容忽视的问题，面临一些新的困难和挑战，主要是：我县财政收入规模较小，收入来源单一，收入质量不佳；保工资、保民生等财政支出逐年增长，财政处于“紧平衡”状态；财政支出结构仍需进一步优化，财政资金使用绩效有待进一步提高。针对这些问题，我们将切实采取有力措施，认真加以解决。
三、2022年财政预算草案
2022年，我县财政工作和预算编制的指导思想是：高举习近平新时代中国特色社会主义思想伟大旗帜，深入贯彻习近平总书记视察吉林重要讲话重要指示精神，全面落实党中央和省委、市委、县委发展战略，按照县第十六次党代会决策部署，紧紧围绕我县“一条主线”、“四大产业”，“六项工程”的工作目标开展财政工作。本着实事求是、积极稳妥、统筹兼顾、突出重点的原则，强化预算刚性约束和绩效管理，兜牢“三保”支出底线，保障重点支出需要，持续优化财政支出结构，注重发挥资金使用效益，实现财政平稳运行。
按照上述指导思想，根据财政收支政策要求，并结合我县实际，2022年财政收入和支出预算安排如下：
（一）公共预算财政收支安排
公共预算全口径财政收入9.67亿元，比上年增长8.8%；公共预算地方级财政收入5.77亿元，比上年增长5%；公共预算财政支出29.73亿元，比上年预算增长16.7%。
注：增长因素为2021年结转下年支出7亿元。
公共预算全口径财政收入
1.增值税收入31,000万元，比上年增长13.5%；
2.消费税收入50万元，与上年基本持平；
3.企业所得税收入14,000万元，比上年增长16%；
4.个人所得税收入3,500万元，比上年增长16.7%；
5.车辆购置税收入2,400万元，比上年增长3%；
6.其他各税收入14,050万元，比上年下降17.4%；
7.政府非税收入31,750万元，比上年下降1.3%。
公共预算财政支出
1.一般公共服务支出29,000万元，比上年预算增长6.2%；
2.公共安全支出16,743万元，比上年预算增长9.2%；
3.教育支出46,280万元，与上年预算基本持平；
4.科学技术支出1,062万元，比上年预算增长2.7%；
5.文化旅游体育与传媒支出3,818万元，比上年预算下降8.6%；
6.社会保障和就业支出46,072万元，比上年预算增长28%；
7.卫生健康支出21,091万元，比上年预算增长9.7%；
8.节能环保支出6,477万元，比上年预算增长145.5%；
9.城乡社区支出22,329万元，比上年预算增长28.1%；
10.农林水支出52,132万元，比上年预算增长12.5%；
11.交通运输支出3,204万元，比上年预算下降33.5%；
12.资源勘探工业信息等支出333万元，比上年预算增长7.8%；
13.商业服务业等支出1,467万元，比上年预算增长74.4%；
14.金融支出61万元，上年预算无此科目支出；
15.自然资源海洋气象等支出4,848万元，比上年预算增长7%；
16.住房保障支出24,257万元，比上年预算增长92.5%；
17.粮油物资储备支出1,521万元，比上年预算增长31.9%；
18.灾害防治及应急管理支出1,182万元，比上年预算下降10.4%；
19．债务付息支出8,600万元，比上年预算增长2%；
20．其他支出1,831万元，上年预算无此科目支出；
21．预备费5,000万元，与上年预算持平。
公共预算平衡情况
2022年，公共预算地方级财政收入57,750万元，上级补助收入155,176万元，上年结余69,407万元，动用预算稳定调节基金11,859万元，调入资金3,116万元，当年财力297,308万元，公共预算财政支出297,308万元，收支相抵，当年公共预算财政收支平衡。
（二）政府性基金预算收支安排
政府性基金预算收入29,952万元，比上年预算下降0.3%。其中:国有土地使用权出让收入29,700万元；污水处理费收入240万元；彩票公益金收入12万元。
政府性基金预算支出44,721万元，比上年预算增长17.6%。其中：社会保障和就业支出504万元；城乡社区支出32,058万元；农林水支出325万元；专项债务付息支出4,000万元；其他支出5,599万元；抗疫特别国债支出2,235万元。
政府性基金预算平衡情况
2022年，政府性基金预算收入29,952万元，上级补助收入505万元，上年结余18,764万元，基金当年财力合计49,221万元，专项债券还本支出4,500万元，政府性基金预算支出44,721万元，收支相抵，政府性基金预算收支平衡。
（三）社会保险基金预算收支安排
社会保险基金预算收入49,106万元。其中：城乡居民基本养老保险基金收入8,400万元；机关事业单位基本养老保险基金收入32,706万元；职工基本医疗保险基金收入8,000万元。
社会保险基金预算支出46,614万元。其中：城乡居民基本养老保险基金支出5,400万元；机关事业单位基本养老保险基金支出33,561万元；职工基本医疗保险基金支出7,653万元。
社会保险基金当年收支期末滚存结余38,036万元。其中：城乡居民基本养老保险基金期末滚存结余15,401万元；职工基本医疗保险基金期末滚存结余22,635万元。
注：2022年工伤保险基金、失业保险基金由省级统筹管理，此次报告不再予以编列。
四、2022年财政工作主要措施
（一）稳增长，精预算，做强“实力辉南”
加大组织收入力度，强化收入预期管理，完善综合治税体系，确保完成年度预算目标。一是在全面落实减税降费各项优惠政策的同时，继续做好财政收入组织工作，积极涵养优质税源，健全和完善税收征管体系，坚持依法治税、依规征收、及时解决组织收入中存在的问题，坚决做到应收尽收。二是加强政府非税收入综合管理，有效监控政府非税收入征收，进一步提高政府非税收入资金的安全性和准确性。三是切实提高财政收入质量，依法、依规组织收入，坚决制止和杜绝弄虚作假虚增财政收入行为。四是强化支出预算约束力。进一步细化部门预算，提高年初预算到位率。预算一经确定，非经法定程序不得调整。健全预算执行动态监控机制，严控“三公”经费等一般性支出，强化支出绩效评价。
（二）推改革，防风险，助力“活力辉南”
一是深化预算一体化改革。全面规范预算管理和硬化预算约束，加强对财政资金的统筹管理和盘活使用，严控一般性支出，提高预算资金使用效益，将政府过紧日子的要求落实到位。二是继续推进预算绩效改革。将绩效管理整体嵌入预算管理流程，加强动态实时管理，推进预算管理和绩效管理一体化。健全绩效评价结果与预算编制、经费奖励挂钩机制，将有限的财政资金用在“刀刃”上。三是全面推行基层预算单位预决算公开。统一规范预决算信息公开标准，完善基层预算单位预决算信息公开工作制度化、常态化。四是深化国有资产改革。进一步做好国有资产管理工作，推进国有资本投资运营，强化国有资产保值增值。
（三）抓争取，促融资，描绘“美丽辉南”
紧紧围绕医药健康、绿色食品、新型材料、文化旅游“四大产业”，密切联动全县相关部门全力向上争取。一是以中央支持东北振兴为有利契机，全力争取上级专项资金。二是精准谋划2022年新增债券项目，积极向上争取债券资金，为我县重点项目提供有力的资金保障。三是加大政银企对接力度。积极召开银企对接会，拓宽企业融资渠道，助力企业健康发展。四是完成国有企业改革三年行动目标任务，盘活国有企业资源，提升国有企业实力，建立渠道畅通、平衡发展的投融资体制。
（四）调结构，保民生，保障“幸福辉南”
坚持以人民为中心的发展思想，持续加大民生投入，扎实做好民生工作。一是积极筹集各类资金切实做好巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接各项工作，增强基础保障功能，有力推动乡村全面振兴。二是巩固学前教育扩大资源，支持城乡教育一体化均衡发展，推进实施现代职业教育质量提升工程。三是坚决保障各项保险基金、城乡困难群众救助、就业创业、退役安置、抚恤等民生资金拨付到位。四是落实强农惠农政策，确保农业生产支持补贴等各项惠农补贴资金及时发放。五是继续加大财政资金投入力度，支持公益性文化事业快速发展。
各位代表！2022年，财政工作任务繁重，使命光荣。县十六次党代会已经为辉南经济社会发展描绘了美好蓝图、指明了前进方向，我们将在县委的坚强领导下，在县人大、县政协的监督支持下，更加努力做好财政改革发展各项工作，确保完成各项财政目标任务，在拼搏中奋勇争先、在实干中彰显担当，慎始慎终、再接再厉、善作善成，为建设实力、活力、美丽、幸福辉南而努力奋斗！
