（吉林省） 关于通化市柳河县2021年财政预算执行情况和2022年财政预算（草案）的报告
关于柳河县2021年财政预算执行情况和2022年财政预算（草案）的报告
——在柳河县第十九届人民代表大会第一次会议上的报告
各位代表：
现将柳河县2021年财政预算执行情况和2022年财政预算（草案）提交大会，请予审议。
一、2021年财政预算执行情况
2021年是中国共产党成立100周年，是“两个一百年”奋斗目标交汇期，是“十四五”开局之年。在县委、县政府的正确部署下，面对疫情冲击和经济恢复中的矛盾问题，坚持稳中求进工作总基调，全面贯彻新发展理念，切实落实好政府“过紧日子”要求，突出打好三大攻坚战，持续巩固疫情防控和经济社会发展成果，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，切实兜牢“三保”底线，稳步推进各项财政改革，增强财政可持续性，财政运行总体平稳。
（一）财政收入情况。
预计年末，全县地方级财政收入完成5.38亿元，比上年同期增长5%。其中，税收收入完成2.1亿元，同比下降2.9%；财政收入完成3.28亿元，同比增长10.8%。
（二）财政支出情况。
预计年末，一般公共预算财政支出完成26.11亿元，同比下降25%。其中，一般公共服务支出3.41亿元，同比增长53.5%；公共安全支出0.76亿元，同比下降22.9%；教育支出3.64亿元，同比下降7.4%；科学技术支出0.02亿元，同比下降88.9%；文化旅游体育与传媒支出0.22亿元，同比下降51.4%；社会保障和就业支出4.84亿元，同比下降39.8%；卫生健康支出1.54亿元，同比下降54.1%；节能环保支出0.47亿元，同比下降8.7%；城乡社区事务支出3.1亿元，同比下降3.5%；农林水事务支出3.88亿元，同比下降48.6%；交通运输支出0.13亿元，同比下降82.4%；资源勘探信息等支出1.09亿元，同比下降5.2%；商业服务业支出0.03亿元，同比下降22.6%；自然资源海洋气象等事务支出1.89亿元，同比增长370.2%；住房保障支出0.28亿元，同比下降74.5%；粮油物资储备支出0.1亿元，同比下降48.3%；灾害防治及应急管理支出0.08亿元，同比下降63%；债务付息支出0.62亿元，同比增长1.8%；债务发行费用支出0.01亿元，与上年持平。
（三）收支平衡情况。
预计年末，一般预算总收入35.94亿元，其中，体制收入5.38亿元，上级补助收入21.39亿元，地方政府一般债务转贷收入3.78亿元，上年结转收入2.84亿元，动用预算稳定调节基金2.55亿元；一般预算总支出35.94亿元，其中，一般预算财政支出26.11亿元，上解上级支出0.66亿元，债务还本支出2.03亿元。收入与支出相抵，年终结余7.14亿元，结转下年支出7.14亿元，实现了一般公共预算当年收支平衡。
（四）基金收支情况。
预计年末，基金预算总收入8.36亿元，其中：基金预算收入2.37亿元，上级补助收入0.17亿元，专项债务转贷收入3.39亿元，上年结余2.43亿元；基金预算总支出8.36亿元，其中：基金预算支出4.4亿元，上解上级支出0.01亿元，专项债务还本支出0.37亿元，年终结余3.58亿元，实现了基金预算当年收支平衡。
二、2021年财政主要工作情况
为确保财政收入目标和预算执行到位，我们主要做了以下几项工作：
（一）加强税收征管，促进财政收入稳步增长。
按照“保质量，增总量”的收入征管要求，创新征管手段，拓宽增收渠道，促进财政收入提质增效，地方财力逐步增强。一是强化增收范围。围绕财政收入目标，积极与税务部门配合，细化分解税收任务，确保收入均衡入库。强化重点行业、重点企业税收监管，杜绝税源跑漏。二是全面落实各项减税降费政策。切实减轻市场主体负担，支持中小微企业渡过难关。截止目前，全县18户重点企业缴税完成10507万元，占一般公共预算全口径财政收入的14.8%。2021年新增减税降费2219.6万元。三是实施积极的财政政策，支持“六稳”“六保”工作。全力保障困难群众基本生活、为中小微企业解决困难和疫情常态化防控资金需求，直接惠企利民。四是积极争取上级资金政策扶持。发展是第一要务，争取是责任所在，结合东北振兴机遇，紧抓政策，积极向上争取资金，2021年全年预计向上争取资金21亿元。
（二）优化支出结构，确保民生事业持续改善。
按照“控制、压减、保障”的支出原则，合理调整支出结构，有力支持和保障教育、社保、卫生等民生事业发展。一是教育供给水平有效提升。2021年，补发全县教师职称差额工资2748万元。预计拨付各类教育资金9658万元。其中：扎实推进各学段“改善办学条件”和义务教育“全面改薄”工作资金5200万元；教育公用经费2191万元；班主任津贴256万元；辞退代课教师教龄补贴145万元；特岗教师工资1080万元；特岗教师养老保险366万元；贫困学生资助金420万元。二是社会保障服务能力和水平不断提高。2021年预计拨付社会保障资金85052万元。其中：城乡居民养老金6600万元，累计发放人数543428人；行政事业单位退休职工养老金30000万元，累计发放人数53352人；职工医疗保险支出6500万元；城镇居民医疗保险支出19000万元；困难群众救助资金14160万元；抚恤事业费等支出2000万元；城乡大病救助资金756万元，救助人数25286人；乡镇卫生院人员及公用经费补助1200万元；基本公共卫生补助2136万元；就业资金2700万元，发放人数1514人。三是做好疫情防控的保障工作。截止目前，财政共拨付疫情防控资金2029万元。全部用于我县疫情防控的物资采购及疫情防控其他支出。全年财政支出在确保机构运转、确保人员工资的基础上，尽力压缩一般性支出，严格控制“三公”经费，体现了突出民生、突出重点的特点，确保了我县各项事业的均衡发展。
（三）巩固脱贫成果，助力乡村振兴有效衔接。
一是争取乡村振兴补助资金，为我县脱贫攻坚任务做好保障。预计年末，向上争取财政衔接推进乡村振兴补助资金5426万元，其中：中央专项扶贫资金3321万元，省级专项扶贫资金2105万元，为我县乡村振兴提供有效的财力支持。二是筹措惠农资金，做好补贴发放工作。2021年，共发放耕地地力保护补贴资金8954万元，玉米大豆水稻生产者补贴9917万元，对实际种粮农民一次性补贴1682万元。
（四）深化改革创新，财政管理水平逐步提高。
一是执行分析更加规范透明。严格实行分配、执行、监督相分离的预算管理模式，财政综合管理水平得到提高；推行阳光预算，在政府门户网站上公开财政预算，接受社会监督；认真做好预算执行分析工作，为全年预算收支任务的完成提供决策依据。二是逐渐推进预算一体化建设。截止目前，预算一体化系统已经上线，项目库储备、国库集中支付模块正在运行，基本支出预算编制完成。三是资金安全管理更加严格。依据《财政资金安全管理办法》和《财政专户资金管理办法》，加大对专项资金、重点建设资金安全运行监管，确保财政资金安全性。
2021年，在县委、县政府的正确领导下，在县人大、县政协的有力监督和支持下，全县各级部门同心协力、奋力拼搏，各项财政管理取得了一定的成效，各项社会事业保持稳定发展。同时我们也认识到2021年财政工作中面临的问题和不足。从收入来看，随着当前税收形势及减税降费政策影响,我县税收压力较大，税收增长空间有限。非税收入增加主要依靠一次性收入。从支出来看，“六稳”“六保”工作任务的开展以及保工资、保运转、保基本民生对财政保障提出更高要求，民生刚性支出也进一步扩大，财政支出压力持续加大。同时，在巩固脱贫攻坚成果、推动经济高质量发展、防范化解重大风险等方面也责任重大。针对以上问题，我们将在今后的工作中采取有效措施，加快发展实体经济，培植和壮大财源，增强财政实力，逐步调整财政结构。
三、2022年财政预算草案
2022年,财政工作的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中、六中全会精神，按照省“一主六双”高质量发展战略部署要求，深入落实市“一四五”总体思路和“十大行动、百项工程”，坚持稳中求进工作总基调，立足新发展阶段，贯彻新发展理念，构建新发展格局，打造新发展优势，以推动高质量发展为主题，以深化供给侧结构性改革为主线，以改革创新为根本动力，以满足人民日益增长的美好生活需要为根本目的，深度融入国内国际双循环，建设现代化经济体系，围绕“一个核心、三个跨入、四个基地、六个突破”的发展思路，充分发挥“五大发展优势”，突出“五大发展定位”，做大做强“五大主导优势产业”，走出一条质量更高、效益更好、结构更优、优势充分释放的发展新路，加快实现新时代柳河高质量发展。
根据上述指导思想，制定2022年财政预算草案：地方级财政收入计划安排5.77亿元，比上年同期增长7%。
四、2022年财政工作安排
2022年，我们将继续贯彻落实县委、县政府工作部署，坚决落实“坚持以人民为中心的发展思想”要求，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，统筹兼顾、突出重点，精准发力做好财政发展各项工作。狠抓财政收支管理，全力以赴完成全年工作任务。
（一）稳中求进，努力夯实收入基础。
一是抓好收入组织工作，努力实现全年收入目标。继续巩固和拓展减税降费成效，聚焦支持制造业、服务业等实体经济，努力为市场主体减负担、强信心，为经济发展增活力、添动能，提高税收质量，增强地方财力。在继续不折不扣落实减税降费的基础上，支持税务等部门加大征管力度，深入挖掘企业税收潜力。二是规范非税收入征缴管理。拓展非税收入征收范围，扩大非税收入规模。三是全力争取上级资金支持。抓住机遇，积极对接新项目，努力争取上级资金支持。
（二）节用裕民，有效保障改善民生。
一是坚决落实过“紧日子”要求。精打细算，严控开支，节用为民。从严控制非刚性、非重点项目支出，更加注重结构调整，坚决压缩一般性支出，守住“三保”底线，千方百计统筹财力予以保障。坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序。二是统筹发展社会事业。地方配套资金和事业运转经费按国家规定及年初预算及时拨付，并加大社会保障投入力度，确保低保、医疗等各项资金拨付到位。三是促进教育优先与公平发展。认真落实国家、省对教育的补助政策，支持学前教育发展，健全完善义务教育经费保障机制；继续实施农村义务教育学校改造计划，落实国家集中连片特困地区在岗乡村教师生活补助政策；按照国家统一要求，对建档立卡的普通高中家庭困难学生继续免除学杂费；支持发展特色现代职业教育。四是持续巩固脱贫攻坚成果，扎实推进乡村振兴战略。持续贯彻落实习近平总书记听取脱贫攻坚总结评估汇报时重要讲话精神，把巩固拓展脱贫攻坚成果摆在头等重要的位置来抓，保持现有资金支持，推动脱贫攻坚政策举措和工作体系逐步向乡村振兴平稳过渡，积极探索脱贫攻坚与乡村振兴有效衔接的措施和路径。用乡村振兴巩固拓展脱贫攻坚成果，坚决守住脱贫攻坚胜利果实，确保乡村振兴有序推进。
（三）深化改革，加快完善财政制度。
一是研究完善乡镇财政管理体制。充分调动乡镇理财的积极性，促进我县经济加快发展。二是完善预算管理制度。进一步扩大预决算公开范围，细化公开内容，提升预决算管理水平。严格财政支出管理，强化预算执行，严控预算追加，规范资金申请拨付程序，加快资金拨付进度，强化财政资金后续监管。三是巩固拓展减税降费政策成效。进一步降低企业运行成本，增强企业发展动力。四是根据财政部、财政厅的工作部署，继续开拓预算一体化系统。把统一的预算管理规则嵌入一体化的信息系统，增强制度执行力，有利于全面规范预算管理和硬化预算约束，加强对各类公共资源的统筹管理和盘活使用。
（四）抓好防范，化解政府债务风险。
积极筹措资金偿还到期债务，将债务还本付息纳入财政预算管理；将到期本金债券置换新的债券，延期偿还，减轻财政压力；推动重点领域项目建设，加快地方政府债券资金使用，充分发挥地方政府债券资金拉动有效投资的积极作用。强化风险认识，提升防范能力，将政府债务风险防范纳入常态工作。
各位代表，2022年财政工作任务艰巨、责任重大。我们将在县委、县政府的正确领导下，在县人大、县政协的监督指导下，凝心聚力、担当实干，扎实做好财政各项工作，促进全县经济社会平稳有序发展，圆满完成全年目标任务。
