（吉林省） 关于通化市柳河县2020年财政预算执行情况和2021年财政预算草案的报告
关于柳河县2020年财政预算执行情况和2021年财政预算草案的报告
——2021年1月4日在柳河县第十八届人民代表大会第五次会议上
各位代表：
现将柳河县2020年财政预算执行情况和2021年财政预算草案提交大会，请予审议。
一、2020年财政预算执行情况
2020年，是全面建成小康社会和“十三五”规划收官之年，中国要实现第一个百年奋斗目标。在县委、县政府的正确部署下，面对经济下行压力及疫情影响，我们贯彻落实积极的财政政策，努力挖潜增收，严格预算支出管理，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，全力以赴保工资、保运转、保基本民生，推动经济高质量发展，促进民生改善。
（一）财政收入情况。
预计年末，全县地方级财政收入完成5.13亿元，比上年同期增长1.4%。其中，税收收入完成2.15亿元，同比下降6.1%；财政收入完成2.98亿元，同比增长7.7%。
（二）财政支出情况。
预计年末，一般公共预算财政支出完成37.3亿元，同比增长12.8%。其中，一般公共服务支出2.3亿元，同比增长7.6%；公共安全支出1亿元，同比下降5.4%；教育支出4.1亿元，同比增长4.7%；科学技术支出0.02亿元，同比下降86.8%；文化旅游体育与传媒支出0.6亿元，同比增长28.7%；社会保障和就业支出8.94亿元，同比增长20.3%；卫生健康支出3.69亿元，同比增长19.2%；节能环保支出0.74亿元，同比增长44.6%；城乡社区事务支出3.38亿元，同比增长8.1%；农林水事务支出7.85亿元，同比增长4.1%；交通运输支出0.88亿元，同比下降31.3%；资源勘探信息等支出1.28亿元，同比增长40.6%；商业服务业支出0.03亿元，同比下降55.4%；自然资源海洋气象等事务支出0.93亿元，同比增长162.6%；住房保障支出0.69亿元，同比增长285.8%；粮油物资储备支出0.12亿元，同比下降43.3%；灾害防治及应急管理支出0.12亿元，同比增长11.4%；债务付息支出0.62亿元，同比增长18.5%；债务发行费用支出0.01亿元，同比增长100%。
（三）收支平衡情况。
预计年末，一般预算总收入44.05亿元。其中，体制收入5.13亿元，上级补助收入30.18亿元，地方政府一般债务转贷收入4.68亿元，上年结转收入0.06亿元，动用预算稳定调节基金0.16亿元，调入资金3.84亿元；一般预算总支出43.69亿元。其中，一般预算财政支出37.3亿元，上解上级支出0.55亿元，安排预算稳定调节基金3.84亿元，债务还本支出2亿元。收入与支出相抵，年终结余0.36亿元，结转下年支出0.36亿元，实现了当年收支平衡。
（四）基金收支情况。
预计年末，基金预算总收入13.35亿元，其中：基金预算收入5.14亿元，上级补助收入1.31亿元，专项债务转贷收入6.53亿元，上年结余0.37亿元；基金预算总支出13.35亿元，其中：基金预算支出6.76亿元，调出资金3.84亿元，专项债务还本支出2.13亿元，年终结余0.62亿元，实现了基金预算收支平衡。
二、2020年财政主要工作情况
为确保财政收入目标和预算执行到位，我们主要做了以下几项工作：
（一）聚力提效，保障经济平稳运行。
一是进一步落实税收优惠政策。应对疫情出现的企业减产减收情况，我县加强重点税源管控，及时掌握和分析重点税源变化情况，助力企业发展。截止目前，全县共减免各项税费0.24亿元。二是积极争取上级资金政策扶持。发展是第一要务，争取是责任所在，结合东北振兴机遇，紧抓政策，不断加大资金争取力度。2020年全年预计向上争取资金30亿元。三是做好《政府工作报告》提出的“六稳”“六保”相关工作。2020年，上级下达直达资金4.01亿元，其中：抗疫特别国债资金1.53亿元，正常直达资金1.43亿元，特殊直达资金1.05亿元，我县加强资金管理工作，确保资金直达基层惠企利民。
（二）统筹推进，民生事业稳步改善。
财政部门兜牢兜实保工资、保运转、保基本民生“三保”底线，压缩一般性支出，确保基层正常运转，民生事业稳步改善。一是全力做好群众基本生活保障工作。2020年预计拨付各类社会保障资金11.6亿元。主要是：企业职工养老金6.7亿元,发放人数28000人；城乡居民养老金0.6亿元，受益人口39000人；行政事业单位退休职工养老金2亿元，发放人数4465人；困难群众救助资金1.4亿元；抚恤事业费支出0.2亿元；城乡大病救助资金0.1亿元，救助人次3500多人；乡镇卫生院人员及公用经费补助0.1亿元；基本公共卫生补助资金0.2亿元；就业资金0.3亿元，发放人数1514人。二是全力支持发展公平而有质量的教育，完成“一个一般不低于，两个只增不减”的任务。2020年，预计拨付教育投入资金0.91亿元。其中：教育公用经费0.37亿元；学前教育发展补助资金0.1亿元，对县内21所公办幼儿园的基础设施进行新建和改造；中小学改善办学条件资金0.17亿元，用于中小学校舍维修建设及购置必要的生活设施和教学仪器设备；省级贫困县中小学教师生活补助0.06亿元；职业教育基础设施建设0.08亿元，职中教学及实训设备购置0.04亿元；特岗教师工资0.07亿元；辞退代课教师教龄补贴资金0.02亿元。三是加大存量资金清理力度。严格按规定清理收回历年结转结余资金，盘活资金优先支持改善民生事业。四是做好疫情防控保障工作。开通春节期间新冠肺炎防治资金“绿色通道”，截止目前，共拨付疫情防控经费0.23亿元，为我县人民的健康提供有力资金保障。
（三）振兴乡村，惠农政策稳步落实。
一是惠农资金落实到位。全年发放耕地地力保护补贴资金0.9亿元，全年预计发放玉米大豆水稻生产者补贴1亿元，争取产粮大县补助资金0.34亿元。为有效应对疫情，支持农业生产起到了积极地促进作用。二是切实加强扶贫资金管理。认真执行扶贫资金管理规定，做到扶贫资金专户储存，专账核算，专人管理，专款专用。并将财政扶贫项目资金纳入财政监督检查范围，定期和不定期开展项目资金执行情况跟踪检查，发现问题限期整改，及时纠正。2020年已到位扶贫资金0.83亿元，其中，整合资金0.52亿元（省级专项扶贫资金0.22亿元、市级专项扶贫资金0.02亿元、地方配套0.08亿元、整合其他专项资金0.2亿元）。
（四）锐意进取，财政改革创新推进。
为增强预算管理的科学性、有效性和透明度，建立现代财政制度和运行机制。一是加快推进预算管理制度改革。进一步强化预算批复对预算执行的约束、信息公开对财政资金使用范围的约束。将2020年政府一般公共预算收支情况及基金收支情况、部门预算收支情况面向社会公开，公开内容细化到功能分类项级科目、经济分类款级科目。二是全面实施预算绩效管理。按照财政部的统一部署，推动我县全面实施绩效管理，加强事前绩效评估，强化绩效评价结果应用,逐步建立绩效评价结果与预算安排、政策调整挂钩机制。
2020年，全县财政工作在县委的正确领导下，在县人大、县政协的有力监督和支持下，全县各级部门同心协力、奋力拼搏下保持稳定发展。同时我们也认识到2020年财政工作中面临的巨大难题。财税可持续征收基础不稳固，加之新冠肺炎疫情对经济增长的冲击，减收增支压力加大，总体处于“紧平衡”状态。从收入来看，一是受新冠肺炎影响，我县大部分重点企业受到冲击，盈利水平下降，税收增长受到抑制。二是国家减税降费力度不断加大，企业积极落实减税降费政策应对经营困难，我县税收增长空间有限。在支出来看，国家实施更加积极有为的财政政策，“六稳”“六保”工作任务的开展以及保工资、保运转、保基本民生对财政保障提出更高要求，财政支出压力持续加大。此外，脱贫攻坚、乡村振兴、义务教育均衡发展等民生刚性支出进一步扩大，财政面临较大增支压力。
三、2021年财政预算草案
2021年,财政工作的指导思想是：高举习近平新时代中国特色社会主义思想伟大旗帜，认真学习贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神、中央经济工作会议及习近平总书记视察吉林讲话重要指示精神，深入贯彻落实省委十一届八次全会、经济工作会议和市委七届十次全会暨经济工作会议精神，突出工业强县、旅游兴县、农业富县、开放活县、依法治县“五大发展定位”，充分发挥区位、环境、资源、人文、城乡协调“五大发展优势”，做大做强医药健康、旅游休闲、特色农业、现代服务和战略新兴“五大主导优势产业”，全力保障和改善民生，不断深化全面从严治党，以优异成绩庆祝中国共产党成立100周年。
根据上述指导思想，制定2021年财政预算草案：地方级财政收入计划安排5.38亿元，比上年同期增长5.0%。
四、2021年财政工作安排
2021年，我们将继续贯彻落实县委、县政府工作部署，坚持以人为本，坚持稳中求进，促进全县经济发展。
（一）突出稳中求进工作基调，强化财政收支管理。
一是依法组织财政收入。积极研判、主动应对财税工作面临的新形势、新变化，深入分析国家减税降费政策对财政收入的影响，超前落实应对举措。继续落实好财税部门联合会商机制，加强财税信息共享，充分挖掘潜在税源，确保各项收入依法征收、应收尽收。规范非税收入征缴管理，提高部门增收创收的积极性，切实增强可用财力。二是加强和规范支出管理。牢固树立“紧日子”思想，从严控制非刚性、非重点项目支出，更加注重结构调整，坚决压缩一般性支出，切实保工资、保运转、保基本民生。加大财政资金统筹力度，按照“用好增量、激活存量”的要求，建立财政存量资金与预算安排统筹结合机制。
（二）突出以民生保障为根本，满足人民美好生活需要。
全面落实“以人民为中心”的发展思想，支持完善基本公共服务制度建设，加强惠普性、基础性、兜底性民生建设，确保困难群众基本生活得到有效保障和改善，提升人民群众的获得感、幸福感、安全感。一是统筹发展社会事业。地方配套资金和事业运转经费按国家规定及年初预算及时拨付，并加大社会保障投入力度，确保低保、医疗等各项资金拨付到位。二是支持推进教育现代化。认真落实国家、省对教育的补助政策，支持学前教育发展，健全完善义务教育经费保障机制；继续实施农村义务教育学校改造计划，落实国家集中连片特困地区在岗乡村教师生活补助政策；按照国家统一要求，对建档立卡的普通高中家庭困难学生继续免除学杂费；支持发展特色现代职业教育。三是做好惠农资金落实工作。继续做好2021年玉米、大豆、水稻生产者补贴等惠农资金发放工作，严格补贴资金发放程序，加强补贴资金的专户管理、档案管理，实行财务公开、村级公示，做到合法、合规，发放及时。四是促进脱贫攻坚与乡村振兴相衔接，进一步强化规划衔接和工作统筹。积极探索脱贫攻坚与乡村振兴有效衔接的措施和路径，在强化产业扶贫、实现稳定脱贫的基础上，补齐贫困村基础设施，发展壮大村级集体经济。逐步把脱贫攻坚的过程变为乡村振兴的过程，以脱贫攻坚促进乡村振兴，以乡村振兴巩固脱贫攻坚。
（三）突出改革创新动能，促进财政运行提质增效。
一是深化预算管理改革。健全全面规范、公开透明的预决算制度。推进政策落实、履行职责与预算编制紧密结合，提升预算编制的完整性、规范性和科学性。通过规范预算编制、强化预算执行、优化支出结构，增强财政可持续性。树牢预算法治意识，增强刚性约束，坚持先预算、后执行，无预算、不支出。加大预决算公开力度，拓展公开范围和内容，提高支出预算和政策透明度。二是推进预算绩效管理改革。围绕全面实施预算绩效管理目标，加快预算绩效标准体系建设。强化预算绩效管理成果共享和运用，促进预算单位加强绩效管理，提高财政资源配置效率和使用效益。三是加强国有资产管理改革。探索实施“入口”管理创新，加强政府采购事前监管，结合单位资产信息库，对是否采购进行核查，确保新增国有资产合理配置、高效利用；探索实施处置管理创新，以变被动处置管理模式为主动处置管理模式为创新点，建立资产信息库及资产达到使用年限动态提示程序，不断夯实存量国有资产管理。
（四）突出管理政府债务，防范化解系统性风险。
一是严格管控地方政府债务增量，建立债券分配与债务风险预警联动机制，加强违规举债管控，建立健全我县地方政府债务风险应急处置工作机制。二是加大债务化解力度，强化存量政府债务置换工作，要建立常态化监控评估制度，缓解到期债务风险，坚决守住不发生系统性风险的底线。三是政府具有偿还责任的还本付息纳入财政预算管理，新增债券建设项目政府进行审核批复。
各位代表，2021年财政工作任务艰巨、责任重大。我们将在县委、县政府的正确领导下，在县人大、县政协的监督指导下，积极进取、埋头苦干。扎实做好各项工作，确保完成全年预算收支任务，为柳河县经济发展作出更大的贡献。
