（吉林省）关于松原市宁江区2021年财政预算执行情况和2022年财政预算（草案）的报告
关于松原市宁江区2021年财政预算执行情况和2022年财政预算（草案）的报告
——2021年11月22日在区七届人大一次会议上
宁江区财政局
各位代表：
受区人民政府委托，现将松原市宁江区2021年财政预算执行情况和2022年财政预算（草案），提请大会审议。
一、2021年财政预算执行情况
2021年区级一般公共预算收入预计完成40623万元，占年计划的100%，同比增加81万元，增长0.2%。收入结构是：税收收入完成31583万元，占年计划的100%，同比增加3649万元，增长13%，其中：主体税种（增值税、企业所得税、个人所得税、资源税）预计完成14877万元，占年计划的100%，同比增加3114万元，增长26 %；小税种（房产税、印花税、城镇土地使用税、土地增值税、车船税、耕地占用税、契税）预计完成16706万元，占年计划的100%，同比增加535万元，增长3%。非税收入预计完成9040万元，占年计划的100%，同比减少3568万元，下降28%。
2021年，全区一般公共预算总支出预计完成265691万元，扣除省、市一次性后，区本级支出预计完成149547万元，同比增加7971万元，增长6%。其中几项主要支出是：一般公共服务支出26931万元，占年计划的100%，同比增加7017万元（新增债券支出、科创产业园租赁费等），增长35%；公共安全支出1459万元，占年计划的100%，同比减少712万元（上年度司法局购置办公用房），下降33%；教育支出35480万元，占年计划的100%，同比减少1453万元（上年度发放教师兑现职称工资、奖励性工资），下降4%；文化旅游体育与传媒支出808万元，占年计划的100%，同比减少137万元，下降14%；社会保障和就业支出20725万元，占年计划的100%，同比减少563万元，下降3%；卫生健康支出12709万元，占年计划的100%，同比增加1437万元（抗疫支出），增长13%；节能环保支出7210万元，占年计划的100%，同比增加3499万元，增长94%（债券支出）；城乡社区支出6523万元，占年计划的100%，同比减少3487万元，下降31%（上年度债券资金规模较大）；农林水支出9293万元，占年计划的100%，同比减少2101万元（上年度债券资金规模较大），下降12%。
2021年财政一般公共预算平衡情况是：全区一般公共预算财政总收入预计完成265691万元，其中：区级财政收入40623万元，转移性收入225068万元（返还性收入5614万元，转移支付收入152351万元、上年结转36144万元、债券收入28714万元、调入资金2245万元）。财政总支出预计完成265691万元，实现收支平衡。
基金预算平衡情况是：全区基金预算收入预计完成 2003万元，其中：上级补助收入751万元，上年结转1252万元。基金预算支出2003万元，实现收支平衡。
二、落实区人大预算决议和重点财政工作情况
1、严格预算管理，持续深化预算刚性约束。预算编制始终遵循“积极稳妥、量入为出、量力而行”原则，加大预算编制的规范性和透明度，不断细化预算编制。执行中严格按照区人大批复的年度财政预算认真抓好落实，严控追加，坚持“先有预算、后有支出”，切实提高财政预算的严肃性。
2、加大统筹力度，不断增强财政保障能力。按照“三保”原则，牢固树立过紧日子思想，量入为出，精打细算，在压减无效、低效支出上下功夫。优先安排工资性支出，重点保障民生支出，全面落实各项惠民政策。2021年，区财政在实际执行中大力压减一般性支出和非刚性、非急需支出，定时清理结余结转资金。
3、发挥职能作用，提升财政资金使用效益。一是制定政府债务化债措施，采取多种方式，多渠道化解存量债务，降低债务风险水平，确保在化债期限内全面完成任务，坚决守住风险底线。二是积极筹措环境保护治理资金，主要用于环保能力建设、小流域污水治理、垃圾无害化处理等项目。三是持续关注脱贫巩固提升工作，继续将扶贫资金纳入财政支出盘子，重点予以考虑。
4、兜牢民生底线，不断提升百姓幸福感。一是足额落实个人待遇。全力保障在职人员工资、离退休人员养老金及时足额发放，保障退役士兵同工同酬待遇，保障义务教育教师奖励性工资发放，保障特岗教师养老保险等其他缴费及时补缴。二是大力支持民生事业改善。落实灵活就业人员就业政策、提高城乡居民基本医疗保险补助和城乡最低生活标准、加大力度改善人居环境、支持改善学校办学条件、支持文化广场建设、争取上级资金支持老旧小区改造等。三是积极应对突发事件。筹措资金3300万元用于新冠疫情防控支出，从根本上保障了人民生命安全，维护了社会稳定。
5、持续推进改革，致力建设“规范性财政”。推进由财政部发起的“预算管理一体化”改革，项目完成后将实现五个方面的一体化：一是全国政府预算管理的一体化；二是各部门预算管理的一体化；三是预算全过程管理的一体化；四是项目全生命周期管理的一体化；五是全国预算数据管理的一体化。
2021年在区委的坚强领导和科学决策下，在区人大、区政协的监督指导和大力支持下，在各部门的共同努力和团结拼搏下，我区财政工作得以扎实推进，为我区“十四五”开局奠定了坚实基础。同时，我们也清醒地认识到，财政运行中还存在不容忽视的问题：财政收入新的增长点还未形成，而民生保障扩面提标、老旧小区改造等基本建设项目投入增加以及债务还本付息支出需求不断加大，收支矛盾日益突出。
三、2022年预算草案
（一）2022年预算安排指导思想和原则
以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，按照区委工作部署，围绕全区工作重心，坚持稳中求进总基调，坚持防范化解财政风险，坚持牢固树立长期过紧日子思想；提高预算编制的科学性、准确性和前瞻性；严格预算执行约束，优化财政支出结构，大力压减一般性支出；加强政府债务管理，有效防范债务风险；推进预算绩效管理，健全绩效指标体系，提高财政资金使用效率和效益。
（二）2022年收支预算安排
按照上述预算编制的指导思想和基本原则，同时为了符合《中华人民共和国预算法实施条例》和满足“预算管理一体化”改革要求，本年度我们将2022年预计下达的转移性收入等安排进政府预算，实现全口径预算管理，具体安排如下：
1、一般公共预算
2022年，区本级一般公共预算总收入281944万元，其中：一般公共预算区级财政收入41842万元，转移性收入240102万元（上级补助收入120694万元，上年结转收入102408万元，调入资金2000万元，债券收入15000万元）。按照收支平衡的原则，区本级一般公共预算总支出281944万元。
2、政府性基金预算
2022年，区本级政府性基金预算总收入2543万元，其中：政府性基金预算转移性收入750万元，上年结转收入1793万元。按照收支平衡的原则，政府性基金预算总支出2543万元。
四、2022年重点工作及支出安排情况
（一）强化财政收支运行，着力提升财政保障能力。严格落实减税降费政策，坚持依法依规组织收入，着力培养财源税源，提升管控水平，为组织收入工作提供有力的技术支撑。同时，不折不扣地落实积极的财政政策，用足用好用活债券资金。另一方面利用国家加大中央预算内投资政策的有利契机，做好符合条件项目储备的前期手续工作，积极争取上级转移支付补助资金。
（二）持续优化支出结构，织密兜牢“三保”支出底线。严格贯彻落实国家、省、市“三保”保障的决策部署，牢固树立过“紧日子”思想，在提升资金效益上求突破。合理安排支出顺序，集中财力优先保“三保”，特别是保证工资按时足额发放。努力守住民生底线，补齐民生短板，进一步提升群众幸福感、获得感、安全感。继续加大教育投入，认真落实教师待遇、改善城乡学校办学条件；认真落实就业创业、公益性岗位等政策措施；全力打造平安城市、智慧社区等重点项目；巩固全国卫生城创建成果，支持创建全国文明城等。
（三）紧盯国家改革方向，着力完善现代财政制度。继续深化预算管理制度改革，健全基本支出定额标准体系，逐步建立并完善标准动态调整机制；持续推进预决算信息公开，积极推进预算绩效、财政政策公开，提高财政透明度；严格执行人大批准的预算，不断完善规范透明、约束有力的预算制度。严格规范政府举债行为，妥善化解债务存量，牢牢守住不发生系统性债务风险的底线。稳步实施行政事业单位资产管理、政府采购、预算一体化管理等各项财政改革，构建运转高效、规范透明的财政管理格局。
各位代表，2022年，财政经济发展不确定因素仍然较多，我们将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在区委的坚强领导下，自觉接受区人大指导监督，虚心听取区政协意见建议，以一往无前的奋斗姿态、风雨无阻的精神状态，扎实做好各项财政工作，更好发挥财政职能作用，为宁江经济和社会事业保驾护航！
