（吉林省）关于松原市宁江区2020年财政预算执行情况和2021年财政预算（草案）的报告
关于松原市宁江区2020年财政预算执行情况和2021年财政预算（草案）的报告
——2020年12月25日在区第六届人民代表大会第五次会议上
区财政局局长 陈立群
各位代表：
受区人民政府委托，现将松原市宁江区2020年财政预算执行情况和2021年财政预算（草案），提请大会审议。
一、2020年财政预算执行情况
2020年区级一般公共预算收入预计完成41051万元，占年计划的100%，同比减少2300万元，下降5%。收入结构是：税收收入完成27759万元，占年计划的100%，同比减少4069万元，下降12.7%，其中：主体税种（增值税、企业所得税、个人所得税、资源税）预计完成11446万元，占年计划的100%，同比减少3618万元，下降24%；小税种（房产税、印花税、城镇土地使用税、土地增值税、车船税、耕地占用税、契税）预计完成16313万元，占年计划的100%，同比减少451万元，下降3%。非税收入预计完成13292万元，占年计划的100%，同比增加1423万元，增长15%。
2020年，全区一般公共预算总支出预计完成220658万元，扣除省、市一次性后，区本级支出预计完成139800万元，同比增加28467万元，增长25.6%。其中几项主要支出是：一般公共服务支出18669万元，占年计划的107%，同比增加4151万元（上年度挂账、本年度发放两个年度绩效奖金以及防疫支出增加），增长29%；公共安全支出2176万元，占年计划的110%，同比增加1354万元（司法局购置办公用房以及平安建设等投入增加），增长165%；教育支出36853万元，占年计划的103%，同比增加4439万元（教师兑现职称工资、发放奖励性工资），增长14%；文化旅游体育与传媒支出1000万元，占年计划的99%，同比增加78万元，增长8%；社会保障和就业支出19840万元，占年计划的105%，同比增加10766万元，增长119%（本年度职工养老保险和职业年金缴费）；卫生健康支出10506万元，占年计划的100%，同比增加1253万元（抗疫支出），增长14%；节能环保支出3600万元，占年计划的100%，同比减少3240万元，下降47%（上年度债券在此科目列支）；城乡社区支出11573万元，占年计划的77%，同比减少1153万元，下降9%（上年度住建局偿还中小企业欠款）；农林水支出17366万元，占年计划的93%，同比增加4561万元（上年度债券在此科目列支），增长36%。
2020年财政一般公共预算平衡情况是：全区一般公共预算财政总收入预计完成220658万元，其中：区级财政收入41051万元，转移性收入179607万元（返还性收入5614万元，转移支付收入96015万元、上年结转40133万元，债务转贷收入35300万元、调入资金2545万元）。财政总支出预计完成220658万元，实现收支平衡。
基金预算平衡情况是：全区基金预算收入预计完成8209万元，其中：上级补助收入8111万元，上年结转98万元。基金预算支出8209万元，实现收支平衡。
2020年区级预算执行情况，请予审查批准。
二、落实区人大预算决议和重点财政工作情况
2020年我区的财政工作在区委的正确领导下，在区人大及其常委会的监督支持下，紧紧围绕年初确定的工作目标，充分发挥财政职能，不断加大财源建设力度，依法依规组织财政收入，合理有序安排预算支出，促进了全区经济社会事业的稳健发展。
1、落实减税降费政策，增强发展动力。认真落实国家各类减税降费政策，切实减轻企业和个人负担，全年减税降费0.4亿元。继续清理规范政府性基金、行政事业性收费各项政策，及时向社会公布目录清单。
2、优化支出结构，突出重点保障。坚持政府过紧日子思想，为保障重点筹集资金。大力压减一般性公务支出，严格控制“三公”经费，打好“铁算盘”，把有限的资金花在刀刃上，花出效果来。
3、坚持开源节流，提升资金绩效。积极培植财源，努力提高收入质量。积极争取上级支持，盘活存量资金，集中用于重点支出项目。
4、坚持以民为本，加强民生保障。在资金吃紧的情况下，积极筹措，保障了疫情防控工作顺利开展、教师奖励性工资发放、再就业人员政策落实、人居环境整治及加大校舍维修改造等民生投入，民生支出占比保持在77%以上。
5、深化财政改革，加强风险防控。制定实施防范经济、财政运行风险工作方案，健全地方政府性债务风险应急处置工作机制，争取新增债券3.53亿元。债务风险整体可控，有效遏制隐形债务增量，有序稳妥化解存量。
6、坚持依法行政，建设法治财政。依法将一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算和社会保险基金预算报人代会审查批准，主动向区人大及其常委会报告财政运行情况。完善透明预算制度，推动预决算公开规范化、常态化。
2020年我区本级预算执行总体平稳，主要得益于区委的坚强领导和科学决策，得益于区人大、区政协的监督指导和大力支持，是各部门共同努力、团结拼搏的结果。但我们也清醒地看到问题和不足：一是“油财政”特征依然突出，新增长点少，经济下行和减税降费导致财政收入明显下降。二是“吃饭型”财政特征明显，收入没有明显增长点，刚性支出增长迅猛，收支矛盾突出，财政平衡压力大。三是“吃饭”与“建设”矛盾突出，现有财力无法满足经济建设和社会事业发展资金需求，重点工程配套、突发性公共事件应急等还需大量资金，财政履行支出责任压力大。
三、2021年预算草案
2021年是“十四五”开局之年，是向第二个百年奋斗目标进军的起步之年，编制好2021年预算，做好各项财政工作，具有十分重要的意义。
（一）2021年财政收支形势分析
财政收入方面：2021年，经济下行压力持续加大，减税降费政策带来的减收效应持续释放，新冠肺炎疫情冲击下的经济持续低迷，财政增收压力进一步加大。
财政支出方面：必保支出较多，支出增长刚性较强，新冠肺炎疫情防控、做好“六稳”、“六保”工作、推动经济高质量发展、保障和改善民生等领域资金需求加大。
（二）2021年预算安排指导思想和原则
全面贯彻落实党的十九大精神，按照区委工作部署，围绕全区工作重心，坚持稳中求进，坚持防范化解财政风险，坚持兜牢“三保”支出底线；规范预算编制，严格预算执行，探索运用零基预算理念，打破支出固化格局；优化财政支出结构，大力压减部门支出和专项支出；加强政府债务管理，有效防范债务风险。
(三）2021年收支预算安排
按照上述预算编制的指导思想和基本原则，2021年一般公共预算安排如下：
2021年区级财政一般公共预算收入安排42290万元，同比增加1239万元，增长3%。收入结构是：税收收入28599万元，增长3%，其中：主体税种11796万元，增长3%，小税种16802万元，增长3%；非税收入13691万元，增长3%；转移性收入64864万元。总财力为107154万元。按照收支平衡的原则，一般公共预算支出安排107154万元，同比减少32646万元，下降23.4%（上年度政府债券支出、教师奖励性工资支出、偿还实验中学欠款等）。其中几项主要支出是：一般公共服务支出19800万元，增长13.9%（机构改革以及人大、政协、组织部等换届支出增加）；公共安全支出1177万元，下降40.6%（上年度司法局购房、平安城市建设等一次性支出）；教育支出32078万元，下降10.5%（上年度偿还实验中学欠款和兑现教师以前年度职称工资一次性支出）；文化体育与传媒支出808万元，下降19.7%（机构改革文化站转至乡镇本级）；社会保障和就业支出19771万元，增长4.6%；医疗卫生支出7984万元，下降24%；城乡社区管理事务支出1277万元，下降91%（上年度债券支出）；农林水事务支出 6085万元，下降67.5%（上年度债券支出）；预备费2000万元。
四、圆满完成2021年预算任务的主要措施
（一）强化征收管理，做大财税收入蛋糕。一方面，全力抓好组织收入工作。与执收部门密切配合，加强沟通协调，通力合作，形成促征收、保目标的好局面。密切关注国家税制改革动态和走向，深入开展经济税源调研，及时掌握动态，加强科学研判，为组织收入工作提供强有力的技术支撑。另一方面，积极研究政策、抢抓机遇，争取更多上级扶持。主动与上级部门对接，反映实际困难与问题，争取得到更多财力补助。密切关注国家关于主导产业衰退城市补助政策的进展，适时做好我区相关政策资金争取的准备工作。
（二）强化支出管理，提高资金使用绩效。进一步增强“过紧日子”的思想，坚持零基预算，强化预算约束，从紧从严控制“三公”经费，大力压缩一般性支出。一是优化支出结构。安排资金始终坚持民生优先，不折不扣落实中央、省和市各项民生投入政策，切实保障各项重点民生支出需求，确保民生支出比重稳定在70%以上。二是加快预算下达进度，提高预算执行的均衡性和规范性。硬化预算约束，严格控制预算调整事项。三是完善社会保障制度。统筹管理社会救助资金，提高城乡居民医疗保险、基本公共卫生服务项目财政补助标准，切实保障和改善民生。四是统筹整合涉农资金，加大财政扶贫力度，提高财政扶贫资金投入精准度。
（三）深化改革创新，建立现代财政制度。牢固树立法治理念，推进财政治理现代化，优化政府间事权和财权划分。加快推进全面实施预算绩效管理，深化政府采购制度改革，加大财政信息公开力度。主动接受人大监督，全面贯彻人大预算审查监督重点向支出预算和政策拓展改革指导意见的有关规定，提升依法理财水平。
（四）强化基础管理，构建新型财政体制。全面完善政府预算体系，将政府的收入和支出全部纳入预算管理，做到预算一个“盘子”、收入一个“笼子”、支出一个“口子”，形成统筹协调、互为补充的完整预算体系。加强政府性债务管理，严格实行债务限额控制，强化对中长期政府支出责任的事前审核和监控。做好政府存量债务置换工作，降低利息成本开支，减轻财政偿债压力，防范债务风险。继续盘活财政存量资金，加大财政性资金统筹力度，全面清理结余结转资金，整合资金优先用于发展急需的重点领域和优先保障民生支出。
各位代表，今年的财政工作任务艰巨，面对异常严峻的财政形势，深感责任重大，压力空前。我们对财政现状要有清醒认识，增强忧患意识，一起过几年紧日子。我们将在区委的坚强领导下，在区人大依法监督和区政协大力支持下，提高站位，强化担当，助力宁江经济和社会事业行稳致远。
