（吉林省）关于松原市乾安县2021年预算执行情况和2022年预算草案的报告
乾安县2021年预算执行情况和2022年预算草案的报告
——2021年11月24日在县第十九届人民代表大会第一次会议上
县财政局负责人 周宏雷
各位代表：
受县人民政府委托，现将乾安县2021年预算执行情况和2022年预算草案的报告提交大会，请予审议。
一、2021年预算执行情况
（一）财政预算收支情况。
1、一般公共预算
收入情况：一般公共预算地方级财政收入预计58,000万元，完成调整预算的100%。其中：增值税6,800万元，企业所得税1,810万元，个人所得税535万元，资源税16,200万元，城市维护建设税1,460万元，房产税420万元，印花税310万元，城镇土地使用税380万元，土地增值税250万元，车船税1,350万元，耕地占用税1,553万元，契税2,245万元，环境保护税47万元，专项收入1,295万元，行政事业性收费收入12,060万元，罚没收入2,400万元，国有资源（资产）有偿使用收入8,140万元，政府住房基金收入100万元，其他收入645万元。
支出情况：一般公共预算支出预计301,036万元。其中：一般公共服务23,773万元，国防295万元，公共安全13,551万元，教育41,732万元，科学技术261万元，文化旅游体育与传媒3,615万元，社会保障和就业41,239万元，卫生健康24,965万元，节能环保5,472万元，城乡社区24,365万元，农林水85,458万元，交通运输2,545万元，资源勘探工业信息等831万元，商业服务业等442万元，自然资源海洋气象等9,082万元，住房保障12,609万元，粮油物资储备683万元，灾害防治及应急管理1,720万元，债务付息8,385万元，债务发行费用13万元。
平衡情况：一般公共预算财政总收入预计395,345万元。其中：一般公共预算收入58,000万元，上级补助收入（主要是专项和定向收入）234,854万元，债务转贷收入11,600万元，上年结转收入81,109万元，动用预算稳定调节基金3,443万元，调入资金6,339万元；一般公共预算财政总支出预计395,345万元。其中：一般公共预算支出301,036万元，上解支出14,012万元，债务还本支出4,385万元，结转下年的支出75,912万元；当年收支平衡。
预备费使用情况：本级预算安排预备费3,400万元，执行中动用3,400万元，主要用于新冠肺炎疫情防控等支出。
2、政府性基金预算
收入情况：政府性基金预算收入预计9,100万元。其中：国有土地收益基金收入466万元，农业土地开发资金收入70万元，国有土地使用权出让收入8,200万元，城市基础设施配套费收入228万元，彩票发行机构和彩票销售机构的业务费用38万元，专项债券对应项目专项收入98万元。
支出情况：政府性基金预算支出预计14,520万元。其中：社会保障和就业244万元，城乡社区9,415万元，农林水106万元，其他支出2,675万元，债务付息2,080万元。
平衡情况：政府性基金预算总收入预计19,394万元。其中：政府性基金预算收入9,100万元，省补助收入2,044万元，上年结转收入8,250万元；政府性基金预算总支出预计19,394万元。其中：政府性基金预算支出14,520万元，调出资金379万元，结转下年的支出4,495万元；当年收支平衡。
3、社会保险基金预算
2021年全县社会保险基金收入预计100,556万元。其中：保费收入32,697万元，财政补贴收入19,624万元，上级补助收入45,404万元，利息等其他收入2,831万元。加上滚存结余收入15,999万元，收入总计为116,555万元。全县社会保险基金支出预计96,775万元。收支相抵，结余19,780万元。
（二）举借债务情况。
2021年，省财政厅转贷给我县一般债券资金11,600万元。其中：再融资债券4,300万元，新增债券7,300万元。新增债券用于：水字镇小城镇改造工程1,539万元；安字镇基础设施建设项目1,372万元；赞字乡基础设施建设项目1,153万元；乾安镇腰唐民俗村基础设施建设项目二期工程1,137万元；让字镇东有民俗村基础设施建设项目二期工程638万元；水字镇基础设施建设项目430万元；诚美东路、摄职街市政道路工程399万元；道字乡小城镇改造工程230万元；鸣凤北街电力及通信设施迁改工程228万元；安定大路等18条街道通信管道改造工程174万元。
（三）落实县人大预算决议及主要工作情况。
2021年，财政部门在县委、县政府的正确领导下，在县人大的依法监督和支持下，在上级部门的支持帮助下，按照县委对财政经济工作的总体部署和县十八届人大五次会议批准的预算，积极应对财政减收增支困难，不断深化财政管理改革，统筹推进疫情防控和经济社会发展，重点和民生支出得到有力保障，预算执行总体平稳。
1、千方百计抓好增收节支。一是全力以赴抓收入。积极协调税务部门强化收入征管，加大对重点行业、主要税种的调研分析，做好科学预判，提高组织收入工作主动性，努力做到应收尽收，应缴尽缴。积极协调自然资源、林业和草原等部门，充分挖掘非税收入增收潜力，确保完成预期收入目标。二是殚精竭虑争资金。加强政策研究，把握国家和省补助资金支持方向，充分发挥财政职能作用，积极配合相关部门向上争取各项补助资金，确保重点项目资金得到落实。三是想方设法盘存量。进一步加大盘活财政存量资金工作力度，对各部门的经费结余资金、项目结余资金及连续结转两年以上的专项资金进行全面清理，及时缴回国库，统筹用于国土绿化、道路交通安全整治、农村人居环境整治等支出。四是竭尽所能保支出。加强库款管理，保持合理库款规模，合理安排支出顺序，防范支付风险。始终坚持财政资金优先保障“三保”支出需要，尤其要确保职工工资、退休人员养老金等按时足额发放，坚决杜绝出现拖欠工资问题，保障全县社会大局稳定。
2、大力支持民生事业改善。一是切实提高社会保障水平。加大对低收入群体扶持力度，城乡低保补助人均标准分别由470元/月和340元/月提高到550元/月和410元/月；城乡居民基本医疗保险财政补助标准由 550元提高到580元；基本公共卫生服务项目财政补助标准由65元提高到70元。二是支持教育事业优先发展。大力支持学前教育，重点支持第三幼儿园开工建设。大力改善城乡学校办学条件，继续实施农村义务教育薄弱学校改造工程。积极筹措资金解决服务期内特岗教师“五险一金”缴费问题。三是认真落实强农惠农政策。及时拨付农业支持保护补贴16,987万元，玉米、大豆、水稻生产者补贴17,138万元，农机具购置补贴3,805万元，深松补贴944万元，充分调动农民种粮积极性，促进农民增产增收。四是支持城乡人居环境改善。重点支持市政街路改造、城区人行步道铺设、巷路硬化、老旧小区改造、国土绿化、农村厕所改造、农村人居环境整治等。
3、加快建设现代财政制度。一是全面推进财政预算管理一体化系统建设。2021年初，我县被省财政厅确定为吉林省预算管理一体化建设改革试点单位，在省财政厅的大力支持下，于2021年3月8日正式上线预算执行系统（包括集中支付、实拨资金、公务卡、工资统发、动态监控等多个模块），圆满完成了试点任务，为全县预算管理一体化建设的全面铺开奠定基础。二是深化预算管理制度。进一步推进预决算信息公开，提高预算透明度；扎实推进政府采购、国有资产管理、信息化建设等改革；编制了权责发生制政府综合财务报告，客观真实地反映了政府财务状况和运行情况。三是进一步加强内控机制建设。针对财政资金分配、资金监管等重点环节和风险控制节点，强化内部流程控制，建立健全权力制约监督制度和廉政风险防范机制。
2021年我县财政工作克服了重重困难，财政预算执行情况总体良好，但在预算执行中还存在一些需要解决的矛盾和问题，需要我们高度重视。主要是：税源结构不尽合理，重点税源税收增长潜力不足，财政收入新的增长点少，财政实力还需壮大；政府性债务逐步进入偿还高峰期，负担较重；同时稳定经济增长，确保重大民生项目建设，着力保障和改善民生等刚性支出持续增加，财政收支矛盾日益突出，财政风险进一步加大；财政监管还需加强，资金绩效有待进一步提升等。
二、2022年财政预算草案
2022年财政预算编制的指导思想：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚决落实国家、省和县委、县政府决策部署，围绕全县中心工作，坚持稳中求进工作总基调，牢固树立过紧日子思想，坚持兜底“三保”支出底线，坚持防范化解财政风险；提高预算编制的科学性、准确性，既要尽力而为，也要量力而行；严格预算执行约束，优化财政支出结构，大力压减一般性支出；加强政府债务管理，防范政府债务风险；全面实施预算绩效管理，提高资金使用效益。
（一）一般公共预算。
1、一般公共预算地方级财政收入安排65,000万元。加上省财政补助收入157,710万元(含专项及定项补助)，上年结转收入75,912万元，一般公共预算财政总收入安排298,622万元。
2、一般公共预算支出安排286,825万元，加上上解支出11,797万元，一般公共预算财政总支出安排298,622万元。
（二）政府性基金预算。
1、基金预算收入安排8,500万元。加上上年结转收入4,495万元，基金预算总收入安排12,995万元。
2、基金预算支出安排12,995万元。
（三）社会保险基金预算。
全县社会保险基金收入安排102,401万元。其中：保费收入32,140万元，财政补贴收入18,563万元，上级补助收入49,333万元，利息等其他收入2,365万元。加上滚存结余收入19,780万元，收入总计为122,181万元。全县社会保险基金支出计划安排102,495万元。收支相抵，结余19,686万元。
三、凝心聚力，开拓进取，全面完成2022年预算任务
（一）坚定不移做好培植财源工作，进一步增强财政可持续发展能力。一是加大财源培植力度。发挥财政资金引导带动作用，撬动社会资本投入，全力支持项目建设和产业转型升级，助力形成新的税收增长点。重点支持园区基础设施建设，支持招商引资，支持自然资源局开展农村土地整理和城镇建设用地收储，支持棚改区块开发，增加土地出让和土地税收收入。二是支持税务部门深入挖掘税收增长潜力，强化对重点行业、重点企业的税源监控，防止税收跑冒滴漏。三是建立科学规范的非税收入管理制度，确保各项非税收入应收尽收。
（二）坚定不移做好资金筹措工作，进一步增强财政保障能力。一是积极向上争取资金。加强政策研究，加强同上级部门的沟通联系，加强与有关部门工作配合，最大限度争取上级政策和转移支付资金支持。二是做好财政资金盘活。加大盘活财政存量资金力度，将难以支出的专项资金调整用于其他急需资金的领域，对于结余资金和连续结转超过两年的项目资金，一律清理收回国库，统筹使用。三是清理收回财政借支款项，增强财政库款保障能力。
（三）坚定不移优化财政支出结构，进一步加大民生领域资金投入。一是持续坚持政府过紧日子。严把预算支出关口，严格控制和压减一般性支出，消减不必要支出，把有限的资金花在刀刃上，集中财力保工资、保运转、保基本民生。二是千方百计保障和改善民生。集中财力向民生领域倾斜，重点支持完善医疗、就业、养老、住房等社会保障体系建设，支持公共卫生发展，维护公共安全和社会稳定，加快小康社会建设进程。三是切实保障县委、县政府重大决策部署支出需要。按照县委、县政府的统一部署，财政部门将全力以赴服从和服务于全县发展大局，多渠道筹措资金，为积极推动乡村振兴，完善城市基础设施，维护社会和谐稳定等方面提供坚强保障。
（四）坚定不移深化财政管理改革，进一步提高科学化精细化管理水平。一是加强预算执行管理，硬化预算执行约束。严格执行按规定批复和下达的预算，从严控制预算调剂事项。坚持先有预算、后有支出，集中财力保基本、保重点，未经法定程序不得调整支出，强化预算的严肃性。二是加强政府债务管理，科学评估地方财政承受能力，合理控制政府债务规模。三是提高财政管理信息化水平，以预算管理一体化系统建设为抓手，实现信息化对财政业务的全方位覆盖和支撑。四是全面实施预算绩效管理。将所有财政资金纳入绩效评价范围，创新预算管理方式，强调成本效益，硬化责任约束，不断提高资金使用效益。
各位代表，2022年财政工作面临的任务更加艰巨，责任更加重大。我们将在县委、县政府的坚强领导下，在县人大的监督支持下，坚定信心，勇于担当，锐意进取，不断提升财政管理现代化水平，为推进我县经济和社会事业发展做出新的更大的贡献！
