（吉林省）关于延边朝鲜族自治州图们市2021年预算执行情况和2022年预算草案的报告
关于图们市2021年预算执行情况和2022年预算草案的报告
——在图们市第十九届人民代表大会第一次会议上
崔春虎
（2021年11月24日）
各位代表：
我受市人民政府委托，现将2021年预算执行情况和2022年预算草案提请市第十九届人大第一次会议审议，并请市政协各位委员和其他列席人员提出宝贵意见。
一、2021年财政预算执行情况
2021年的财政工作，在市委、市政府的正确领导下，努力克服经济下行压力增大、减税降费政策实施和新冠肺炎疫情带来的不利影响，坚持统筹兼顾、突出重点、厉行节约，牢固树立过紧日子的思想，努力贯彻落实“六保六稳”工作任务，各项重点支出得到了较好的保障。
（一）1-10月份预算收支执行情况
1.收入完成情况
一般公共预算全口径收入22338万元，完成调整预算的80.85%，同比增长6.46%。
从征收部门看：税务部门15397万元，完成调整预算的75.11%，同比下降16.13%；财政部门6941万元，完成调整预算的97.38%，同比增长164.52%。
一般公共预算收入12970万元，完成调整预算的88.63%，同比增长32.88%。
一般公共预算全口径收入中的主要项目完成情况：
（1）增值税8565万元，完成调整预算的79.84%，同比下降19.39%。
（2）消费税2万元，完成调整预算的0.11%，与上年持平。
（3）企业所得税2129万元，完成调整预算的94.62%，同比下降18.62%。
（4）个人所得税468万元，完成调整预算的85.09%，同比下降9.13%。
（5）资源税67万元，完成调整预算的95.71%，同比增长346.67%。
（6）城市维护建设税616万元，完成调整预算的82.24%，同比下降17.98%。
（7）房产税619万元，完成调整预算的75.67%，同比增长5.09%。
（8）印花税129万元，完成调整预算的86%，同比增长8.4%。
（9）城镇土地使用税329万元，完成调整预算的76.87%，同比下降1.2%。
（10）土地增值税141万元，完成调整预算的261.11%，同比增长54.95%。
（11）车船税319万元，完成调整预算的83.95%，同比增长41.15%。
（12）耕地占用税7万元，完成调整预算的100%，同比下降96.71%。
（13）契税340万元，完成调整预算的85%，同比下降54.12%。
（14）车辆购置税806万元，完成调整预算的83.87%，同比增长16.98%。
（15）环境保护税20万元，完成调整预算的100%，同比下降62.26%。
（16）非税收入7680万元，完成调整预算的95.69%，同比增长132.59%。
收入预算执行情况的特点：一是受减税降费政策和新冠肺炎疫情及一次性收入因素影响，税收普遍下滑。二是国有资源（资产）有偿使用收入增加，使非税收入增幅较大。
政府性基金预算收入620万元,完成调整预算的11.55%，同比下降69.89%。
2.支出完成情况
一般公共预算支出156465万元，完成调整预算的88.70%，同比下降9.79%。主要科目具体支出情况：一般公共服务支出13186万元，同比增长9.12%；公共安全支出5125万元，同比下降7.72%；教育支出12194万元，同比增长1.41%；科学技术支出104万元，同比增长8.33%；文化旅游体育与传媒支出2209万元，同比增长23.96%；社会保障和就业支出23859万元，同比下降60.01%；卫生健康支出9851万元，同比增长19.12%；节能环保支出535万元，同比下降51.67%；城乡社区支出62386万元，同比增长40.67%；农林水支出10706万元，同比下降30.58%；交通运输支出2138万元，同比下降28.59%；资源勘探工业信息等支出115万元，同比下降85.26%；商业服务业等支出1297万元，同比增长494.95%；自然资源海洋气象等支出2355万元，同比增长210.28%；住房保障支出4973万元，同比下降27.94%；粮油物资储备支出72万元，同比增长1340%；灾害防治及应急管理支出682万元，同比增长19.65%；债务付息支出4545万元，同比增长425.43%；债务发行费用支出27万元，上年同期无此科目支出。
政府性基金预算支出26854万元，完成调整预算的53.66%，同比增长1655.16%。
各类支出增减变化加大的主要原因是：因政策调整，专项资金补助种类和额度较上年有所变化。
（二）存在的问题
一是宏观经济复杂多变、政策性减收因素和新冠疫情持续影响，重点支柱产业持续低迷，经济基础薄弱导致财政收入增长乏力。二是落实上级提标配套政策、偿还到期贷款本息、清理财政暂付性款项等刚性支出压力，使财政困难现状得不到根本缓解，可支配财力与支出需求矛盾日益突出。三是财政资金监管还需加力，预算绩效管理亟须加强，财政管理改革还需深化。
对于这些问题，我们将高度重视，积极作为，采取有力措施，切实加以解决。
二、2022年收支预算安排
2022年是“十四五”深化之年，在新冠疫情和外部环境仍存在不确定性的背景下，编制好2022年预算、做好各项财政工作，具有十分重要的意义。
（一）2022年预算编制和财政工作的总体要求
以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神和习近平总书记视察吉林重要讲话重要指示精神，紧扣市委、市政府决策部署，坚持统筹兼顾、突出重点，大力提质增效，优化支出结构，全力支持重大发展战略和重点领域改革。牢固树立艰苦奋斗、勤俭节约的思想，真正过紧日子，坚持精打细算，把有限的资金用在刀刃上，进一步压缩一般性支出。全面运用零基预算理念，打破基数概念和支出固化格局，提高预算编制的科学性和准确性。加大预算统筹力度，有效盘活存量资金，提高资金使用效率。深化部门预算绩效管理，健全绩效指标体系，加强绩效评价结果应用。进一步深化预算管理制度改革，2022年起全面推进预算管理一体化，按照预算管理一体化的要求，建立标准科学、规范透明、约束有力、讲求绩效的部门预算管理制度。
（二）2022年收支预算安排
由于我市国有资本经营预算收入总量较小，因此将国有资本经营预算统筹到一般公共预算编列。社会保险基金预算因省财政厅未将省社保局审核通过的社会保险基金预算批复到我市，未进行编列。
1.一般公共预算
一般公共预算全口径收入安排27735万元，增长1%左右。一般公共预算收入安排14738万元，增长1%左右。返还性收入6148万元，上级补助收入118181万元，收入总计139067万元。
一般公共预算支出安排136018万元，定额上解3049万元，支出总计139067万元。当年收支平衡。
需要说明的是因省、州尚未提前下达上级补助收入具体指标，2022年年初预算是按照2021年10月份为止省、州下达指标总额为基数编制，关于更具体、详细的预算安排，待省、州财政工作会议召开，各项政策落实之后，再进行相应调整，届时向市人大常委会报告。
2.政府性基金预算
政府性基金收入安排3140万元，加上转移支付收入1365万元，可供安排的支出的收入总计4505万元。按照以收定支的原则，政府性基金支出4505万元。当年收支平衡。
三、2022年重点工作
（一）加强财源建设，做大财政总量
面对财政收入增速下行压力，加强经济走势预研预判，促进经济持续稳定恢复。继续落实落细减税降费政策，优化营商环境，扶持重点支柱企业发展，培植涵养财源，夯实财政可持续高质量发展的基础。密切关注国家政策导向，积极向上争取项目和资金，最大限度增加本级可用财力。
（二）优化财政支出结构，着力保障重点支出
不断优化财政支出结构，坚持尽力而为、量力而行，统筹财力优先保障“三保”支出。坚持精打细算、勤俭节约，严格落实政府过“紧日子”要求，大力压缩一般性支出，取消低效无效支出。努力盘活存量、用好增量，加强资金统筹，着力保障重点支出，全面提高财政资金使用效益。
（三）深化预算管理改革，提升管理水平
深化预算管理制度改革，建立科学规范、公开透明的现代预算制度体系，牢固树立零基预算理念，打破基数概念和预算支出固化僵化的格局，夯实预算管理工作，硬化预算执行约束与管控。深化绩效管理改革，将绩效理念和方法融入预算编制、执行和监督全过程，推进预算和绩效管理一体化。
（四）强化债务管理，全面防范风险
强化政府债务限额管理和预算管理，积极争取政府债券额度，杜绝违法违规融资担保行为和变相举债，防范隐性债务，坚决将债务余额控制在限额内。加强风险源头管控，进一步完善化解政府债务风险机制，优化债务结构，提升政府债务管理水平，为地方经济社会发展提供财力支持。
各位代表，2022年我市财政工作任务更艰巨、责任更重大。我们将在市委、市政府的正确领导和市人大的监督指导下，虚心听取人大代表和政协委员的意见建议，强化创新意识和担当意识，攻坚克难努力开创财政工作新局面，为推动我市经济社会持续健康发展发挥积极作用！
