（吉林省）关于延边朝鲜族自治州和龙市2022年财政预算执行情况和2023年财政预算安排意见的报告
关于和龙市2022年财政预算执行情况和2023年财政预算安排意见的报告
—— 2022年12月22日在市十九届人民代表大会第二次会议上
市财政局局长 金日
各位代表：
受市人民政府的委托，根据会议安排，现将2022年财政预算执行情况及2023年财政预算安排情况汇报如下：
一、2022年财政预算执行情况
2022年，面对经济下行和疫情防控形势，在市委、市政府的正确领导和市人大、市政协的监督指导下，深入贯彻落实习近平新时代中国特色社会主义思想和党的二十大精神，充分发挥财政职能作用，攻坚克难，统筹推进稳收支、促改革和防范化解政府债务风险、筑牢兜实“三保”底线等工作任务，财政运行和预算执行情况总体良好，较好的完成了财政各项目标任务。
（一）财政收入预计完成情况
2022年，预计完成全口径财政收入41000万元，较预算调整增长7.9%，扣除留抵退税等因素同比增长6.9%。其中：中央级收入预计完成12954万元，同比下降10.6％；省级非税收入分成预计完成125万元，同比下降18.3％；省级共享收入预计完成4686万元，同比下降6.3%；地方级收入预计完成23236万元，较预算调整增长3.1％，同比下降0.7%。
从组织收入部门看：税务局全年预计完成收入29500万元，同比下降16.2%；财政局全年预计完成收入11500万元，同比增长46.6%。
（二）财政总收入及支出预计完成情况
2022年，预计完成地方级收入23236万元，加上返还性收入3626万元，一般性转移支付收入190000万元，专项转移支付收入18500万元，债券转贷收入50800万元，上年结余收入88886万元，调入资金8000万元，总财力为383048万元，用总财力安排上解支出4054万元，债务还本支出11570万元，年终结余90000万元，安排预算稳定调节基金1000万元，一般公共预算支出276424万元。具体支出情况为：一般公共服务预计支出22109万元，同比减少10276万元；国防预计支出50万元，同比减少262万元；公共安全预计支出9760万元，同比增加1157万元；教育预计支出33700万元，同比增加7355万元；科学技术预计支出240万元，同比增加61万元；文化旅游体育与传媒预计支出3250万元，同比增加832万元；社会保障和就业预计支出43000万元，同比增加12184万元；卫生健康预计支出21570万元，同比增加4304万元；节能环保预计支出3600万元，同比减少2326万元；城乡社区预计支出25300万元，同比增加10407万元；农林水预计支出51640万元，同比增加2240万元；交通运输预计支出15500万元，同比减少10066万元；资源勘探电力信息等预计支出760万元，同比减少811万元；商业服务业预计支出700万元，同比减少112万元；金融支出预计支出40万元；自然资源海洋气象预计支出2620万元，同比增加690万元；住房保障预计支出8410万元，同比减少857万元；粮油物资储备预计支出490万元，同比减少30万元；灾害防治及应急管理预计支出1610万元，同比增加164万元；其他预计支出22432万元；债务付息预计支出9631万元，同比增加1436万元；债务发行费用预计支出12万元，同比减少58万元。
（三）政府性基金收支预计完成情况
2022年，预计完成政府性基金收入133214万元，其中：上级补助收入6500万元，债务转贷收入105980万元，调入资金14934万元，污水处理费30万元，国有土地使用权出让金收入5770万元，预计完成政府性基金支出133214万元，其中：文化旅游体育与传媒支出2万元，社会保障和就业支出32万元，城乡社区事务支出4500万元，农林水事务支出50万元，其他支出107896万元，债务付息支出6136万元，债务发行费用支出29万元，债务还本支出14569万元。
（四）政府性债务情况
2022年，我市地方政府新增债券资金已到位130800万元。其中，一般债券资金39300万元，专项债券91500万元。
一般债券主要项目有：和龙边合区承接东部产业转移孵化器（一期）配套基础设施建设项目1000万元，和龙市防疫物资生产基地孵化器（一期）配套基础设施建设项目1000万元，和龙金达莱通用机场项目21600万元，2021年和龙市老旧小区改造（楼本体）建设项目1000万元，和龙市城市道路提升改造建设工程项目2000万元，和龙市城市设施提升改造工程项目4000万元，和龙市健康食品产业园配套基础设施建设项目3000万元，和龙市城镇污水处理设施建设项目（头道镇镇区）2000万元，和龙市城镇污水处理设施建设项目（西城镇镇区）2000万元，和龙市中医医院配套设施项目700万元，和龙市第二小学校教育辅助用房及配套设施建设项目1000万元。
专项债券主要项目有：和龙市传统食品加工产业园建设项目12500万元，和龙市健康食品产业园建设项目6000万元，和龙边合区承接东部产业转移孵化器建设项目（一期）42000万元，和龙边境经济合作区供水工程二期建设项目4000万元，和龙边合区出口加工产业园项目17000万元，和龙市光东村农业融合产业园项目10000万元。
（五）“三保”预计完成情况
根据2021年县级基本财力保障测算范围和标准的通知（吉财预函〔2021〕1783号）文件精神，2022年我市“三保”预计支出128110万元，其中保工资55906万元、保基本民生67200万元、保运转5004万元。
（六）落实人大决议情况
2022年，按照进一步做好“三保”工作，筑牢兜实“三保”底线任务的工作总要求，围绕市委、市政府及上级财政部门的工作部署，进一步加强资金统筹，优先足额保障“三保”支出和政府法定债务付息等刚性支出。积极发挥财政职能作用，要以“时时放心不下”的责任感，抓实抓细“三保”保障工作，切实保障人民群众特别是困难群众基本生活，切实保障财政供养人员工资及时足额发放，切实保障运转，确保财政平稳运行，以实际行动维护社会和谐稳定大局。
1.强化组织收入，加大争取力度，提升资金保障能力。一是加强税收管理。落实财税会商机制，在积极落实减税降费政策的基础上，把握增收着力点，最大程度发掘增收潜力，做到应收尽收。二是强化非税收入管理力度。严格执行非税收入收缴管理制度，对不符合非税收入管理规定的部分收入安排退库，做实非税收入。三是积极向上争取资金。把握国家政策方向，深入研究上级支持领域，围绕重点产业、基础设施建设等重点谋划申报项目，全力争取上级项目和资金支持。四是加大债券资金争取力度。努力争取地方债券资金限额，保障我市重点工程、重点项目开工建设。
2.做好直达资金管理工作，发挥直达资金使用效用。我市高度重视直达资金管理工作，严格按照直达资金管理办法相关文件要求，做好直达资金使用和监管工作，加快直达资金拨付进度，拨付直达资金后及时将数据导入直达资金动态监控系统，加强日常监管和保证数据的真实性和准确性，确保直达资金用于保障基本民生、工资发放、机构运行及基础设施建设，做到直接惠企利民。
3.优化支出结构，保障重点民生。坚持统筹兼顾，突出重点，充分发挥公共财政职能，足额保障基本民生和基层运转各项支出，兜实兜牢“三保”底线。一是支持教育优先发展，落实义务教育经费保障机制，继续完善扶困助学机制。加大学前教育投入力度，支持学前教育发展。二是支持社会保障体系建设。落实城乡居民养老、医疗保险和困难群众补助政策；拓宽资金来源渠道，支持保障性安居工程建设；支持小额贷款、下岗再就业、服务企业用工等方面的扶持力度。三是完善基本公共卫生服务经费保障机制，推进基本公共卫生服务均等化。四是支持文化体育事业发展。五是加大社会管理创新投入，切实增强各村、社区的运转经费保障能力和服务水平。
4.巩固拓展脱贫攻坚成果，推动城乡协调发展。一是做好涉农资金统筹整合工作。继续坚持“大类间打通”“跨类别使用”，统筹整合各类资金投向巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。二是保障本级衔接资金投入力度不减。统筹地方可支配财力，坚持把农业农村作为财政支出的重点保障领域，确保全年乡村振兴目标的如期实现。三是深化农业供给侧结构性改革，支持推进现代农业发展。进一步落实农业支持保护补贴、农机具购置补贴和农业保险政策，提高农民种粮积极性，保障粮食安全生产。
5.深化管理体制改革，构建现代财政制度。一是基本建成“全方位、全过程、全覆盖”预算绩效管理体系，提升各部门预算意识，不断提升整体绩效管理水平。二是突出重点，加大监督检查力度。认真履行职责，开展各类专项检查，维护财政资金安全完整，提高资金使用效益。三是全面落实政府采购制度。进一步规范采购单位在政府采购活动中的行为，凡是使用财政性资金采购的招标项目，必须到市财政部门备案后方可采购。四是有效防范政府债务风险。强化政府债务限额管理，严控增量、妥善处理存量，继续做好政府债券还本付息工作，积极防范债务风险。五是推动国企国资改革，加强国有资产管理。完善国有资产管理制度，指导推进国有企业改革和重组，全面理清行政机关事业单位及国有企业的低效闲置资产底数，推动盘活方案落实，持续深化各项国有资产改革，实现国有资产保值增值。
2022年财政工作取得了一定的成绩，同时，我们也清醒地看到，当前我市财政运行中还存在着一些亟待解决的困难和问题，主要是：财政持续增收压力较大，而重点项目建设、民生工程、债务还本付息等资金需求不断增加，可支配财力与支出需求矛盾突出，财政收支平衡压力较大。这些问题都需要我们高度重视，积极作为，采取有效措施逐步加以解决。
二、2023年财政预算安排情况
2023年，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻落实市委市政府的决策部署，根据新“预算法”等有关规定，实施积极财政政策，优化支出结构，多措并举应对预算平衡压力，保障和改善民生，以收支平衡的基本原则编制2023年预算草案。
（一）2023年财政收入安排情况
2023年，计划完成一般预算全口径财政收入47180万元，同比增加6180万元，增长15.1%。其中：中央级收入计划完成15687万元，同比增加2733万元，增长21.1%；省级非税收入分成计划完成125万元，与上年持平；省级共享收入计划完成5983万元，同比增加1297万元，增长27.7%；地方级收入计划完成25386万元，同比增加2150万元，增长9.3%。
从组织收入部门看：税务局全年计划完成收入34680万元，同比增加5180万元，增长17.6％；财政局全年计划完成收入12500万元，同比增加1000万元，增长8.7％。
（二）2023年财政总收入及支出安排情况
2023年，计划完成地方级收入25386万元，加上返还性收入3626万元，一般性转移支付收入171000万元，专项转移支付收入16650万元，调入资金8000万元，债券转贷收入83500万元，上年结余收入90000万元，总财力为398162万元，用总财力安排上解支出4054万元，债务还本支出33837万元，安排预算稳定调节基金1000万元，年终结余90000万元，一般公共预算支出269271万元。具体支出项目为：一般公共服务计划支出21000万元，同比减少1109万元；国防计划支出40万元，同比减少10万元；公共安全计划支出9700万元，同比减少60万元；教育计划支出33500万元，同比减少200万元；科学技术计划支出230万元，同比减少10万元；文化旅游体育与传媒计划支出3000万元，同比减少250万元；社会保障和就业计划支出40000万元，同比减少3000万元；卫生健康计划支出20500万元，同比减少1070万元；节能环保计划支出3100万元，同比减少500万元；城乡社区计划支出24500万元，同比减少800万元；农林水计划支出49800万元，同比减少1840万元；交通运输计划支出15000万元，同比减少500万元；资源勘探电力信息等计划支出740万元，同比减少20万元；商业服务业等计划支出500万元，同比减少200万元；金融支出计划支出40万元，自然资源海洋气象等计划支出2450万元，同比减少170万元；住房保障计划支出7500万元，同比减少910万元；粮油物资储备计划支出450万元，同比减少40万元；灾害防治及应急管理计划支出1550万元，同比减少60万元；其他计划支出25109万元，同比增加2677万元；债务付息计划支出10547万元，同比增加916万元；债务发行费用计划支出15万元，同比增加6万元。
（三）2023年政府性基金预算安排情况
2023年，计划完成政府性基金收入110360万元，其中：上级补助收入1500万元，国有土地使用权出让金收入计划完成2000万元，债务转贷收入100000万元，调入资金6860万元；计划完成政府性基金支出110360万元，其中：其他支出101500万元，债务付息支出8810万元，债务发行费用支出50万元。
（四）政府性债务安排情况
2023年，预计我市地方政府新增债券资金183500万元，其中，一般债券资金83500万元，专项债券资金100000万元。主要用于产业园区建设项目、机场建设项目、城乡基础设施建设项目等。
（五）“三保”预算安排情况
根据2021年县级基本财力保障测算范围和标准的通知（吉财预函〔2021〕1783号）文件精神，测算2023年我市“三保”预计支出132900万元，其中：保工资60000万元，同比增长7.3%、保基本民生68000万元，同比增长1.2%、保运转4900万元，同比下降2%。
（六）2023年财政工作的主要任务
为确保圆满完成2023年财政预算任务，我们要重点抓好以下几方面工作：
1.加强财政收入征管，确保财政收入平稳增长。依法科学合理抓好各项财税收入组织工作，围绕收入目标，加强财政收入监测分析，开展财源调查，了解税源变动情况，加大招商引资力度，积极组织税收和非税收入，大力挖掘非税收入潜力，确保财政收支平稳增长。
2.加大向上争取财政资金力度，增加财政可支配财力。加强与上级财政部门沟通，反映我市财政运行中遇到的困难和我市财政现状，提高对我市的支持和政策倾斜，积极争取财力性补助和专项补助等上级转移支付，增加我市财政保障能力。
3.加强预算约束，优化支出结构。认真执行市人大批复的预算，自觉接受市人大及其常委会监督。加强对存量资金的统筹和整合，完善结转结余资金定期清理机制。要统筹财力，合理安排支出次序，优先保障“三保”支出等刚性支出需求，坚持贯彻过紧日子的要求，精打细算、勤俭办事、把钱用在刀刃上，压缩非必要一般性支出。
4.强债务管理、防范化解债务风险。强化政府债务限额管理和预算管理，积极争取政府债券额度，杜绝违法违规融资担保行为和变相举债，防范隐性债务，坚决将债务余额控制在限额内。坚持问题导向，强化工作举措，有效防范化解地方政府隐性债务风险，切实增强财政运行的稳定性和风险防控的有效性。
5.加强预算绩效管理，优化财政资源配置。一是结合预算绩效管理一体化工作，做好预算项目化储备，着重围绕“先有干事方案再研究安排资金”的预算理念，构建预算绩效贯穿始终的预算管理新常态。二是建立“花钱必问效，无效必问责”的预算绩效管理机制，认真开展重点项目支出绩效评价工作，解决一些部门存在的重投入轻管理、重支出、轻绩效的意识和一些领域财政资金低效无效、闲置沉淀、损失浪费的问题。
各位代表，完成2023年的预算任务意义重大。我们要认真贯彻落实市委、市政府的重大决策部署，以高昂的工作热情、扎实的工作作风、有效的工作方法，锐意进取，埋头苦干、务实求进，更好发挥财政职能作用，全力推动我市经济和各项社会事业健康发展！
