（吉林省）关于延边朝鲜族自治州汪清县2022年预算执行情况和2023年预算(草案)的报告
关于汪清县2022年预算执行情况和2023年预算(草案)的报告
2022年11月23日在县第十九届人大一次会议第一次全体会议上
汪清县财政局局长 李恩华
各位代表：
我受县政府委托,就汪清县2022年1-11月份预算执行情况和全年财政收支预计情况及2023年预算（草案）向本次会议报告,请予审议,并请政协委员和其他列席人员提出意见。
一、2022年1-11月份预算执行情况及全年财政收支预计
(一)一般公共财政预算1-11月执行情况及全年收支预计
1、收入完成情况。
1-11月份,我县公共预算全口径财政收入26,916万元,同比减收16,735万元,下降38.3%。
分级次收入完成情况：中央和省级收入8,451万元,同比减收9,321万元,下降52.5%；地方级收入18,465万元,同比减收7,447万元,下降28.7%。
分部门收入完成情况：税务部门组织收入16,868万元,同比减收14,935万元,下降47%；财政部门组织收入10,048万元,同比减收1,800万元,下降15.2%。
地方级主要收入项目完成情况:（1）增值税810万元,同比下降65.7%；（2）企业所得税1,030万元,同比下降51.5%；（3）个人所得税295万元,同比下降47.9%；（4）资源税534万元,同比下降19.9%；（5）城市维护建设税435万元,同比下降24.1%；（6）房产税672万元,同比下降19%；（7）印花税145万元,同比下降30.3%；（8）城镇土地使用税591万元,同比下降31.8%；（9）土地增值税284万元,同比增长21.4%；（10）车船使用税1,072万元,同比下降20.8%；（11）烟叶税518万元；（12）环境保护税62万元,同比下降39.8%；（13）契税-124万元,同比下降106.9%；（14）耕地占用税48万元,同比增长100%；（15）其他税收收入11万元，同比增长100%；（16）行政事业性收费2,105万元,同比下降57.6%；（17）罚没收入2,261万元,同比增长3.9%；（18）专项收入2,004万元,同比下降4.8%；（19）国有资源有偿使用收入5,165万元,同比增长17.3%；（20）捐赠收入547万元。
2、支出执行情况。
1-11月份,我县一般公共预算财政支出277,093万元,同比增长20.8%。其中：（1）一般公共服务支出32,794万元；（2）国防支出176万元；（3）公共安全支出10,307万元；（4）教育支出33,704万元；（5）科学技术支出193万元；（6）文化体育与传媒支出3,200万元；（7）社会保障和就业支出37,646万元；（8）卫生健康支出19,492万元；（9）节能环保支出10,692万元；（10）城乡社区支出24,322万元；（11）农林水支出70,862万元；（12）交通运输支出4,683万元；（13）资源勘探信息等支出102万元；（14）商业服务业等支出3,143万元；（15）金融支出40万元；（16）自然资源海洋气象等支出3,096万元；（17）住房保障支出6,012万元；（18）粮油物资储备支出3,023万元；（19）灾害防治及应急管理支出1,555万元；（20）债务付息支出11,618万元；（21）其他支出433万元。
3、全年收支预计。
2022年,在重点企业税收收入断崖式下滑的情况下,我县全年一般公共预算全口径财政收入预计30,000万元,同比减收25,446万元,下降45.9%；地方级收入预计21,671万元，同比减收10,265万元，下降32.1%。。
2022年我县一般公共预算支出预计300,000万元，同比增支44,556万元，增长17.4%
(二)政府性基金1-11月预算执行情况及全年收支预计
1、收入完成情况。
1-11月份,我县政府性基金预算收入4,863万元,同比减收60万元,下降1%。其中：（1）国有土地使用权出让金收入3,404万元,同比减收1,142万元，下降25%；（2)城市基础设施配套费收入460万元,同比增收313万元，增长213%。
2、支出执行情况。
1-11月份,政府性基金预算支出51,114万元。其中：（2）社会保障和就业支出927万元；（3）城乡社区事务支出3,657万元；（4）农林水事务支出46万元；（5）债务付息支出6,052万元；（6）其他支出40,432万元。
3、全年收支预计。
2022年我县政府性基金预算收入预计9,500万元，同比增收4,593万元，增长93.6%；政府性基金预算支出预计58,000万元，同比增支3,033万元，增长5.5%。
(三)主要工作情况
1、坚持争取上级支持。受新冠疫情及增值税留抵退税影响，我县收入呈断崖式下滑，为弥补资金缺口，全县各部门密切协作，紧紧围绕重点项目建设和国家的投资导向,努力克服各种不利因素,积极申报和争取各类上级补助资金,全力弥补自身财力和资金缺口,2022年全年共争取新增地方政府债券资金81,590万元（含再融资债券）,对保障我县各项工作的顺利开展、促进我县项目建设和经济发展,发挥了积极作用。
2、提高财政资金效益。一是强化支出预算约束,融合资金集中投入,健全预算执行动态机制,严控“三公”经费等一般性支出,加大支出绩效评价力度,完善绩效评价结果应用机制；二是严格执行政府投资项目、政府采购和招投标制度,进一步扩大财政评审范围,有效压缩项目建设成本,节约财政资金。
3、加快盘活存量资金。今年在审计部门的大力配合下，我们对全县存量资金进行了摸底调查,在此基础上进行了细致分类,全年共收回盘活存量资金6,891万元,其中：按原用途使用113万元,平衡预算6,778万元。这些资金主要用于我县各项重要基础设施建设项目和民生支出,对提高财政资金的使用效益,缓解当年财力不足发挥了积极的作用。
4、“三保”保障工作情况。2022年“三保”压力和偿债风险凸显,为此按照国家、省、州部署,压实工作责任,采取有效措施,兜住我县“三保”特别是保工资底线,坚决杜绝发生新的工资拖欠。2022年我县按地方标准测算“三保”资金需求数为151,844万元，其中：保工资支出81,961万元，保运转支出7,740万元，保基本民生支出62,143万元。对于“三保”需求，我县的支出管理是在财力有限的前提下，要坚持“三保”支出在财政支出的优先顺序，分轻重缓急，合理安排支出，防范化解运行风险，坚决兜住基本民生底线，确保工资发放，稳定社会大局。
5、脱贫攻坚同乡村振兴有效衔接工作开展情况。立足全县脱贫攻坚同乡村振兴有效衔接任务,积极做好资金整合、监管及绩效评价各项工作。全力做好纳入年度统筹整合财政涉农资金收支管理及额度测算等各项工作。在资金监管上,建立汪清县整合资金定期调度机制,进一步加快资金拨付进度,及时对资金使用、支付进度、项目建设进行督查。今年已到位的统筹整合资金13,884万元（其中：中央、省、州级财政整合资金12,584万元,县本级财政配套资金1,300万元）。
6、全力做好疫情防控工作。2022年我县为新冠肺炎疫情受灾县份，为有效抗击疫情，打好疫情防控阻击战，我县财政共投入疫情防控资金11,479万元（已支付6,503万元，应付未付4,976万元）。其中：一线医务人员临时性工作补助21万元，均未支付；购买疫情防控物资5,898万元（已支付2,618万元，应付未付32,80万元）；方舱医院、公立医院隔离点改造及运营补助资金704万元（已支付607万元，应付未付97万元）；核酸检测资金1,605万元（已支付653万元，应付未付952万元）；转运及隔离费用1,684万元（已支付1,058万元，应付未付626万元）；其他支出1,567万元，均已支付。
二、2023年财政收支预算草案
结合我县经济发展实际情况,建议就2023年财政收支计划做以下安排：
(一)一般公共预算收支安排
1、一般公共预算收入。
2023年我县一般公共预算全口径财政收入拟安排33,000万元,比上年预计数增收3,000万元,增长10%。分部门：税务部门收入安排20,000万元,财政部门收入安排13,000万元。分级次：上划中央和省级收入安排9,800万元；地方级收入安排23,200万元,比上年预计数增收1,529万元,增长7%。
2、一般公共预算支出。
2023年我县地方级财政收入拟安排23,200万元,已提前下达税收返还和转移支付补助收入125,945万元（包括已下达一般性转移支付收入125,658万元,已下达专项转移支付收入287万元）,加上预计上年结转收入137,097万元，全县一般公共预算财政收入总计286,242万元，扣除上解上级支出3,242万元,全县一般公共预算支出拟安排283,000万元。
具体支出功能科目为：（1）一般公共服务支出23,323万元；（2）国防支出145万元；（3）公共安全支出8,541万元；（4）教育支出46,306万元；（5）科学技术支出719万元；（6）文化体育与传媒支出3,506万元；（7）社会保障和就业支出33,545万元；（8）卫生健康支出16,499万元；（9）节能环保支出11,870万元；（10）城乡社区支出12,727万元；（11)农林水支出100,752万元；(12)交通运输支出9,510万元；（13）资源勘探信息等支出62万元；(14)商业服务业等支出291万元；(15)自然资源气象等支出924万元；(16)住房保障支出7,002万元；(17)粮油物资储备支出1,098万元；（18）灾害防治及应急管理支出681万元；（19）预备费3,300万元；（20）其他支出2,199万元。
其中本级财力可安排支出121,658万元,具体安排如下：工资及工资性附加支出89,242万元,社会保障和就业支出1,220万元,医疗卫生统筹支出1,969万元,民政抚恤和救济支出1,680万元,各部门取暖费支出1,700万元，村级组织运转经费3,015万元，各项政府性支出1,503万元，城乡一体化项目资金3,000万元，各单位保障经费8,652万元，上级文件要求及本级安排的专项经费6,377万元，预备费3,300万元。由于上级财政部门提前下达我县预算一体化系统的指标较少，且不允许自行预计增加，导致部分需求无财力安排,缺口资金为40,000万元（其中：2023年一般债券及各项贷款还本付息支出缺口资金22,095万元，疫情防控缺口资金9,500万元，脱贫攻坚同乡村振兴有效衔接县级配套缺口资金1,350万元，职务职级并行补发缺口资金2,500万元，自收自支及收费单位返还缺口资金1,300万元，消防队、武装部及税务局等部门各项补助费用缺口资金3,255万元）。
按照国家县级财力保障标准和范围测算我县2023年本级“三保”支出需求预计为113,189万元,其中：保工资支出85,470万元,保运转支出11,338万元，保基本民生支出16,381万元。
(二)政府性基金预算收支安排
1、政府性基金预算收入。
2023年我县政府性基金预算收入拟安排15,500万元,其中：国有土地使用权出让收入15,000万元；城市基础设施配套费收入500万元。
2、政府性基金预算支出。
2023年我县政府性基金预算收入15,500万元,加预计上年结余收入15,500万元，我县2023年政府性基金预算支出拟安排31,000万元。其中：（1）城乡社区支出15,500万元；（2）其他支出15,500万元。
(三)重点工作安排
2023年我们将紧紧围绕全县重点工作任务和财政收支预算,加强预算执行监控，强化资金管理监督，严控财政风险隐患，全力推动各项财政政策落地见效，确保全年各项预算任务圆满完成。
1、坚持以收定支，确保年度收支平衡。加强收入统筹管理，大力挖掘收入潜力，依法依规及时足额征收应征的预算收入。坚持量入为出，合理控制年度支出总规模，确保与财力水平相适应。严控新增支出，除上级确定的各项民生政策提标扩围和法律法规要求的重点领域支出增长外，原则上不予增支。
2、大力优化结构，突出保障重点支出。做好规划政策对接，围绕“十四五”规划目标任务，完善财政规划管理，增强对上级重大决策部署的资金保障。加大存量资金调整盘活力度，调整支出结构不合理造成的存量，腾退错位的支出，不断提高财政资金使用效益。加强支出统筹管理，积极争取上级财政各类转移支付资金，进一步强化预算资金、债券资金和上级转移支付资金的统筹衔接。
3、强化支出控制，从严从紧安排支出。全面落实“坚持过紧日子”要求，大力压缩一般性支出，严控“三公”经费支出，压减腾出资金全部统筹用于保障基层运转和民生领域等支出。做细做实做准项目支出预算，按照应保尽保、能压则压、能减则减的原则安排项目支出，按项目进度分期分批安排资金，减少资金沉淀。
4、加快绩效融合，提升资金配置效益。规范绩效目标管理，科学设置各类资金项目的绩效目标，确保资金投入与绩效产出结果相匹配、相适应。在全面开展项目预算绩效评价的基础上，推进重大政策、项目事前绩效评估及整体绩效评价试点工作，将评估评价结果作为预算安排的重要依据，不断提高预算编制的科学性和精准性。
5、提升管理效能，落实提质增效新要求。坚持节用裕民，在结构调整中突出政策“提质”要求和“增效”导向，把有限的财政资源用到刀刃上。在开源节流上下功夫，精打细算，量入为出，硬化预算约束，严格预算执行，确保财政平稳运行。继续落实落细税费优惠政策，不断巩固和拓展减税降费成效。加强财政政策资金引导，不断激发市场活力，增强发展动能，引导资金投向先进制造、民生建设、基础设施短板等领域。聚焦县域内重大战略和重点领域项目建设，加快地方政府债券发行和资金使用，尽快形成实物工作量，充分发挥地方政府债券资金拉动有效投资的积极作用。
6、接受审查监督，做好人大决议落实工作。坚持依法行政、依法理财，自觉接受人大、政协、审计监督。紧紧围绕落实上级重大决策部署，结合人民群众普遍关心的热点、难点问题，不断完善财政支出政策。全面落实人大及其常委会有关预算决算的决议，积极配合落实预算审查重点向支出和政策拓展的各项要求，扎实做好人大提前介入和专题审议等工作。
各位代表,做好2023年各项财政工作意义重大,任务艰巨。我们将在县委的坚强领导下,自觉接受县人民代表大会及其常委会的监督,锐意改革,真抓实干,努力完成全年预算,加快财政改革发展,为促进我县经济和社会事业的全面健康发展,做出新的贡献。
