（吉林省）关于吉林市蛟河市2022年预算执行情况和2023年预算草案的报告
关于蛟河市2022年预算执行情况和2023年预算草案的报告
——2022年12月22日在蛟河市第十九届人民代表大会第二次会议上
市财政局局长 王向丽
各位代表：
我受市政府委托，现将2022年预算执行情况和2023年预算草案向大会报告如下，请予审议。
一、2022年预算执行情况
2022年，在市委的坚强领导和市人大、市政协的监督支持下,我市财政工作坚持稳中求进总基调，全力应对经济运行复杂形势压力和财政减收增支影响，统筹兼顾保民生，攻坚克难谋发展，高效统筹疫情防控和经济社会发展，力保全市财政收支运行平稳,为全市经济社会持续健康发展提供坚实财力保障。2022年全市预算执行情况如下：
（一）一般公共预算收支完成情况
2022年，我市一般公共预算地方级收入预计完成34200万元，完成预算调整数的103.6%，同比下降20.7%，加上返还性收入4306万元、一般性转移支付收入293937万元、专项转移支付收入17376万元、债务转贷收入41300万元、上年结余收入67052万元、调入资金15600万元、调入预算稳定调节基金22000万元，收入总量预计为495771万元。
2022年，我市一般公共预算支出预计完成348000万元，完成预算调整数的89%，加上上解上级支出7811万元、债务还本支出28188万元、补充预算稳定调节基金10000万元、结转下年支出101772万元，支出总量为495771万元。收支总量相抵，实现财政收支平衡。
结转资金使用情况：2021年末，我市一般公共预算结转资金67052万元，2022年已按规定用于相关专项及民生政策继续使用。
2022年，预计上级部门给予我市公共预算各项转移支付补助31.6亿元。其中，用于机关事业单位人员工资及机构运转经费支出14亿元，用于社会保障、义务教育、科学文化、公共卫生、节能环保、城乡社区等社会公共事业支出 17.6亿元。
2022年，我市预备费预算安排2000万元，预算执行过程中未形成实际支出，按照预算法相关规定全部安排预算稳定调节基金，下年统筹使用。
2022年初，我市预算稳定调节基金余额22000万元，在执行中动用预算稳定调节基金22000万元，加上预备费余额2000万元、预计一般公共预算地方级收入超收1200万元、存量资金补充预算稳定调节基金6800万元，2022年末，我市预算稳定调节基金余额为10000万元。
（二）政府性基金收支完成情况
2022年，我市政府性基金收入预计完成13770万元，完成预算调整数的77.4%，加上上级下达我市政府性基金补助收入6917万元、债务转贷收入24500万元、调入资金535万元，上年结转结余8503万元，全年政府性基金收入总量预计为54225万元。
2022年，我市政府性基金支出预计完成37097万元，完成预算调整数的96.9%，加上上解上级支出108万元、债务还本支出10020万元、结转下年支出7000万元，全年政府性基金支出总量预计为54225万元，实现了收支平衡。
结转基金使用情况：2021年末，我市政府性基金结转资金8503万元，2022年已按相关规定安排继续使用。
2022年，上级部门给予我市政府性基金补助6917万元,主要用于大中型水库移民、彩票公益金、国家电影事业发展等支出。
（三）社会保险基金收支完成情况
2022年，我市社会保险基金收入预计完成60338万元，完成预算调整数的91.3%，上年滚存结余60507万元，全年社会保险基金支出完成62989万元，完成预算调整数的94.4%，2022年末滚存结余54856万元。
（四）政府债务情况
2022年我市债务限额为287513万元，其中：一般债务232947万元，专项债务54566万元。2022年初，债务余额243991万元，其中政府债务（一类债务）235559万元（一般债务196388万元，专项债务39171万元），政府负有担保责任的债务（二类债务）1989万元，政府可能承担救助责任的债务（三类债务）6443万元。2022年我市通过发行地方政府债券的方式筹措资金65800万元，其中：一般债券41300万元，专项债券24500万元，债券资金主要用于农村公路治理改造、乡镇基础设施建设、冷链物流基础设施建设、职业教育产教融合实训基地建设等16个项目。2022年我市债务还本支出38722万元，其中：一般债务28188万元，专项债务10020万元；其他方式化解债务本金514万元。2022年我市债务余额271069万元：其中政府债务（一类债务）263151万元（一般债务209500万元，专项债务53651万元），政府负有担保责任的债务（二类债务）1475万元，政府可能承担救助责任的债务（三类债务）6443万元。
（五）直达资金管理情况
2022年，上级部门下达我市直达资金125757万元,已全部按照资金用途分配到项目单位，主要用于保基层运转、养老保险补助、义务教育补助、乡村振兴补助、公共卫生体系建设、农田建设及安居工程专项等方面支出，项目单位实际支出105948万元，支出率为84.2%，剩余项目资金将在下年度按原用途继续使用。
二、落实市人大决议和财政工作情况
按照市第十九届人大常委会第四次会议决议要求，我市进一步强化收入征管、优化支出结构、加强资金管理，突出抓好疫情防控，助力推进乡村振兴，全力保障和改善民生，促进我市经济社会的健康发展。
（一）加强财政资金统筹，全力组织各项收入。在全面落实大规模减税退税降费政策及受疫情因素影响的严峻形势下，专班推进、精准施策、深挖收入潜力，全力组织收入。一是加大税收收入征管力度，成立税收大项目工作专班，切实加强对重点行业税收征管，严格执行重点项目包保责任制度，规范征管程序、堵塞收入漏洞、确保重点税收收入足额入库；二是加强非税调度力度，积极推进土地占补平衡指标等重点非税收入及时入库，统筹盘活国有资产，对低效运转、闲置以及账外经营性资产，采取拍卖、出租等方式灵活利用处置，实现国有资产保值增值；三是积极向上争取资金，精准把握国家、省政策调控方向，做好与上级业务部门的沟通衔接，深入挖掘政策潜力，全力提高财政保障能力。
（二）优化财政支出结构，持续强化绩效管理。一是牢固树立“过紧日子”思想，坚决贯彻厉行节约精神，严禁无预算、超预算支出，大力压减一般性支出，把节约的资金用于保障改善民生、支持市场主体发展；二是盘活存量资金，加快预算执行进度，特别是乡村振兴衔接资金、直达资金、债券资金，尽快形成实物工作量，充分发挥资金效益；三是进一步推动我市绩效管理工作向纵深推进，充分发挥预算一体化系统功能优势，实时掌握各单位绩效信息编制的完整性和科学性，不断加强预算单位花钱问效、无效问责意识。
（三）健全完善体制机制，持续深化各项改革。一是完成预算一体化上线运行改革，实现会计核算云汇总归集，进一步提升预算单位会计核算规范化、标准化和信息化水平；二是推进全市非税电子化收缴管理改革，所有预算单位全部纳入系统管理，充分发挥财政票据“以票控费、以票促收”的作用，提高票据管理水平和工作效率，确保非税收入合理增长，切实保障非税收入资金安全；三是深化国有企业改革工作，克服厂办大集体职工数量多、查档工作量大等诸多困难，高质量完成厂办大集体改革收尾工作，全面承接白林局市政维管等社会职能，扎实做好我市8户国有企业、10906名退休职工社会化管理移交。
（四）加强财政资金监管，持续防范债务风险。一是深入推进地方财经秩序整治。对标对表开展财政收支、库款管理、资产债务等领域财经秩序专项整治、强化制度约束，建立健全长效约束机制；二是优化集中支付流程。持续推进预算执行动态监控，通过支付平台监督预算单位会计核算信息动态数据，确保财政资金拨付的及时性、安全性，预算执行的真实性；三是积极应对债务压力，严格债务管控。持续防范化解政府债务风险，确保政府性债务在法定限额内，严禁限额外举债或变相举债，从严遏制隐性债务，全力化解债务存量。
我们深刻地看到，预算执行和财政工作仍存在着很多困难与问题，主要体现在：一是由于受疫情、国家大规模减税降费及经济下行叠加影响，我市重点税源企业收入大幅下滑，土地市场低迷，财政预算收入与年初预期目标差距较大，严重影响财政资金调度；二是刚性支出增长较快，保疫情防控、保工资、运转、基本民生等刚性支出大幅增长，造成全年财政收支平衡面临前所未有的压力；三是暂付款压缩力度不够，新增财政暂付款有待进一步严控。对于这些困难与问题，我们将高度重视，切实采取有效措施，努力加以解决。
三、2023年财政预算草案
2023年预算指导思想：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大，省第十二次党代会，市委十五届五次全会精神，坚持稳中求进工作总基调，更好统筹疫情防控和经济社会发展，更好统筹发展和安全，进一步强化底线思维、绩效思维、创新思维，大力实施更加精准、更高效能、更可持续的积极财政政策，聚焦聚力保障市委、市政府重大决策部署落实，全力推进经济社会实现高质量发展。
为贯彻落实好上述指导思想，并根据2022年预算执行情况及对2023年经济社会发展的客观预测，有保有压编制2023年预算草案，在执行过程中如有变更将履行法定程序进行相应调整。
（一）财政预算安排原则
一是量力而行、尽力而为。深入研判把握经济运行和财政收入态势，不折不扣落实减税降费政策，科学合理确定年度收入预期目标和支出安排规模，想方设法缓解财政收支矛盾的困境，坚决守住不发生重大财政运行风险的底线。
二是优化结构、以压促保。进一步强化“过紧日子”要求，持续压减“三公”经费等一般性常规支出和非重点支出，严控维修改造、聘用人员等相关支出，集中力量保障市委、市政府重大决策部署落实所需资金。
三是严格管理、硬化约束。严格执行人大批准的预算，除应急救灾、重大政策调整等特殊支出外不追加预算，执行中新出台的增支政策原则上通过以后年度预算安排，部门新增临时性支出原则上在本部门本年度预算额度内调剂解决。
（二）一般公共预算收支安排
2023年我市一般公共预算地方级收入预期目标36000万元，加上上级补助收入150659万元，其中返还性收入4114万元，一般性转移支付收入144998万元，专项转移支付收入1547万元，调入预算稳定调节基金10000万元，调入资金20000万元，一般公共预算总收入216659万元。
按照统筹兼顾、勤俭节约、量力而行、讲求绩效和收支平衡的原则，扣除上解财政支出7710万元，债务还本支出622万元，一般公共预算支出安排208327万元，其中主要支出为：一般公共服务支出31889万元，公共安全支出7589万元，教育支出46504万元，社会保障和就业支出48143万元，医疗健康支出13190万元，农林水支出26686万元，住房保障支出11019万元。
（三）政府性基金预算收支安排
2023年我市政府性基金预算预期收入8970万元，相应安排政府性基金预算支出8970万元。
（四）社会保险基金预算收支安排
2023年我市社会保险基金预期收入51176万元，上年结余27630万元，社会保险基金预算支出55287万元，年末滚存结余23519万元。
（五）本级预备费安排情况
2023年我市安排预备费2000万元。
（六）转移支付收入预算安排情况
2023年我市转移支付预算收入15.06亿元，其中用于机关事业单位人员工资及机构运转经费支出9.95亿元，用于社会保障、医疗健康、农林水、交通运输等社会公共事业支出5.11亿元。
（七）政府债务举借情况
2023年我市安排偿还债务本息27972万元，其中2023年预算安排偿还债务本息资金10395万元，拟争取再融资债券偿还到期债券本金17577万元。
（八）扎实做好2023年财政发展改革工作
强化财源培植建设，提高财政保障能力。一是坚持高位推进，强化部门联动。继续落实财税联席会议制度，加强财政收入形势分析研判，跟踪重点税源征收情况，不断提高财政收入质量；二是加强财政资源统筹，积极盘活政府资金资源资产，拓宽财政收入来源，全面提高组织收入管理水平，确保财政收入可持续增长；三是积极主动向上对接，在重大战略、重大项目、重大工程等方面，加大争资争项力度，全力以赴抓项目促投资稳增长。
硬化预算约束机制，合理安排各项支出。一是坚持尽力而为、量力而行，持续加大财政投入力度，接续办好民生实事，完善公共服务政策制度体系，兜住兜牢民生底线，更好满足人民群众日益增长的美好生活需要；二是将政府“过紧日子”作为预算管理长期坚持的基本方针，按照突出保障重点的原则，压减非刚性、非急需支出，做到非必要不支出，集中力量保障全市重点支出需要；三是按资金性质区分轻重缓急，做好库款使用规划，科学合理调度库款，合理控制库款规模和保障水平，切实防范库款支付风险，确保财政资金安全平稳运行。
落实积极财政政策，切实提升政策效能。一是全面夯实组合式减税降费政策，发挥财税政策对产业结构调整的导向和推动作用，增强企业发展后劲，实现经济发展与财政的良性互动；二是全面实施预算管理一体化建设，规范财政业务管理、提高风险防控和监督预警能力、增强系统建设集中化程度、实现业务协同和数据共享，为实现财政核心业务一体化系统建设打好基础；三是聚焦重大政策、重点项目和重要部门开展绩效评价工作，大幅提升预算管理水平和政策实施效果。
积极化解债务风险，提升债券管理水平。一是全面落实防范化解重大风险各项制度，积极完善政府性债务管理，努力化解政府性债务，提高财政抗风险能力；二是围绕我市项目建设实际需求，积极谋划债券项目，认真研究债券项目支持投向领域，不断完善项目前期手续，提高项目成熟度，最大限度争取债券发行额度；三是严格按照债券资金管理要求，加强债券资金监管，对债券项目进行穿透式监测，及时调度项目支出进度，促进形成实物工程量，有效推动我市重点项目建设和经济发展。
2023年财政发展改革工作任务艰巨、使命光荣，我们将在市委的坚强领导下，在市人大、市政协监督指导下，攻坚克难、砥砺奋进，扎实做好各项财政工作，为加快我市经济社会发展作出新的更大贡献！
