（吉林省）关于吉林市蛟河市2021年预算执行情况和2022年预算草案的报告
蛟河市2021年预算执行情况和2022年预算草案的报告
市财政局局长 王向丽
各位代表：
我受市政府委托，现将2021年预算执行情况和2022年预算草案向大会报告如下，请予审议。
一、2021年预算执行情况
2021年，是实施“十四五”规划、开启全面建设社会主义现代化国家新征程的开局之年。我市财政工作在进一步贯彻落实党中央、国务院决策部署的基础上，攻坚克难抓收入，统筹兼顾保民生，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，持续巩固拓展疫情防控和经济社会发展成果，力保全市财政收支运行平稳、全市经济社会持续健康发展。2021年全市预算执行情况如下：
（一）1-10月份一般公共预算收支完成情况
1、截止2021年10月末，我市一般公共预算地方级收入完成39179万元，增长18.8%；一般公共预算支出完成230565万元，剔除企业职工养老保险上划省里统筹收支、当年无厂办大集体改革补助资金等因素，同口径增长13.0%。
2、直达资金使用情况
截止2021年10月末，上级部门下达我市直达资金69770万元,其中共同财政事权转移支付46233万元，一般转移支付22366万元，特殊转移支付1171万元。
直达资金使用情况：到2021年10月末，直达资金项目单位实际支出52338万元，支出率为75.0%。
（二）一般公共预算收支预计完成情况
2021年，我市一般公共预算地方级收入预计完成42340万元，增长13.5%，加上返还性收入4306万元、一般性转移支付收入244895万元、专项转移支付收入15377万元、债务转贷收入50710万元、上年结余收入573万元、调入资金24827万元、调入预算稳定调节基金16033万元、收入总量预计为399061万元。
2021年，我市一般公共预算支出预计完成296000万元，加上上解上级支出9253万元、债务还本支出10720万元、补充预算稳定调节基金10000万元、结转下年支出73088万元，支出总量预计为399061万元。收支总量相抵，实现财政收支平衡。
结转资金使用情况：2020年末，我市一般公共预算结转资金573万元，其中：农业保险保险费补贴资金288万元，工业企业结构调整专项奖补资金222万元，中央企业及原中央下放企业退休人员社会化管理补助资金63万元，2021年已全部按规定用于落实相关专项及民生政策。
2021年，预计上级部门给予我市公共预算各项转移支付补助26.5亿元。其中，用于机关事业单位人员工资及机构运转经费支出11.1亿元，用于社会保障、义务教育、科学文化、公共卫生、节能环保、城乡社区等社会公共事业支出15.4亿元。
2021年，我市预备费预算安排2000万元，预算执行过程中预计全部安排支出，其中用于疫情防控经费1270万元，新冠疫苗接种及检测费用710万元，政府冻猪肉补贴12万元，猪场疫病生猪扑杀补偿经费8万元。
2021年初，我市预算稳定调节基金余额16033万元，在执行中动用预算稳定调节基金16033万元，一般公共预算地方级收入预计超收2340万元、存量资金预计补充预算稳定调节基金7635万元，基金调入一般公共预算预计补充预算稳定调节基金25万元，2021年末，我市预算稳定调节基金余额预计为10000万元。
（三）政府性基金预计收支完成情况
2021年，我市政府性基金收入预计完成11700万元，加上上级下达我市政府性基金补助收入5415万元、债务转贷收入8990万元，上年结转结余91万元，全年政府性基金收入总量预计为26196万元。
2021年，我市政府性基金支出预计完成17586万元，加上上解上级支出8万元、债务还本支出990万元、调出资金25万元、结转下年支出7587万元，全年政府性基金支出总量预计为26196万元，实现了收支平衡。
结转基金使用情况：2020年末，我市政府性基金结转资金91万元，为国有土地使用权出让金，2021年已按相关规定安排使用。
2021年，预计上级部门给予我市政府性基金补助5415万元,主要用于大中型水库移民、彩票公益金、国家电影事业发展等支出。
（四）社会保险基金预计收支完成情况
2021年，我市社会保险基金收入预计完成73835万元，完成年度预算78874万元的93.6%，上年滚存结余62509万元，全年社会保险基金支出预计完成78235万元，完成年度预算78829万元的99.3%，2021年末滚存结余58109万元。
（五）政府债务情况
2021年,我市债务限额预计为259413万元，其中：一般债务219347万元，专项债务40066万元。2021年初，债务余额197638万元，其中政府债务（一类债务）187717万元（一般债务156546 万元，专项债务31171万元），政府负有担保责任的债务（二类债务）3426万元，政府可能承担救助责任的债务（三类债务）6495万元。2021年我市通过发行地方政府债券的方式预计筹措资金59700万元，其中：一般债券40100万元，专项债券8000万元，再融资债券11600万元，债券资金主要用于农村公路治理改造、乡镇基础设施建设、农村安全饮水、应急能力提升等项目。2021年我市计划债务还本支出12422万元，其中：一般债务10720万元，专项债务900万元；其他方式化解债务本金714万元。2021年末预计我市债务余额244914万元：其中政府债务（一类债务）235707万元（一般债务196536万元，专项债务39171万元），政府负有担保责任的债务（二类债务）2766万元，政府可能承担救助责任的债务（三类债务）6441万元。
（六）直达资金预计收支情况
2021年，预计上级部门下达我市直达资金69800万元, 将全部按照资金用途分配到项目单位，主要用于保基层运转、养老保险补助、义务教育补助、公共卫生体系建设、农田建设及安居工程专项等方面支出。
2021年,直达资金预计支出60840万元,年末支出率为87.2%,剩余8960万元结转下年将按照原用途继续使用。
二、落实市人大决议和财政工作情况
按照市第十八届人大常委会第三十一次会议决议要求，我市进一步强化收入征管、优化支出结构、加强资金管理和严格债务管控，全力保障和改善民生，促进了我市经济社会的健康发展。
（一）强化收入征管，聚力财源建设。一是积极主动作为，加强税源监控，加大非税收入调度力度，多途径挖掘增收潜力，积极盘活闲置行政事业单位国有资产（资源）及土地占补平衡指标，不断提升公共财政保障能力，2021年我市一般公共预算地方级收入预计完成4.234亿元，同比增长13.5%；二是积极向上争取政策支持，坚持主动谋划，深入挖掘争取潜力，结合我市在建项目资金缺口情况和补短板需求，重点围绕民生领域积极争取新增债券资金，全年预计下达我市新增债券资金4.81亿元，同比增长155.8%；三是统筹盘活财政存量资金，加强资金管理监控，发挥积极财政政策作用，截至目前盘活财政存量资金2.04亿元，进一步提高资金使用效益。
（二）坚持服务为先，助力经济发展。一是重点保障民生领域，以实现保工资、保运转、保基本民生为目标，深化完善公共财政体系，加大对民生领域的支持改善力度，有力支持乡村振兴、生态环保、教育、社会保障、医疗卫生等重点领域、重大项目建设；二是助推实体经济发展，不折不扣落实减税降费各项政策，积极兑现固定资产投资扶持及财政贴息资金，发挥财政资金杠杆撬动作用，推进实体经济高质量发展；三是推进直达资金精准高效，资金拨付及时顺畅，确保直达资金惠企利民，切实维护社会稳定。
（三）筑牢底线思维，规范财政管理。一是建立国库资金预警机制，对库款规模进行实时监控，合理规划库款资金，做好财政资金调度工作；二是优化财政支付流程，持续推进预算执行动态监控，将财政监督渗透到预算管理的事前、事中、事后各个环节，确保财政资金拨付的及时性、安全性；三是不断强化风险意识，严格债务管控，严禁限额外举债或变相举债，全力化解债务存量控制增量，从严遏制隐性债务，切实防范债务风险。
（四）推进财政管理，落实改革工作。一是深入推进预算一体化改革，将制度规范与信息系统紧密结合，有效提高预算管理的科学化、规范化、标准化和信息化水平；二是做好厂办大集体改革收尾工作，截止目前我市已发放厂办大集体补助资金7548万元,涉及在册2690人，退休2716人,正在进行失联人员厂办大集体补助资金发放及归卷清算工作；三是构建我市竞争有序的政府采购电子商城，基本实现供应商零门槛准入、零距离服务、零跑腿办理，促进我市中小企业发展。
同时，我们也清醒地看到，预算执行和财政工作仍存在着一些困难与问题，主要体现在：一是我市用于保障“六保”支出，项目建设、债务还本付息、环境保护整治等刚性支出不断增长，财政收支矛盾异常突出；二是尽管目前我市政府性债务没有超出限额规定，债务风险可控，但仍然存在偿还能力弱、债务规模有增加趋势等风险。对于这些发展中的困难与问题，我们将高度重视，切实采取措施，努力加以解决。
三、2022年财政预算草案
2022年预算指导思想：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大、十九届二中、三中、四中、五中、六中全会和中央经济工作会议精神，坚持稳中求进工作总基调，坚持“保工资、保运转、保基本民生”的原则，紧紧围绕全市重点任务安排，立足“稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险”等中心工作，坚决落实“六稳”“六保”工作任务，全力推进经济社会实现高质量发展。
为贯彻落实好上述指导思想，并根据2021年预算执行情况及对2022年经济社会发展的客观预测，有保有压编制2022年预算草案，在执行过程中如有变更将履行法定程序进行相应调整。
（一）财政政策
一是积极稳妥、勤俭节约。全面研判经济运行态势、减税降费、新冠疫情等对财政收支的冲击，坚决落实财政“提质”要求和“增效”导向，开源节流、增收节支、精打细算，厉行节约办一切事业。
二是以收定支、量力而行。兜牢“三保”支出保障，打破基数概念和预算支出固化格局，综合考虑发展实际需要和财政承受能力，守住财政运行安全底线。
（二）一般公共预算收支安排
2022年我市一般公共预算地方级收入预期目标46570万元，加上预计上级税收返还和补助收入131000万元，其中两税返还4306万元，一般性转移支付收入126694万元，调入预算稳定调节基金10000万元，调入资金20438万元，一般公共预算总收入208008万元。
按照统筹兼顾、勤俭节约、量力而行、讲求绩效和收支平衡的原则，扣除上解财政支出7704万元，一般公共预算支出安排200304万元,其中主要支出为：一般公共服务支出32791万元，教育支出41738万元，社会保障和就业支出41564万元，医疗健康支出17564万元，农林水支出11535万元，住房保障支出15091万元。
（三）政府性基金预算收支安排
2022年我市政府性基金预算预期收入17700万元，相应安排政府性基金预算支出17700万元。
（四）社会保险基金预算收支安排
2022年我市社会保险基金预期收入 82396万元，上年结余58109万元，社会保险基金预算支出95006万元，年末滚存结余45499万元。
（五）本级预备费安排情况
2022年我市安排预备费2000万元。
（六）转移支付收入预算安排情况
2022年我市转移支付预期收入13.1亿元，其中用于机关事业单位人员工资及机构运转经费支出10.3亿元，用于社会保障、医疗卫生、农林水、交通运输、商业服务业、住房保障等社会公共事业等支出2.8亿元。
（七）政府债务举借情况
2022年我市安排偿还债务本息48592万元，其中2022年预算安排偿还债务本息资金10512万元，拟争取再融资债券偿还到期债券本金38080万元。
（八）扎实做好2022年财政发展改革工作
强化财源建设，增强财政事业发展后劲。一是加强税源建设，充分发挥财政政策和资金导向作用，加大对重点企业和重点项目支持力度，提升财政经济发展动力，着力培植财源，推动经济发展；二是加大争资力度，向上做好各类项目的对接和申报工作，积极争取相关上级资金支持，促进地方经济发展；三是用好政府新增债券，持续优化政府投资结构，加快补齐民生领域短板，发挥政府投资撬动作用，激发市场投资活力。
严控支出关口，全力保障财政平稳运行。一是继续牢固树立过“紧日子”思想，厉行节约办一切事业，严控“三公”经费只减不增，压减非急需、非刚性支出；二是严格预算约束，坚持“先有预算后有支出”，严控预算执行中铺张浪费、效益低下的项目资金；三是加强财政可承受能力评估，树立尽力而为、量力而行的工作理念，坚决规范过高承诺、过度保障等不可持续政策，杜绝超承受能力安排支出。
推进财政改革，提升财政治理效能。一是加大预决算公开力度，扩大部门预决算公开范围,各部门所属单位预算、决算及相关信息依法依规向社会进行公开；二是推进预算管理一体化改革，推动建立完善全覆盖、全链条的资金监控机制，实现资金从预算安排源头到使用末端全过程，来源清晰、流向明确、账目可查；三是加快构建全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，提升预算管理水平和政策实施效果，健全预算安排与绩效结果挂钩的激励约束机制，大力推动绩效信息公开，探索引导第三方机构参与绩效评价。
强化风险管控，全力防范化解运行风险。一是强化地方政府债务风险防控管理，妥善处置和化解存量债务，坚决遏制隐性债务增量，有序安排资金偿还到期债务；二是依法健全政府举债融资机制，综合评估政府偿债能力，在合理范围依法依规举债，加强风险评估预警结果应用，有效前移风险防控关口；三是加强国库库款保障情况监测，建立库款分析及风险评估定期报告机制，及时监控库款余额变化，提高对库款运行的整体把控。
2022年财政发展改革工作任务艰巨、使命光荣，我们将在市委的坚强领导下，在市人大、市政协监督指导下，攻坚克难、砥砺奋进，扎实做好各项财政工作，为加快我市经济社会发展作出新的更大贡献！
