（吉林省）关于吉林市蛟河市2020年预算执行情况和2021年预算草案的报告
关于蛟河市2020年预算执行情况和2021年预算草案的报告
市财政局局长 王向丽
各位代表：
我受市政府委托，现将2020年预算执行情况和2021年预算草案向大会报告如下，请予审议。
一、2020年预算执行情况
2020年,我市财政工作以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚决贯彻党中央、国务院决策部署，攻坚克难抓收入，统筹兼顾保民生，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，统筹推进疫情防控和经济社会发展各项工作，力保全市财政收支运行平稳、全市经济社会持续健康发展。2020年全市预算执行情况如下：
（一）一般公共预算收支完成情况
经市十八届人大第二十八次常委会议批准，我市一般公共预算支出调整为426105万元。
2020年，我市一般公共预算地方级收入完成37299万元，完成预算数的106.6%，增长10.6%，加上返还性收入4306万元、一般性转移支付收入311644万元、专项转移支付收入38939万元、债务转贷收入30645万元、上年结余收入2060万元、调入资金28027万元、动用预算稳定调节基金13777万元、收入总量为466697万元。
2020年，我市一般公共预算支出完成423683万元，完成调整预算数的99.4%，加上上解上级支出9757万元、债务还本支出16651万元、补充预算稳定调节基金16033万元、结转下年支出573万元，支出总量为466697万元。收支总量相抵，实现财政收支平衡。
结转资金使用情况：2019年末，我市一般公共预算结转资金2060万元，其中：县域经济振兴发展奖补资金2000万元，中央财政城镇保障性安居工程专项资金60万元，2020年已全部按规定用于落实相关专项及民生政策支出。
2020年，上级部门给予我市公共预算各项转移支付补助35.49亿元。其中，用于机关事业单位人员工资及机构运转经费支出11.3亿元，用于社会保障、义务教育、科学文化、公共卫生、节能环保、城乡社区等社会公共事业支出24.19亿元。
2020年，我市预备费预算安排2000万元，预算执行过程中支出873万元，其中用于疫情防控经费422万元，用于疫病生猪扑杀补偿16万元，物价临时补贴435万元，结余1127万元按照预算法相关规定安排预算稳定调节基金，下年统筹使用。
2020年初，我市预算稳定调节基金余额13777万元，在执行中动用预算稳定调节基金13777万元，加上预备费余额1127万元、一般公共预算地方级收入超收2299万元、存量资金补充预算稳定调节基金12582万元，政府性基金调入一般公共预算补充预算稳定调节基金25万元，2020年末，我市预算稳定调节基金余额为16033万元。
2020年我市债务限额为227313万元。2020年初，我市债务余额为180297万元，具体为政府债务169229万元、政府负有担保责任的债务4573万元、政府可能承受一定救助责任的债务6495万元。2020年我市通过发行地方政府债券的方式筹措资金41745万元，其中：新增债券18800万元，结合我市实际，将债券资金主要用于农村公路治理改造、乡镇基础设施建设、一十百千工程、污水处理厂建设等项目；再融资债券22945万元，用于偿还我市到期债券本金，全年债务还本支出1300万元。2020年末我市债务余额为197797万元，具体为政府债务187902万元、政府负有担保责任的债务3400万元、政府可能承受一定救助责任的债务6495万元。
（二）政府性基金收支完成情况
经市十八届人大第二十八次常委会议批准，我市政府性基金预算收入、支出分别调整为7469万元和29690万元。
2020年，我市政府性基金收入完成7469万元，完成调整预算数的100%，加上上级下达我市政府性基金补助收入17549万元、债务转贷收入11100万元、上年结转结余47万元、调入资金41万元，全年政府性基金收入总量为36206万元。
2020年，我市政府性基金支出完成29690万元，完成调整预算数的100%，加上债务还本支出6400万元、调出资金25万元、结转下年支出91万元，全年政府性基金支出总量为36206万元，实现了收支平衡。
结转基金使用情况：2019年末，我市政府性基金结转资金47万元，为国有土地使用权出让金，2020年已按相关规定安排使用。
2020年，上级部门给予我市政府性基金补助17549万元,其中：专项补助4982万元，主要用于大中型水库移民、彩票公益金等支出；抗疫特别国债12567万元，主要用于疫情防控、卫生系统基础设施建设、农村安全饮水等方面支出。
（三）社会保险基金收支完成情况
2020年，我市社会保险基金收入完成192035万元，完成年度预算188518万元的101.8%，上年结余57384万元，全年社会保险基金支出完成197781万元，完成年度预算207484万元的95.3%，2020年末滚存结余51638万元。
（四）直达资金管理情况
2020年，上级部门下达我市直达资金44706万元,其中正常转移支付16760万元，特殊转移支付10258万元，一般债券2000万元，抗疫特别国债15688万元。
直达资金分配情况:我市直达资金44706万元已全部按照资金用途分配到项目单位，主要用于保基层运转、公共卫生体系建设和疫情防控、应急物资保障及农村安全饮水等方面支出。
直达资金使用情况：到2020年末，直达资金项目单位实际支出37602万元，支出率为84.1%，剩余7104万元结转下年继续使用，不能在2020年全部形成支出的主要原因为：一是部分建设项目,根据工期安排入冬后无法继续施工；二是年底前能够完工的建设项目，需要预留质保金，质保期满后再履行拨付程序。
二、落实市人大决议和财政工作情况
按照市第十八届人民代表大会第四次会议决议要求，我市切实加大收入征管、优化财政支出结构、强化财政预算约束和加强债务风险意识，全力保障和改善民生，促进了我市经济社会的健康发展。
（一）加强预算收支管理，提高资金使用效益。一是加大收入征管力度，全力组织地方收入。财税部门在进一步落实各项减税降费政策的基础上，持续推进联合会商机制，精准分析收入形势、深挖收入潜力、强化征管手段、规范征管程序、堵塞收入漏洞、确保应收尽收，圆满完成全年收入目标；二是优化财政支出结构，硬化预算执行约束。牢固树立过“紧日子”思想，认真贯彻“以收定支”原则，盘活各类财政资金、严把预算支出关口、严格控制预算追加、规范财政资金使用和单位支出行为，集中财力优先保障人员工资发放、机构运转和民生兜底，扎实做好“六稳”、“六保”工作；三是加强预算执行监管，提高资金使用效益。严格实行财政资金动态监控，依法依规落实主体责任，加快预算执行进度，减少资金滞留时间，特别是扶贫资金、直达资金、债券资金，尽快形成实际支出，提高资金使用效益。
（二）积极推动社会事业发展，切实保障和改善民生。全面落实以人民为中心的发展思想，坚决兜牢民生底线，突出财政资金的公共性，不断提升人民群众的获得感、幸福感、安全感。落实对教育、医疗、社会保障等重点民生投入，其中：落实各类教育资助补助政策，促进教育持续健康发展，拨付教育生均经费、校舍维修、学前教育发展等资金9614万元；不断健全社会保障体系，投入养老保险、城乡低保、再就业补助、优抚救济、残疾人各项补贴等方面资金97709万元；不断提升我市医疗服务与保障能力水平，安排医疗救助补助、公共卫生服务、基本医疗保险补助等方面资金25206万元；支持基础设施建设，改善城乡面貌，投入城乡社区建设、道路维修改造、保障性住房等方面资金22525万元；落实惠农惠民政策，促进现代农业发展，拨付水利设施建设、林业改革补助、水库移民、人居环境治理、村级运转经费、农业生产发展等资金86226万元。
（三）强化政府债务管理，圆满完成企改任务。一是强化政府债务管理，有效防控债务风险。在债务限额方面，举借政府债务严格按照经省财政厅批准的债务限额及新增债券资金安排使用方案，编制预算调整方案报同级人大常委会审查批准。在控制债务增量方面，不断强化风险意识，坚持量入为出，量力而行的原则，将全市债务率控制在安全线以内。在化解债务存量方面，切实履行偿债责任，多渠道筹集资金有序偿还到期债务本息。2020年我市设立债券资金专户，将新增债券资金在专户进行收支，避免了债券资金被挤占挪用的风险;二是稳步落实企改政策，圆满完成企改任务。我市按照上级要求，完成企业退休人员共计10803人社会化管理移交工作并签订协议；同时与白林局签订企业办市政、社区管理等职能分离移交协议书，并按程序逐步接收企业下放地方各项职能；积极配合财政部吉林监管局开展“三供一业”清算工作；稳妥有序推进厂办大集体改革工作，不断强化责任意识、扩大宣传范围、积极对群众解释政策，成功界定44户企业，身份认定审核通过5117人，完成垫付养老金测算工作，基本完成厂办大集体专项补助资金发放工作，发放经济补偿金、工伤补贴、养老金返还共计6243万元。
（四）提高财政管理水平，深入推进财政改革。一是推进政府采购和政府投资项目评审工作。全年采购审批事项155项，采购金额32864万元，成交政府采购项目130项，节约资金368万元。完成 “一十百千”工程、农村公路治理改造、卫生系统基础设施改造、农村安全饮水、传统村落建设等评审项目86个，送审额52828万元、审减10562万元；二是全面推进非税收入电子化管理改革。正式启用财政电子票据，持续推进财政票据开具、管理、传输、查询、存储、报销入账和社会化应用等全流程无纸化电子监管，为行政事业单位收费管理网络化、政府非税收入征缴电子化和会计电算化管理奠定基础;三是加强财政资金绩效管理。坚持预算与绩效目标同步编制，将各单位预算管理的项目资金全部纳入绩效目标管理范畴，进一步规范绩效目标编制、审核、批复等程序，增强绩效管理工作的科学性和统一性。
同时，我们也清醒地看到，预算执行和财政工作仍存在着一些困难与问题，主要体现在：一是我市用于保障“六保”支出、债务还本付息、环境保护整治等刚性支出不断增长，财政收支矛盾异常突出；二是尽管目前我市政府性债务没有超出限额规定，债务风险可控，但仍然存在偿还能力弱、债务规模有增加趋势等风险。对于这些发展中的困难与问题，我们将高度重视，切实采取有效措施，努力加以解决。
三、2021年财政预算草案
2021年预算指导思想：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面落实习近平总书记对东北振兴工作指示精神，坚持稳中求进工作总基调，围绕“六稳”“六保”和防范化解财政风险，扎实推进各项财政重点工作,继续牢固树立过“紧日子”思想,保基本兜底线、惠民生促发展，确保财政收支平稳有序运行，促进经济社会持续健康发展。
为贯彻落实好上述指导思想，并根据2020年预算执行情况及对2021年经济社会发展的客观预测，有保有压编制2021年预算草案，在执行过程中如有变更将履行法定程序进行相应调整。
（一）财政政策
一是坚持有保有压。财政资金优先用于保障基层运转和兜牢民生底线，坚持量入为出，不断优化财政支出结构，认真贯彻落实厉行节约有关精神，严格控制和压减“三公”经费及一般性支出预算。
二是强化底线思维。严格规范地方政府举债行为，处理好发展和防范债务风险的平衡关系，妥善化解存量债务，坚决遏制隐性债务增量,确保财政收支平稳运行。
（二）一般公共预算收支安排
2021年我市一般公共预算地方级收入预期目标40000万元，加上预计上级税收返还和补助收入285168万元，其中两税返还4306万元，一般性转移支付收入278141万元，专项转移支付收入2721万元，调入预算稳定调节基金16033万元，调入资金9207万元，一般公共预算总收入350408万元。
按照统筹兼顾、勤俭节约、量力而行、讲求绩效和收支平衡的原则，扣除上解财政支出7704万元，一般公共预算支出安排342704万元，其中主要支出为：一般公共服务支出35113万元，公共安全支出10904万元，教育支出59862万元，社会保障和就业支出83272万元，医疗健康支出32771万元，农林水支出59478万元，节能环保支出 12896万元，住房保障支出18168万元。
（三）政府性基金预算收支安排
2021年我市政府性基金预算预期收入22360万元，相应安排政府性基金预算支出22360万元。
（四）社会保险基金预算收支安排
2021年我市社会保险基金预期收入 78874万元，上年结余62517万元，社会保险基金预算支出78299万元，年末滚存结余63092万元。
（五）国有资本经营预算收支安排
2021年我市国有资本经营预算预期收入78万元，相应安排国有资本经营预算支出78万元。
（六）本级预备费安排情况
2021年我市安排预备费2000万元。
（七）转移支付收入预算安排情况
2021年我市转移支付预期收入28.5亿元，其中用于机关事业单位人员工资及机构运转经费支出8.1亿元，用于社会保障、医疗卫生、农林水、交通运输、商业服务业、住房保障等社会公共事业等支出20.4亿元。
（八）政府债务举借情况
2021年我市安排偿还债务本息20067万元，其中2021年预算安排偿还债务本息资金8462万元，拟争取再融资债券偿还到期债券本金11605万元。
（九）扎实做好2021年财政发展改革工作
坚持稳中求进，助力推动经济高质量发展。一是在不折不扣落实各项减税降费政策的基础上，依法依规加强税费征管，积极盘活闲置行政事业单位资产和土地占补平衡指标，挖掘收入增收潜力；二是发挥财政资金的引导激励作用，充分调动实体经济发展的积极性，推动更多实体经济的项目落地、企业落户，培育税源增长点；三是积极主动向上对接,抓住国家东北振兴、乡村振兴等政策机遇，在重大战略、重大项目、重大工程等方面，争取政策和资金等方面支持。
突出保障重点，着力保障重点支出需求。一是紧紧围绕市委市政府工作部署，强化财政资金统筹，优化财政支出结构，全力保障疫情防控、基层运转、民生兜底和重大项目建设的资金需求；二是切实做好普惠性、基础性、兜底性民生建设，做好基本社会服务保障，坚持把保障和改善民生作为提高财政公共服务的出发点和落脚点；三是牢固树立艰苦奋斗、勤俭节约的思想，把过“紧日子”作为财政工作长期坚持的方针，硬化预算刚性约束，缓解财政收支平衡的压力。
深化财政改革，提高财政综合治理能力。一是深入推进预算绩效管理改革，加快建立全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，实现预算绩效管理常态化、制度化、规范化；二是高质量完成预算一体化建设，以系统化思维和信息化手段推进预算管理工作，全面规范预算管理，切实硬化预算约束，提升财政服务和治理效能；三是做好清理盘活结转结余资金工作，对各部门结转结余资金进行定期清理，统筹用于全市重点支出需求，提高财政资金使用效益。
加强财政监管，防范化解债务支付风险。一是加大直达资金监管力度，确保资金按照规定用途安全高效使用，直接惠企利民；二是发挥地方政府性债务监测平台作用，科学防范地方政府性债务风险，加强风险防范和预警监测；三是加强国库集中支付管理，实时监控财政资金支付清算过程，对发现的违规问题及时纠正处理，防范资金支付使用风险。
2021年财政发展改革工作任务艰巨、使命光荣，我们将在市委的坚强领导下，在市人大、市政协监督指导下，攻坚克难、砥砺奋进，扎实做好各项财政工作，为加快我市经济社会发展作出新的更大贡献！
