（吉林省）关于吉林市舒兰市2020年财政预算执行情况和2021年财政预算草案的报告
关于舒兰市2020年财政预算执行情况和2021年财政预算草案的报告
2021年1月9日在舒兰市第十八届人民代表大会第五次会议上
市财政局局长 宫秀清
各位代表：
受市政府委托，我向本次会议报告2020年财政预算执行情况，请予审议。
一、2020年财政预算执行情况
2020年是极不平凡的一年。突如其来的新冠肺炎疫情冲击，给经济社会事业发展和财政“三保”平稳运行等工作带来很大影响，也增加很多困难。在市委、市政府的正确领导下，财政部门积极应对，统筹协调，较好地完成了全年各项工作任务，维护了经济发展和社会大局稳定。
（一）一般公共预算收支情况
2020年，地方级财政收入37 033万元（预计数，下同），完成调整预算的101.2%，按可比口径比上年增长4.7%。
其中，税收收入15 570万元，完成调整预算的86.5%，比上年减少1631万元，下降9.5%；非税收入21 463万元，完成调整预算的115.5%，比上年减少11 698万元，下降35.3%，主要是上年耕地开垦费入库26 700万元，今年仅入库12 300万元，相对减少14 400万元。
几项主要收入完成情况为：
增值税收入3179万元，完成调整预算的70.6%，比上年减少1236万元，下降28.0%。
企业所得税收入736万元，完成调整预算的73.0%，比上年减少258万元，下降26.0%。
耕地占用税收入1264万元，完成调整预算的97.2%，比上年增加717万元，增长131.1%。主要是小城钼矿一次性缴入影响。
行政事业性收费收入15 874万元，完成调整预算的100.1%，比上年减少12 971万元，下降45.0%。主要是国土局耕地开垦费一次性缴库因素影响。
2020年，全市一般公共预算收入总计589 762万元。其中：地方级财政收入37 033万元，税收返还收入8460万元，一般性转移支付收入409 033万元，专项转移支付收入 32 586万元，上年结转收入31 022万元，省政府债券转贷收入68 849万元，调入预算稳定调节基金2263万元，调入资金516万元。
2020年，全市当年财政支出516 455万元，占调整预算的92.2%，比上年增加40 417万元，增长8.5%。
主要支出项目情况为：
一般公共服务支出33 708万元，占调整预算的137.3%，比上年增加5678万元，增长20.3％。
公共安全支出13 526万元，占调整预算的99.8%，比上年增加956万元，增长7.6％。
教育支出87 504万元，占调整预算的114.3%，比上年增加25 751万元，增长41.7％。
社会保障和就业支出120 278万元，占调整预算的87.1%，比上年增加16 462万元，增长15.9％。
卫生健康支出46 983万元，占调整预算的78.3%，比上年减少9230万元，下降16.4％。
2020年，全市一般公共预算支出总计589 762万元。其中：本级当年支出453 521万元，专项转移支付支出（含债券）41 312万元，上年结转支出21 622万元，上解省支出5065万元，债务还本支出26 999万元，安排预算稳定调节基金949万元，结转下年支出40 294万元。
2020年，全市一般公共预算总收入与总支出相抵后，财政收支为平衡。
（二）政府性基金预算收支情况
2020年，全市本级基金预算收入28 970万元，完成调整预算的62%，比上年增加8364万元，增长40.6%。全市本级基金预算支出27 901万元，完成年度预算的59.7%，比上年增加9505万元，增长51.7%。
2020年，全市基金预算收入总计98 115万元。其中：当年基金收入28 970万元，专项转移支付收入43 097万元，上年结转收入3048万元，债券转贷收入23 000万元。
2020年，全市基金预算支出总计98 115万元。其中：当年基金支出27 901万元，专项转移支付支出（含债券）57 829万元，上年结转支出2938万元，结转下年支出9447万元。
2020年，全市基金总收入与总支出相抵后，基金收支为平衡。
（三）落实市人大预算决议及主要工作情况
财政部门认真贯彻市十八届人大常委会第二十二次会议决议精神，积极应对疫情影响，加大收入征管、加强资金调度、夯实财政管理、支持疫情防控和促进经济社会恢复平稳发展。2020年，我市在税收收入减收、一次性收入下降较多的情况下，全市一般预算、基金预算总财力从57.9亿元迈上了一个新台阶，达到了68.8亿元，比2019年增加财力10.9亿元，增长18.8%，这些增加的财力有力地保障了我市疫情防控资金需要，增加了我市的“三保”能力，也解决了年初预算硬缺口，确保了财政预算执行总体平稳。
1.强化征管措施，降低疫情对收入的影响
对规模工业企业、银行业、房地产业等重点税源进行定期调度，及时传递涉税信息，推进综合治税工作。建立财政税务部门联合会商机制，及时解决组织收入中遇到的困难和问题，保证税收及时入库。严格落实收入目标责任，强化经济运行分析，深挖增收潜力，确保应收尽收。加大非税收入征管力度，从源头上加强了非税收入征缴管理。
2.争取财力支持，缓解我市财政支出压力
积极应对新冠肺炎疫情，及时向上级财政部门反映我市财力缺口及抗疫相关支出情况，争取上级转移支付财力补助。全年共调度各项财政资金49亿元（其中争取抗疫特别国债、特殊转移支付补助等直达资金9.8亿元），保障了疫情防控及民生事业发展的资金需要。
3.及时拨付资金，全力支持疫情防控
下发了《关于做好新型冠状病毒感染肺炎疫情防控经费保障工作的通知》，积极筹措资金，统筹安排各项防控经费，优先保障疫情防控资金需求。按照“急事急办、特事特办”的原则，开通资金支付绿色通道，全力支持疫情防控物资和设备购置、域外返舒人员转运隔离、一线医务人员和社区工作者临时工作补助、重点人群核酸检测等抗疫支出，为我市打赢疫情防控攻坚战提供了有力的资金保障。
4.加强财政管理，提高财政运行水平
一是牢固树立政府过紧日子思想。下发了《关于牢固树立过紧日子思想防范财政风险的通知》，严控不合理支出，大力压减一般性支出，努力降低行政成本，把有限的资金用在刀刃上。二是开展预算绩效管理试点工作。对扶贫资金、资源枯竭城市资金、抗疫特别国债资金等重点支出项目，开展了绩效目标管理、绩效评价管理等工作，促进财政资金提质增效。三是强化财政投资评审管理。全年共完成各类政府投资项目800个，完成评审金额19亿元，审减金额3亿元，财政评审工作质量和成效十分显著。四是积极盘活财政存量。对预算单位账户资金进行定期调度和监管，控制新的存量资金产生。及时对财政存量资金进行清理，加大结余资金统筹使用力度，建立盘活财政存量资金长效机制。
5.保障改善民生，促进民生政策的落实
一是加大就业资金投入，及时拨付企业稳岗补贴、创业促就业专项补助等就业资金，全面支持企业复工复产。二是深化基本公共卫生服务，建立了基本公共卫生服务经费保障机制，保障人民群众健康安全。三是健全社会保障体系，全面提高机关企事业退休人员养老金和城乡困难群众生活补助水平。四是加大教育文化投入,全面推进职教园区和“三馆”建设，支持低保学生免费午餐的发放和薄弱校改造项目。五是全力落实农业保险和扶贫产业保险等相关工作。六是推进农村危房改造、农村饮水安全和农村产业扶贫项目建设，助力脱贫攻坚工作取得实效。
2020年，在市委、市政府的正确领导下，财政工作虽然取得了一些成绩，但仍存在一些需要着力解决的矛盾和问题。一是财政收入结构不合理。税收收入仅占地方级财政收入的42%；非税收入占财政收入比重过高；二是全年财政收支平衡难度大。受减税降费政策、疫情冲击等因素的影响，税收收入增长乏力；职工工资、债务还本付息等财政刚性支出增长过快，全年实现收支平衡艰难；三是财政借款较多，资金周转困难。预算单位和企业长期占压财政资金，增加了财政资金调度压力和资金安全风险。
二、2021年财政预算草案
2021年，财政工作的总体思路是：认真贯彻落实国家、省及我市决策部署，坚持新时期、新思路、新发展理念；落实积极财政政策，推动经济高质量发展；调整优化支出结构，扎实做好“六稳”、“六保”工作；规范举债融资行为，防范化解政府债务风险；全面实施预算绩效管理，提高资金使用效益，确保实现 “十四五”良好开端。
（一）一般公共预算
2021年，地方级财政收入安排38 000万元，比上年增加967万元，增长2.6%。其中，税收收入23 916万元，比上年增加8346万元，增长53.6%；非税收入14 084万元，比上年减少7379万元，下降34.4%。
几项主要财政收入安排情况是：
增值税收入5075万元，比上年增长59.6%；
企业所得税收入773万元，比上年增长5.1%；
耕地占用税1327万元，比上年增长5%；
行政事业性收费收入8463万元，比上年下降46.7%。
2021年，全市一般公共预算收入总计407 337万元。其中：地方级财政收入38 000万元，税收返还收入8460万元，一般性转移支付收入282 402万元，专项转移支付收入275万元，上年结转收入40 294万元，债务转贷收入37 390万元，调入预算稳定调节基金516万元。
2021年，当年本级财力安排支出288 344万元，比上年预算减少14 075万元，下降4.7%。
几项主要财政支出安排情况是：
一般公共服务支出23 128万元，比上年预算下降1.6%；
公共安全支出9307万元，比上年预算增长6.9%；
教育支出49 159万元，比上年预算下降4.2%；
社会保障和就业支出53 825万元，比上年预算下降10.1%；
卫生健康支出33 077万元，比上年预算增长0.7%；
2021年，全市一般公共预算支出总计407 337万元。其中，本级财力安排支出288 344万元，一般性转移支付中专项财力安排支出35 900万元，新增债券安排支出33 800万元，省下达的专项转移支付收入安排支出275万元，上年结转收入安排支出40 294万元，债务还本支出安排4122万元，上解支出4602万元。
2021年，全市一般公共预算总收入与总支出相抵后，财政收支为平衡。
（二）政府性基金预算
2021年，当年基金收入安排68 353万元，比上年预算减少1400万元，下降2%。当年基金支出安排68 353万元，其中，国有土地使用权出让收入安排的支出36 228万元。
2021年，基金预算收入总计77 800万元。其中：本级收入47 353万元，上年结转收入9447万元，债券转贷收入21 000万元。
2021年，基金预算支出总计77 800万元。其中：本级支出 68 353万元（含债券21 000万元），上年结转支出9447万元。
2021年，全市基金预算总收入与总支出相抵后，基金收支为平衡。
（三）完成2021年预算任务的主要措施
2021年，我市在受减税降费及疫情的影响，经济下行趋势依然明显，财政收入增收难，收支矛盾加大，资金调度困难、政府偿债压力大，财政部门要充分发挥职能，积极化解矛盾，确保2021年财政工作顺利执行。
1.加强财源建设，努力增加财政收入
一是贯彻落实好国家和省减税降费政策，扶持我市企业发展，培植新的税源增长点。二是发挥税务部门税收征管主力军作用，在抓好常规税源的同时，有针对性地加强重点区域、重点行业、纳税大户和政府性投资项目等税收征管，努力提高税收收入。三是进一步规范收入管理秩序，严厉打击偷、逃、漏税行为，确保税收不流失。
2.加强财政管理，全面推进财政改革
一是做好“财政预算管理一体化”改革。严格按照财政部和省财政厅的布置推进改革进程，确保改革的顺利进行；推进全面实施预算绩效管理，提升财政资源配置效率和使用效益。二是推进公务卡改革的进程。加快公务卡的办理，推进公务卡的使用，加大公务卡结算的金额。三是深化政府采购制度改革，全面推进政府采购电子商城建设，依法依规进行政府采购工作。四是强化国有资产管理，整合国有企业监管职能，严把国有资产处置关，维护国有资产的安全完整。
3.统筹安排资金，支持乡村振兴发展
支持高标准基本农田、国有粮库平房仓项目建设，深入实施“中国好粮油”行动，提高粮食综合生产能力和安全管理水平。支持乡村建设行动，搭建农村公路信息化数字平台，提升农村人居环境，巩固脱贫攻坚成果。完善农业保险补贴政策，扎实推进农业保险和扶贫产业保险工作。落实村级组织运转经费保障机制，支持农村基层组织基础建设。
4.加大财政投入，着力保障基本民生
一是支持促进教育事业发展。加快发展学前教育改善学前教育办学条件，推进义务教育均衡发展，支持义务教育校舍维修及薄弱环节改善与能力提升。二是继续推进养老保险制度改革。全面完成机关事业单位参加基本养老保险工作，强化对养老保险基金使用和运行监控，确保基本养老保险金按时足额发放。三是完善医疗卫生投入政策。推进公共卫生服务体系建设，支持提升基层医疗卫生机构医防协同水平。加快市人民医院异地新建工程进度，促进市医院早日交付使用，提高我市疫情防控应对能力。四是积极推进医疗保障体系建设。加强基本医保基金预算管理，控制医疗费用不合理增长；提高对贫困人口的医疗保障水平，加大对建档立卡贫困人口的支付倾斜力度；进一步完善落实健康扶贫兜底保障政策，充分发挥基本医疗保险、大病保险、医疗救助、“一事一议”四道防线作用，努力防止因病致贫、因病返贫。五是加大就业帮扶力度。落实好国家和省出台的促进就业的各项政策，做好职业培训，努力提高就业质量。
各位代表，我们将在市委的领导下，在市人大、市政协的有效监督指导下，扎实推进各项财政工作，努力完成全年各项目标任务，为舒兰经济社会发展贡献力量！
