（吉林省）关于吉林市磐石市2020年政府预算执行情况和2021年政府预算（草案）的报告
磐石市2020年政府预算执行情况和2021年政府预算（草案）的报告
——2021年1月8日在磐石市第十八届人民代表大会第六次会议上
各位代表：
受市政府委托，向大会作磐石市2020年政府预算执行情况和2021年政府预算（草案）的报告，请予审议。
一、2020年政府预算执行情况
2020年，突如其来的新冠肺炎疫情给我市政府预算收支工作带来了较大困难，组织收入工作难度加大。面对诸多不利因素，财政工作在市委的坚强领导和市人大、政协的有效监督下，努力克服各类减收因素影响，坚持克难求进，多措并举促增收节支，以落实“六稳”、“六保”为中心，积极做好财政保工资、保运转、保基本民生工作，全力抓好政府预算执行，有效发挥了财政保稳定、促发展作用。
（一）一般公共预算收支完成情况。2020年，全市财政一般公共预算全口径收入实现140,065万元，完成年调后计划的82.2%，同比下降13.6%；地方级收入实现74,566万元，完成年调后计划的102%，同比增长7.2%，超额实现了5%的增幅目标。全口径收入和地方级收入可实现 “全省前十”和“地区第一”的排位目标。
2020年，一般公共预算支出完成475,209万元（含省转移支付及专项补助支出），同比增长13%，支出增长主要是地方级收入和上级补助收入增加。市本级一般公共预算支出完成226,696万元，完成调后本级预算的100%。
主要支出项目情况如下：
（1）一般公共服务支出27,311万元，其中市本级25,918万元；
（2）国防支出32万元，其中市本级22万元；
（3）公共安全支出11,992万元，其中市本级9,900万元；
（4）教育支出79,570万元，其中市本级58,497万元；
（5）科学技术支出442万元，其中市本级123万元；
（6）文化旅游体育和传媒支出5,642万元，其中市本级3,401万元；
（7）社会保障和就业支出94,284万元，其中市本级35,842万元；
（8）卫生健康支出47,011万元，其中市本级11,964万元；
（9）节能环保支出10,366万元，其中市本级4,160万元；
（10）城乡社区支出43,264万元，其中市本级20,000万元；
（11）农林水支出89,267万元，其中市本级25,487万元；
（12）交通运输支出32,397万元，其中市本级6,517万元；
（13）资源勘探信息等支出6,401万元，其中市本级5,922万元；
（14）商业服务业等支出730万元，其中市本级556万元；
（15）自然资源海洋气象等支出1,863万元，为市本级支出；
（16）住房保障支出7,888万元，其中市本级4,141万元；
（17）粮油物资储备支出5,047万元，其中市本级3,023万元；
（18）灾害防治及应急管理支出1,836万元，为市本级支出；
（19）其他支出2,342万元，为省专项支出；
（20）债务付息支出7,430万元，为市本级支出；
（21）债务发行费用支出94万元，为市本级支出。
2020年总财力为525,440万元，其中：市本级收入74,566万元、上级各项补助收入343,294万元、上年结转结余11,354万元、债务转贷收入85,152万元、调入资金11,074万元。财政总支出525,440万元，其中：一般公共预算支出475,209万元、上解省支出13,944万元、债务还本支出27,458万元、安排预算稳定调节基金1,486万元、年终结余结转7,343万元。
（二）政府性基金预算收支情况。2020年政府性基金预算收入完成9,600万元，上级补助收入15,879万元，债务转贷收入97,800万元，上年结余348万元，政府性基金总收入123,627万元。政府性基金预算支出83,519万元，债务还本支出350万元，年终结余结转39,758万元，总支出完成123,627万元。
（三）政府性债务预算执行情况。2020年初全市一类政府性债务总额271,866万元，当年新增地方政府债券182,953万元，其中：一般债券57,700万元（含延长高速公路项目25,000万元）；专项债券97,800万元；再融资债券27,453万元。偿还债务27,453万元，到年末一类政府性债务余额为427,366万元。
（四）直达资金执行情况。直达资金是指中央直接拨款到地方，避免资金层层审批所建立的特殊转移支付机制。2020年上级下达给我市直达资金共计43,752.2万元，现已完成直达资金支出38,380万元，拨付进度为87.7%。其中：正常转移支付资金16,103万元，完成支出16,103万元，拨付进度为100%；特殊转移支付资金12,530.2万元，完成支出11,157万元，拨付进度为89%；抗疫特别国债资金15,119万元，完成支出11,120万元，拨付进度为73.5%。
二、2020年推进财政重点工作情况
（一）克服减收因素影响，提升财政保障能力。进一步推进国家减税降费政策，积极落实应对新冠肺炎疫情采取的税费减免缓政策，虽然2020年因减税降费致使财政全口径减收4.5亿元，地方级减收1.6亿元，但在疫情期间有效减轻了市场主体负担，增强了生产经营活力。在财政减收的严峻形势下，为增强财政保障能力，把短收控制在最低限度，重点狠抓了以下几项工作：一是积极协同各部门向上争取各类补助资金和政府债券资金，全年省财政厅下达各类补助资金及债券资金已达40亿元以上，有效提升了财政保障能力；二是进一步加大了综合治税工作力度，在落实减税降费政策的同时，大力推进房地产等重点行业税收清理整治，应征税收努力做到应收尽收，清欠入库税收6,865万元，为增强财力提供了支撑；三是积极盘活财政存量资金，坚持把财政资金用在刀刃上，全年共盘活财政存量资金2.95亿元，提升了资金使用绩效，保障了重点支出；四是进一步加大了组织收入力度，明确了财税部门组织收入任务，坚持依法征管，确保应征税费及时足额入库，推动了地方级收入实现稳定增长。
（二）加强预算支出管理，全力支持疫情防控。在市本级财力十分有限，刚性支出明显增加的情况下，进一步加强了预算管理，严格履行资金审批拨付程序，坚持合理配置和调度财政资金，优先保工资、保基本民生支出，并做好保运转工作。教育支出、社会保障支出、医疗卫生支出、城乡社区支出及住房保障支出等直接涉及民生支出的资金都能够及时拨付到位，得到了有效保障。继续严控“三公”经费支出，全年“三公”经费支出可控制在年预算计划之内，同比下降5%。面对突如其来的新冠肺炎疫情，为打赢疫情防控阻击战，全市已投入防控资金2,534万元，其中用于购置防疫设备和物资支出2,100万元，有力支持了疫情防控工作。国家下达给我市抗疫特别国债资金15,119万元（不计入地方政府性债务总量），重点投入到“磐石市城乡一体化供水保障工程”项目建设。
（三）认真履行财政职责，积极抓好各项工作。深入开展财政监督检查工作，2020年对1户市属国企和8户事业单位开展了监督检查，责令整改违纪违规问题，维护了财经纪律严肃性和会计信息真实性。坚持依法管理政府采购，加强了对政府采购项目的审查、监督，推动了政府采购招投标项目依法依规管理。继续抓好财政投资评审工作，全年完成评审项目344个，送审总额10.7亿元，审减额0.69亿元，审减率6.4%。积极推进PPP项目建设，已有8个PPP项目进入施工阶段，完成了6条农村公路、8条城区街路和1座桥梁的维修改造工作，完成了154个村屯农村饮水安全项目，完成了磐石、明城两个开发区污水处理项目，进入到运营阶段。继续从严管理政府债务，积极做好债务风险防控工作。坚持把新增债券额度控制在省定限额之内，年末债务余额不超省定限额。认真落实国企厂办大集体改革工作，对已认定的厂办大集体人员发放了解除劳动关系补偿金和替企业垫付的养老保险金。积极推进国有企业退休人员社会化管理工作，已有7户央企和省企签订了移交协议。
（四）实施乡村振兴战略，助力全面决胜小康。2020年是全面决胜小康之年，为实现第一个百年目标，进一步加大了对“三农”的投入，助力脱贫攻坚和推进乡村振兴。一是认真落实惠农强农政策，大力推动农村经济发展，促进农业增效、农民增收，全年共拨付各类惠农补贴资金2.73亿元，对农业基础设施等强农的投入达到1亿元以上。二是为决战决胜脱贫攻坚，全年共投入财政扶贫专项资金4,549万元，确保实现脱贫目标和巩固提升脱贫成果，壮大扶贫产业，贫困户实现增收。三是全面落实党中央部署的乡村振兴战略，全年投入乡村振兴发展项目的省专项和市本级资金总额达到7,900多万元，明显改善了农村基础设施条件，提升了农村生活质量和农民幸福指数。
虽然2020年预算收支和其他财政工作都取得了一定收效，但财政收支矛盾仍然非常突出，严峻的财政形势仍未明显好转。一是受疫情冲击和减税降费政策影响，税收收入下降明显，全口径收入下降较多；二是自有财力十分有限，财政“三保”支出压力大，财政资金调度困难，部分项目资金难以按时足额到位。
三、2021年政府预算（草案）
2021年预算编制和财政工作要紧紧围绕市委、市政府确定的目标任务，深入贯彻落实党的十九届五中全会精神，按照中央和省的部署要求，坚持科学合理编制政府预算收支计划，强化预算收支管理，树立新发展理念，积极克难求进，全力抓好财政增收节支，不断提升财政“三保”能力，确保2021年政府预算正常执行，推进磐石全面振兴全方位振兴和高质量发展。
（一）一般公共预算安排。2021年是“十四五”规划开局之年，根据我市总体经济形势和财源状况，确定全口径收入目标为154,070万元，同比增长10%；地方级收入目标为82,022万元，同比增长10%。2021年可用财力计划为315,402万元，其中：本级收入82,022万元、上级已下达的各项补助收入133,796万元、债务转贷收入18,892万元、调入预算稳定调节基金1,486万元、上年结转结余7,343万元、调入资金71,863万元。
2021年财政总支出安排315,402万元（不含上级下达的有指定用途的专项资金），与可用财力是一个收支平衡的预算。总支出中包括体制上解支出15,841万元、一般公共预算支出283,829万元、债券还本支出15,732万元。具体支出项目安排如下：
（1）一般公共服务支出24,631万元；
（2）国防支出48万元；
（3）公共安全支出10,438万元；
（4）教育支出63,973万元；
（5）科学技术支出124万元；
（6）文化体育和传媒支出3,450万元；
（7）社会保障和就业支出41,667万元；
（8）医疗卫生与计划生育支出22,627万元；
（9）节能环保支出4,231万元；
（10）城乡社区支出36,428万元；
（11）农林水支出23,835万元；
（12）交通运输支出2,044万元；
（13）资源勘探信息等支出5,081万元；
（14）商业服务业等支出191万元；
（15）国土海洋气象等支出2,700万元；
（16）住房保障支出36万元；
（17）粮油物资储备支出459万元；
（18）灾害防治和应急管理支出1,338万元；
（19）其他支出18,859万元（重点用于职工晋升工资、一次性奖金、绩效奖等工资性支出和乡镇超收分成）；
（20）债务付息支出17,518万元；
（21）债务发行费用支出151万元；
（22）预备费4,000万元。
2021年预算支出中安排“三公”经费1,306万元，比2020年预算计划下降19.1%，其中：公务接待费139万元、公车购置及运行费1,144万元、因公临时出国（境）经费23万元。除因公临时出国（境）经费继续实行全市统筹使用外，其他项目仍落实到各预算单位。
（二）政府性基金预算安排。2021年政府性基金预算收入计划为14,700万元（不含上级补助收入），债务转贷收入112,600万元，上年结转结余39,758万元，收入合计167,058万元。安排政府性基金预算支出计划为167,058万元，保持收支持平。
（三）政府性债务预算安排。2020年末全市一类政府性债务余额为427,366万元，2021年计划新增债券175,732万元，计划偿还15,732万元，2021年末债务余额计划为587,366万元。
四、努力增收节支，做好财政“三保”工作，大力推动财政振兴
2021年为保证“十四五”开好局、起好步，财政工作要深入贯彻落实党的十九届五中全会精神和习近平总书记视察吉林省的重要指示批示精神，进一步抓好“六稳”工作，落实“六保”任务，大力克服疫情影响，推动磐石全面振兴全方位振兴和高质量发展。要全面落实市党代会、人代会确定的“十四五”规划目标任务，认真履行财政职责，努力增收节支，不断提高依法理财、科学理财能力，提升财政保障水平，为我市创建省高质量发展先行示范区和推动财政振兴作出积极贡献。
（一）抓好“五个继续”，着力提升财政保障能力，努力实现财政增收目标
2021年财政工作要着力克服各种减收因素，抓好“五个继续”，全力推动财政增收，努力实现地方级收入增幅10%的目标，提升财政保障能力。一是继续加大对实体经济发展的财政支持力度，紧密围绕高质量发展和产业结构调整升级，深入开展招商引资和项目建设，积极拓展税源经济，大力培育新的财源增长点，不断夯实财源基础；二是继续落实组织收入工作责任制，明确目标任务，财税部门按月、按季度落实收入计划，推动组织收入工作有效开展；三是继续抓好综合治税工作，坚持依法征管，推进涉税信息共享，全力清收欠税，严格堵塞征管漏洞，防止税费跑冒滴漏；四是继续加大向上争取资金和政府债券资金工作力度，充分利用上级各项扶持政策和抗疫特别国债政策，各部门协力做好项目申报工作，为我市经济社会可持续发展增加投入；五是继续抓好闲置资产拍卖出售和盘活财政存量资金工作，活化财政资金，增加财政收入。
（二）落实财政“三保”，着力保障财政重点支出，力保财政预算正常执行
2021年，我市财政收支形势仍然很严峻，预算执行难度很大，因此必须牢固树立“过紧日子”思想，坚持厉行节约、反对浪费的原则，认真落实保工资、保运转、保基本民生工作，着力保障财政重点支出，力保预算正常执行。因此，要抓好以下几项工作：一是预算支出要突出财政“三保”重点，优先保工资、保民生，科学合理配置和调度财政资金；二是从严控制“三公”经费和一般性支出，强化预算支出管理，深入贯彻厉行节约原则，把有限财力用在刀刃上；三是预算执行要充分体现绩效理念，全面推进预算绩效评价，严格绩效目标管理，切实将预算绩效管理贯穿到财政管理的全过程；四是严格资金拨付审批，严密资金拨付程序，强化国库集中支付电子化管理，确保财政资金安全有效使用；五是坚持量入为出、量力而行，在做好“三保”同时，为乡村振兴和巩固脱贫成果提供财力支持，并加强对项目资金使用的监督管理，坚持跟踪检查指导，切实提升资金使用效益。
（三）履行财政职责,着力加强财政监督管理，助力经济社会健康发展
2021年要进一步强化财政监管主体责任，勇于担当作为，切实履行好监管职责，推动财政振兴。一是加强财政监督检查，注重会计信息质量，严肃查处违纪违规行为，维护良好经济秩序；二是强化政府性债务监管，严禁擅自举债行为，确保债务规模在风险可控范畴之内；三是认真开展财政投资评审工作，严格评审标准，进一步节约政府投资；四是进一步强化对政府采购的监督管理，保证政府采购项目招投标公开、公平、公正，积极营造良好营商环境；五是建立国有资产动态监管的长效管理机制，严格规范市属国有企业国有资产管理，推进企业改革，建立有效的企业经营管理机制，确保国有资产保值增值；六是深入推进政府与社会资本合作项目（PPP模式）的立项和实施工作，组织好项目入库包装，确保如期完成项目建设任务；七是全力支持疫情防控常态化，做好资金保障工作，提供有效财力支撑。
各位代表，2021年财政预算收支工作任务仍然十分艰巨，我们要在市委、市政府的坚强领导下，在市人大、市政协的监督指导下，深入贯彻党的十九届五中全会精神，坚持克难求进、开拓创新，在新征程上为“十四五”规划开好局，为全面完成2021年预算收支任务而努力奋斗。
