（吉林省）关于辽源市东丰县2021年财政预算执行情况和2022年财政预算（草案）的报告
关于东丰县2021年财政预算执行情况和2022年财政预算（草案）的报告
2021年11月25日在东丰县第十九届人民代表大会第一次会议上
东丰县财政局局长 张瑞新
各位代表：
受县政府委托，现向大会报告东丰县2021年财政预算执行情况和2022年财政预算草案，请予审议。
一、过去五年工作回顾
过去五年，在县委的正确领导下，在县人大、县政协和社会各界的关心支持下，县财税部门深化财税体制改革，狠抓增收节支，努力提高对重点支出的保障能力，较好地完成了各项工作任务。
（一）围绕中心，服务大局，支持发展主动作为。一是全力抓好组织收入。地方级财政收入累计完成19.74亿元，总量稳居全市第一，年均增长10.6%。其中2018年财政收入增幅达29.6%，位列全省第二位。二是全力向上争取资金。累计向上争取资金138.8亿元，年均增长2%。同时，累计争取债券资金50.5亿元，年均增长12%。三是强化财政支出保障。累计财政支出173.1亿元，年均增长6%，实现了保基本、保重点、保民生、促发展的目标。
（二）强化投入，保障重点，公共财政有力彰显。一是强化基础设施建设。累计投入财政资金37.1亿元，保障了黄牛养殖示范基地、梅花鹿创投园、开发区孵化园、西城区路网、莲河城区段水环境治理、建制镇污水处理、农村公路畅返不畅等重点项目的顺利实施，有效地推动县域经济发展。二是加大社会保障投入。累计投入财政资金31.1亿元，主要用于发放养老金，公益人员生活补贴，就业创业、伤残军人等补助，提高了五保供养、城乡低保、优抚对象抚恤金的保障标准，加大了困难、重度残疾人救助和关爱老年人等投入力度。三是加大农业扶持力度。累计投入财政资金28亿元，落实兑现耕地地力、种植物价格、农机具购置补贴等政策，持续促进农民增收，推进高标准农田和黑土地保护建设，加强农村环境卫生整治，助力脱贫攻坚完美收官。四是支持医疗卫生建设。累计投入财政资金12.2亿元，主要用于保障城乡居民合作医疗，实施公立医院综合改革，乡村医生待遇、基本药物补助政策，提高基本公共卫生服务标准，重点保障全县疫情防控支出，不断提升医疗卫生服务能力。五是支持教育事业发展。累计投入财政资金7亿元，加大教育基本建设投入，落实国家薄弱校改造计划、职业教育提升、普通高中国家助学金、义务教育家庭经济困难学生补助等，推动了教育事业均衡发展。
（三）注重绩效，精细管理，财政改革纵深推进。一是推进各项财政改革。完成财政支付电子化、支出经济分类改革、非税收入收缴电子化、县对乡镇财政体制、预算一体化管理、财政绩效管理等多项工作任务，管理能力迈上新台阶。二是规范国有资产管理。扎实开展全县行政事业单位国有资产清查工作，进一步加强国有资产管理，摸清底数，有效解决了体外循环的问题，为增加财政收入提供了数据支撑。三是强化财政资金监管。为保障财政资金管理使用的安全性、规范性和有效性，出台了《东丰县财政内控制度管理办法》《东丰县工程类资金财政拨付管理办法》等一系列规章制度，健全完善财政内控机制建设。四是财政节约资金明显。通过进一步规范财政投资评审、政府采购，不断完善规章制度，创新工作方式，累计节约财政资金4.7亿元，节支率6.6%，充分发挥财政资金使用效率。
二、2021年预算执行情况
2021年，面对经济下行压力的严峻考验以及还债高峰和资金调度的困难局面，财政工作主动适应经济发展新常态，加强预算执行管理，持续保障和改善民生，较好地完成了各项工作任务，为全力促进县域发展提供坚实的财力保障。
（一）一般公共预算
收入：县本级一般公共预算财政收入完成4.3亿元，完成年初预算的101%，同比增加0.24亿元，增长6%。
支出：县本级一般公共预算财政支出完成28.7亿元，完成调整预算的100%,同比增加0.1亿元，增长0.4%。
平衡情况：县本级一般公共预算财政收入4.3亿元，加上级补助收入25.38亿元、调入资金8.26亿元、动用预算稳定调节基金2.23亿元、债务转贷收入4.23亿元、上年结余收入7.77亿元，收入总计52.17亿元；当年支出28.7亿元，加对下级政府转移支付支出2.3亿元、上解支出0.51亿元、债务还本支出1.58亿元、安排预算稳定调节基金6.39亿元、年终结余12.69亿元，支出总计52.17亿元。收支相抵，县本级实现财政收支平衡。
汇总全县预算执行情况，2021年全县一般公共预算财政收入4.3亿元,加上级补助收入25.38亿元、调入资金8.26亿元、动用预算稳定调节基金2.23亿元、债务转贷收入4.23亿元、上年结余收入7.77亿元，收入总计52.17亿元；当年支出31亿元，加上解支出0.51亿元、债务还本支出1.58亿元、安排预算稳定调节基金6.39亿元、年终结余12.69亿元，支出总计52.17亿元。全县实现财政收支平衡。
（二）政府性基金预算
收入：政府性基金收入7.09亿元，完成调整预算的100%，同比增加2.7亿元，增长61.3%，主要是国有土地出让收入增加。
支出：政府性基金支出9.48亿元，完成调整预算的100%，同比增加0.1亿元，增长1%。
平衡情况：政府性基金收入7.09亿元，加上级补助收入0.11亿元、债务转贷收入8.93亿元、上年结余收入5.04亿元，政府性基金收入总计21.17亿元；政府性基金支出9.48亿元，加债务还本支出1.12亿元、调出资金4.05亿元、年终结余6.52亿元，支出总计21.17亿元。收支相抵，政府性基金当年收支平衡。
（三）社会保险基金预算
社会保险基金收入5.1亿元，完成预算的102.4%，加上年结余收入3.7亿元，收入总计8.8亿元；社会保险基金支出4.9亿元，完成预算的107.7%，收支相抵，年终结余3.9亿元。
（四）地方政府债务
截至2021年末，全县地方政府债务余额52.9亿元，其中一般债务29.5亿元、专项债务23.4亿元；从结构划分，一般债务和专项债务分别占全县债务余额55.8%、44.2%；从用途划分，用于基础设施建设40.2亿元、债券还本12.7亿元。2021年偿还到期地方政府债券本息4.2亿元，其中本金2.7亿元、利息1.5亿元。
（五）主要政策落实情况
1．围绕财源培植，激发活力，发展基础不断夯实。一是财政收入持续增长。面对经济下行及政策性减收因素，通过加强潜力税源征收管理、出售耕地指标等，全县地方级财政收入预计完成4.3亿元，同比增长6%。二是助企纾困持续发力。“政银企”融资对接常态化实施，落实延期还本付息1.5亿元，助企融资9.2亿元；减税降费0.56亿元。三是争取债券成效明显。经过与省财政厅积极争取，发行新增债券10.48亿元，同比增长13.5%。其中一般债2.66亿元、专项债7.82亿元。四是防范化解债务风险。严格执行地方政府债务限额管理，坚决遏制政府隐性债务增量，通过争取发行再融资债券、加大组织财政收入等措施，按时偿还债务本息，隐性债务完成化债目标的115%，政府性债务在绿色安全区域内。
2．围绕乡村振兴，优化环境，城乡面貌不断改善。一是城乡环境显著提升。预计安排农村人居环境专项资金0.8亿元，重点支持农村生活垃圾治理、污水治理、农村厕所改造等；预计安排农村环卫一体化、城市管护资金0.36亿元，确保城乡面貌焕然一新。二是生态建设稳步推进。安排财政资金1亿元，用于红松生态经济林项目，预计完成营造林807公顷，对区域涵养水源、防风固沙等方面发挥巨大的作用。三是城乡活力持续焕发。预计投入老旧小区项目资金2.26亿元，进一步提高居民的居住品质；安排专项资金2.72亿元，进一步支持黑土地保护、高标准农田建设、棚膜经济等；安排村级集体经济资金700万元，不断增强村级集体经济实力。
3．围绕民生提档，补齐短板，民生福祉不断增强。一是民生保障持续改善。预计安排财政资金4.7亿元，积极落实国家养老政策，加大社会救助、退伍安置、创业就业等投入，确保国家各项民生政策落实。二是教育事业均衡发展。预计安排财政资金1.2亿元，优先保障中小学、高中生均公用经费等支出，鹿乡中学主体施工结束，南屯基学校、中育小学等校舍提升工程全部投入使用，第四、五幼儿园开园运行，全县教育资源更加均衡。三是疫情供给保障有力。根据疫情防控需求，优先保障资金拨付，预计投入0.4亿元用于医疗物资采购、发放防疫津贴、疫苗及接种费用等；投入0.53亿元启动实施了县医院感染科及发热门诊、医疗卫生机构能力提升工程，全力支持做好疫情防控工作。
三、后五年财政工作思路
坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，以服务发展为主题，支持发展税源经济，深化财政改革，强化预算管理，合理配置财政资源，完善公共财政体系，坚持依法理财，为实现东丰未来五年各项目标提供有利保障。
（一）后五年财政发展主要目标
未来五年是全面深化财税体制改革、完善公共财政体系的重要阶段，力争到2026年，使财政支持发展能力明显增强，财政收支状况明显改善，财政运行机制明显优化，财政管理水平明显提升。
收入目标：参照国家、省、市财政收入年均增长略低于GDP增速，到2026年，年均增速按5%左右确定。
支出目标：根据全县一般预算财政支出情况，优化支出结构，保持支出规模的持续扩大。
（二）后五年财政重点工作与保证措施
1．大力支持县域经济发展。注重支持产业优化升级，集中财力支持做大做强具有战略意义和带动作用的重点产业。不断加大对鼓励自主创新的投入，支持重点工程建设、公共技术服务平台、创新创业融资服务。持续支持节能减排和生态环境建设，支持新能源产业发展，鼓励发展循环经济。
2．着力优化公共收入体系。注重税源培植,重点支持高端制造业、新兴产业、现代服务业的发展，选择一批财源型、成长型的企业进行重点支持，以形成基础广泛、充满活力的复合型财源，为财政持续增长奠定基础。着力构建专业化和社会化相结合的税收征管体系，加强零散税源征管，健全协税护税网络，做到应征尽征。
3．推进基本公共服务均等化。不断完善社会保障体系，支持教育事业均衡发展,支持公益性文化事业发展，加强城乡基础文化设施建设,积极支持医疗卫生体制改革，健全基层医疗卫生服务体系,加强涉农资金整合力度，形成稳定增长的财政投入机制，支持完善城市功能，改善人居环境。
4．实现财政精细化管理。认真落实上级财政关于财税体制改革的各项政策，进一步落实转移支付制度。根据财政政策逆周期调节的需要以及财政可持续的要求，合理确定政府债务规模，依法构建管理规范、责任清晰、公开透明、风险可控的政府债务举债融资机制。充分运用绩效手段，提高资金效能，推进预算和绩效管理一体化。
5．牢固树立依法行政理念。强化财政法规制度的执行力，积极推进财政政务公开，加大预算信息公开的力度，不断丰富预算公开的内容，充分满足人民群众的知情权，大力营造法治建设的良好氛围，加强财政法治建设，提高财政部门工作人员依法行政的理念和能力。
四、2022年财政预算编制草案
2022年财政工作和预算将紧紧围绕全县发展大局，优化财政支出结构，强化落实保工资、保运转、保基本民生任务，防范化解财政风险，推动经济社会持续健康发展。
（一）2022年收支预算安排
1．一般公共预算。县本级一般公共预算财政收入预计4.47亿元，加上级补助收入21.13亿元、债券转贷收入2亿元、动用预算稳定调节基金3亿元，收入总计30.6亿元；县本级一般公共预算财政支出安排28.1亿元，加对下级政府转移支付支出2.3亿元、上解支出和债务还本0.2亿元，支出总计30.6亿元。
汇总全县一般公共预算财政收入预计4.47亿元，加上级补助收入21.13亿元、债券转贷收入2亿元、动用预算稳定调节基金3亿元，收入总计30.6亿元；当年支出30.4亿元，加上解支出和债务还本0.2亿元，支出总计30.6亿元。
2．政府性基金预算。政府性基金收入预计5.01亿元，加债券转贷收入4亿元、上年结余收入6.52亿元，收入总计15.53亿元；政府性基金支出11.82亿元，加债务还本0.1亿元、年终结余3.61亿元，支出总计15.53亿元。
3．社会保险基金预算。社会保险基金收入预计5.3亿元，加上年结余收入3.9亿元，收入总计9.2亿元;社会保险基金支出5.1亿元，收支相抵，年终结余4.1亿元。
（二）2022年财政工作重点
我们将围绕既定目标，抓好以下工作：
1．着力围绕税源培植，推动财政增收。坚持组织收入与培育税源两手抓，继续关注税制改革变化，及时应对政策性减收影响。创新工作思维和方式，充分发挥财政资金的引导作用，撬动民间资本对全县基础设施建设的投入，助推全县各项事业发展。整合使用产业发展专项资金，打造县域产业特色。
2．着力增进民生福祉，共享发展成果。坚持有保有压，支持乡村振兴，加大对城乡低保、养老、教育等民生补助，关注低收入群众生活，多做雪中送炭、不做锦上添花之事，进一步完善社会救助体系。重视社会大局稳定，做好促进就业、居民增收等重点民生工程，稳步提高民生保障水平。
3．着力强化财政管理，防范各类风险。坚持科学理财、多方聚财。重点做好财政直达资金管理，实现全覆盖、常态化；加强政府债务管理，优化债务结构，积极筹措、合理安排偿债资金，确保不发生债务系统性风险。强化财政内部控制制度体系建设，防范财政财务管理的业务风险和廉政风险。
4．着力争取上级支持，缓解收支矛盾。密切跟踪国家政策调整动向，加强政策研究，了解政策信息，抢抓争取机遇，进一步加大争取力度，全力向上争取资金和政策对我县支持的最大化，推动县域经济发展，切实缓解收支矛盾。
各位代表，新时代财政改革与发展任务艰巨、使命光荣。让我们高举习近平新时代中国特色社会主义思想伟大旗帜，在县委的领导下，县人大和社会各界监督和支持下，全面深化改革，积极开拓创新，扎实开展工作，充分发挥财政的基础和重要支柱作用，为全面开启东丰全面振兴新征程而努力奋斗。
