（吉林省）关于辽源市西安区2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案的报告
关于西安区2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案的报告
——2022年12月26日在西安区第十届人民代表大会第六次会议上
西安区财政局
各位代表：
受区政府委托，向大会书面报告西安区2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案，请予审议。
一、2022年财政预算执行及主要工作情况
（一）公共预算地方级财政收入完成情况
预计到12月末，公共预算地方级财政收入完成5,720万元，同比增长7.6%（剔除留抵退税242万元因素,同比增长10.4%）。其中：税收收入预计完成3,355万元，按自然口径同比下降16.1%，剔除留抵退税因素,同比下降11.8%；非税收入预计完成2,365万元，同比增长79.2%。
（二）公共预算财政支出完成情况
预计到12月末，公共预算财政支出累计完成6亿元,同比增长11.1%，具体构成情况：工资性支出3.24亿元，运转类支出0.35亿元，民生类支出2.41亿元。（截止11月份支出5.3亿，工资2.97亿，民生2.09亿，差0.24亿，上升为0.35亿，差额民生）
各位代表，今年以来，在区委的坚强领导和区人大的监督支持下，紧紧围绕区十届人大一次会议批准的财政预算，全力落实中央、省、市和区委稳增长的一系列政策措施，持续做好“六稳”、“六保”工作，努力克服收支矛盾加剧、债务压力大等诸多困难，财税部门积极挖潜增收，着力盘活资源资产，加快支出进度，各项工作平稳有序运行
（一）深入挖潜增收，化解组织收入困难。受减收增支因素叠加、减税降费力度持续加大、落实留抵退税政策和一次性税源大幅减少等诸多因素影响，财税部门同心协力、多措并举，在收入预测、税源监管、税收分析上持续加大力度，对税源增减因素、税源管理及组织收入存在的问题进行认真研判和分析，着力提升税收预测的主动性、精准性和针对性。同时，不断加大欠税清理工作力度，并主动跟进全区重点产业和重大项目，准确掌握各项目工程进度和税费解缴情况，在固定资产投资和招商引资项目中挖掘增量税源，各项收入做到了应收尽收。
（二）发挥职能作用，增强财政保障能力。坚决落实过“紧日子”要求，坚持尽力而为、量力而行的原则，在常态化疫情防控、乡村振兴、教育、医疗、社会保障等方面加大支出力度。其中：拨付困难群众救助资金8,971万元,拨付城居保1,361万元。拨付城居险843万元；二是保障各类基础设施建设顺利进行。其中：拨付农村公路及危桥改造项目250万元，拨付东西孟工业园污水管网项目300万元，拨付乡村振兴补助资金840.5万元等。三是加快专项债券资金拨付进度，截止目前专项债资金全部拨付到位。其中：拨付饮水安全一体化项目748万元，拨付西安区幼儿园建设项目2,450万元，拨付智能装备产业孵化器项目4,500万元。四是保障疫情防控资金落实到位，拨付医疗物资采购、隔离宾馆租赁等疫情防控支出约1,200万元。
（三）深化财政改革，促进工作提质增效。一是预算管理一体化改革纵深推进。区直各预算部门在预算一体化系统上完成了部门预算、政府预算、绩效评价等相关改革工作，细化了各项支出内容，并在西安区政府网站上进行了预决算公开；二是开展全区资产大清查。按照市委、市政府高质量发展战略的部署要求，对全区74家预算单位开展了资产清查工作，各部门对清查问题进行了整改，有效改善了我区由于财务人员基础薄弱导致的财务问题。三是结合区级财力和部门实际情况，制定出台了《关于强化西安区政府性资金使用及财务管理的暂行办法》，为节约财政资金、建立适应全区经济发展的财政财务管理制度奠定了坚实的基础。四是政府采购不断深化。全面推进“互联网+政府采购”，开展政府采购项目审批及工程造价财政评审、政府采购脱贫地区农副产品（832平台）等工作。预计到2022年末，共支付项目款4,301.40万元。其中：工程类项目3,377.83万元；货物类项目181.53万元；服务类项目742.04万元，保障采购资金及时到账。
总的看，今年以来我区财政工作遇到了前所未有的困难，收支矛盾十分突出，面对财力缺口大、资金严重不足的压力，我们迎难而上，主动作为，各项基本民生支出得到了重点保障，全年财政预算总体平稳运行，成绩实属不易。但我们也清醒地看到，在今后及未来一段时期内，还面临很多困难和问题：一是基础差、底子薄、经济总量小、历史包袱重,受经济发展缓慢、减税降费等各种因素影响，经济运行质量不高，组织收入压力较大，持续增长的空间极为有限；二是地方级收入总量小。受分税制因素制约，作为主体税种的增值税区级收入只分享12.5%，区级固定税种为印花税、土地增值税、耕地占用税，都是小税种，且税率较低，实现的税收较少；三是刚性支出逐年增多，财力和资金缺口大，资金调度极其困难；四是债务压力巨大，直接债务到了还本付息高峰，担保债务风险加大，部分担保债务已进入司法程序。对于以上问题，我们将采取有效措施，逐步化解经济运行中带来的新问题、新矛盾。
二、2023年财政收支预算安排
2023年财政工作总体思路：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大全会精神，坚持稳中求进工作总基调，精准有效落实积极的财政政策，全面落实“过紧日子”的要求，坚持勤俭节约、精打细算，增强重点领域财力保障，积极防范化解地方政府债务风险，为全方位推动高质量发展提供坚实的财力保障。根据今年收支完成情况，结合2023年的收支预测，公共预算全口径和地方级财政收入计划安排增长5%；财政支出计划安排与2022年持平。
（一）积极组织收入，努力实现全年工作目标。按照“科学研判、统筹推进、定期调度、精准发力”的工作思路，牢牢紧盯全年收入计划，将组织收入工作“图表化”、“清单化”，全面强化对财政收入数据的科学分析和预研预判，做到以月保季、以季保年。一是加强税收征管，发挥财税联合会商机制的积极作用，全面、准确掌握涉税信息，强化对重点行业、企业和重大项目纳税情况的监控，从源头堵塞征管漏洞。二是积极培育税源，全面做好各项“减税降费”政策的落地实施，减轻企业负担，进一步激活市场主体活力。同时要用好用足各项财税政策，支持经济结构战略性调整和招商引资工作，为经济发展培育新的动能。三是强化部门协作，积极做好向上争取资金工作。进一步增强与上级财政部门的沟通，立足我区实际，研究政策，超前谋划，积极做好项目储备工作，获取转移支付方面的更大支持，缓解地方财政收支压力。
（二）着力强化财政支出管理。按照区委、区政府要求，坚持做到“精打细算、量入为出”，科学合理地编制好年度支出计划，执行中要严格遵循“先有预算、后有支出”的原则，严禁无预算或者超预算安排支出。继续把“三保”列为财政保障的核心内容，优先“三保”支出顺序，坚持勤俭办事、厉行节约，大力压减一般性支出，把有限的财力用在“刀刃”上，确保预算执行工作安全高效。
（三）发挥财政职能，促进经济高质量发展。一是全面加大向上争取力度。继续加大一般转移支付争取力度，特别是均衡性财力转移支付、阶段性财力转移支付和特殊转移支付补助等，壮大区级可用财力；二是拟申报2023年度专项彩票公益金支持社会公益事业发展资金项目300万元，用于灯塔镇沐雨村沥青路面辅装工程和灯塔镇丰收村路面铺设工程；三是做好政府债券的申报工作。2023年拟申报辽源市智能装备产业孵化器项目专项债券资金19,500万元，区财政局将积极与发改等部门协调沟通，与项目单位做好申报衔接工作，督促项目单位及时补充完善各项申报材料，做好发行债券准备工作。
（四）着力防范和化解债务风险。贯彻落实中央、省、市关于管控和化解地方性政府债务要求，建立健全地方政府债券项目库，管好用好专项债券资金，坚持资金跟项目走，优化投资结构，提高使用效益；防范化解政府债务风险，严格落实化债计划，采取有力措施化解存量债务特别是隐性债务，坚决遏制隐性债务增量，严禁部门及项目单位违法违规举债融资行为。
各位代表，2023年的财政预算工作面临的形势异常困难，刚性支出和债务压力非常大，不确定性因素较多。对此，我们决心在区委的正确领导下，虚心听取各位代表的意见和建议，牢记宗旨，凝心聚力，迎难而上，担当作为，为全面建设绿色转型发展示范新区做出积极的贡献。
