（吉林省）关于辽源市西安区2021年财政预算执行情况和2022年财政预算草案的报告
关于西安区2021年财政预算执行情况 和2022年财政预算草案的报告
——2021年11月26日在西安区第十届人民代表大会第一次会议上
西安区财政局
各位代表：
受区政府委托，向大会书面报告西安区2021年财政预算执行情况和2022年财政预算草案，请予审议。
一、2021年财政预算执行及主要工作情况
（一）公共预算地方级财政收入完成情况
预计到12月末，公共预算地方级收入完成5,275万元，同比增长5.04%。其中:税收收入完成4，075万元,同比增长11.7%；非税收入完成1,200万元，同比下降12.7%。
（二）公共预算财政支出完成情况
预计到12月末，公共预算财政支出累计完成5.04亿元，同比下降3.3%。具体构成情况：一是工资性支出3.07亿元；二是省市专项及配套支出1.47亿元；三是经费保障方面支出0.5亿元。
各位代表，今年以来，在区委的坚强领导和区人大的监督支持下，紧紧围绕区人代会第六次会议批准的财政预算，努力克服财政收支矛盾加剧、政府性债务还本付息和财政运行压力带来的诸多困难，坚决贯彻“保工资、保运转、保基本民生”的要求，财政工作平稳有序运行。回顾一年来，财税部门主要做了以下四项工作：
（一）聚焦主责主业，竭尽全力组织收入。一是财税部门密切配合，实现信息共享，加大对重点行业、重点税源、重点税种的监管力度和清缴欠税力度，各项收入做到了应收尽收；二是努力挖掘增收潜力，进一步加强非税收入征管，确保各项非税收入足额征缴入库；三是着力优化营商环境，全面落实各项减税降费政策，充分发挥“放水养鱼”机制， 深化“放管服”改革，营商环境进一步优化，税源基础进一步夯实。
（二）以民生为中心，持之以恒做好保障。一是社会保障和就业支出2.5亿元，占一般预算支出的44.6%（其中：拨付再就业专项资金740万元；拨付社会救助资金9,800万元，保障了低保等困难群体待遇提升；拨付退役军人抚恤资金760万元，保障了退役军人护理费、参战退役人员生活补贴等足额发放）；二是拨付教育经费9,500万元，占一般预算支出的15.9%，保障了教育工资调标、困难学生补助及时到位，实现了财政投入“两个只增不减”；三是拨付保障性安居工程1,080万元，用于低保户廉租房补贴资金发放；四是拨付乡村振兴资金912万元，保障了乡村振兴、人居环境示范村建设、巩固脱贫攻坚成果等资金需求；五是拨付生态环保资金1,335万元，用于环境治理、河道保洁、污水管网建设等；六是拨付玉米、大豆、稻谷生产者补贴、农机购置补贴等各种补贴1,613万元，各项涉农惠农补贴政策得到有效落实。
（三）深化财政改革，稳步推进财政管理。一是在西安区政府网站公开了2020年总决算、部门决算,2021年财政收支总预算、部门支出预算和“三公”经费预算等信息；二是按照财政系统关于预算一体化改革管理的具体要求，在全区各部门开展预算一体化管理改革工作，实行财政及预算单位支付电子化管理，将资金拨付、账务处理、凭证传递等从线下搬到线上，有效提高资金支付效率，构建起“规范、安全、高效”的财政资金运行体系；三是稳步推进医疗票据电子化改革，将区人民医院纳入改革范畴，此次改革能够有效提升智慧医院建设的应用效果，方便群众就医问题；四是持续深化政府采购工作，制定下发了2021年《辽源市西安区政府集中采购目录、政府采购限额标准和公开招标数额标准》。预计到年末，共发生政府采购21项。其中：工程类采购项目13项，货物类采购项目4项，服务类采购项目4项。采购预算总金额8,087万元，实际采购额7,222万元，节支率3.36%；五是全面开展资产清查工作。为了全面摸清行政事业单位家底，结合全区开展“两确保一率先大调研大谋划”活动，通过聘请专业机构，在全区预算单位开展了资产清查工作，资产管理得到进一步夯实，资产配置更加合理有效。
（四）把握重大机遇，全力争取债券资金。2020年以来，国家扩大了地方政府专项债券规模，支持有一定收益的基础设施和公共服务项目建设。西安区紧跟国家政策变动步伐，积极把握机遇，竭力做好专项债券申报工作。2020—2021年，我区新增专项债券7,100万元。其中：西安区饮水工程项目申报并发行专项债券2,800万元，西安区幼儿园建设项目申报并发行专项债券4,300万元。预计到年末，西安区饮水工程项目2,800万元债券资金可全部拨付完成，西安区幼儿园建设项目4,300万元专项债券资金拨付1,180万元，剩余3,120万元将于2022年全部拨付到位。
总的看，今年以来我区财政工作遇到了前所未有的困难，收支矛盾十分突出，面对财力缺口大、资金严重不足的压力，我们迎难而上，主动作为，各项基本民生支出得到了重点保障，全年财政预算总体平稳运行，成绩实属不易。但我们也清醒地看到，在今后及未来一段时期内，还面临很多困难和问题：一是基础差、底子薄、经济总量小、历史包袱重,受经济发展缓慢、减税降费等各种因素影响，经济运行质量不高，组织收入压力较大，持续增长的空间极为有限；二是地方级收入总量小。受分税制因素制约，作为主体税种的增值税区级收入只分享12.5%，区级固定税种为印花税、土地增值税、耕地占用税，都是小税种，且税率较低，实现的税收较少；三是刚性支出逐年增多，财力和资金缺口大，资金调度极其困难；四是债务压力巨大，直接债务到了还本付息高峰，担保债务风险加大，部分担保债务已进入司法程序。对于以上问题，我们将采取有效措施，逐步化解经济运行中带来的新问题、新矛盾。
二、2022年财政收支预算安排
2022年是全面贯彻落实全区“十四五”规划、区第十次党代会各项决策部署极其重要的一年，做好各项财政工作十分重要。对此，2022年财政工作的指导思想是：认真贯彻区第十次党代会精神和区委经济工作会议精神，聚焦区委的重大决策部署，对标对表高质量发展要求，坚持艰苦奋斗、勤俭节约、精打细算，全面落实党政机关要坚持过紧日子的要求，集中资金和财力，保障区委的决策部署有效落实，为全面建设绿色转型发展示范新区提供财力支撑。
按照2021年收入和支出情况，剔除不可比因素，2022年公共预算地方级财政收入计划安排增长5%；财政支出计划安排与2021年持平。
三、2022年财政重点工作
2022年的财政工作面临的形势更加严峻，不确定因素多，消化历史欠账、资金和财力严重不足依然是困扰财政的重要问题，“三保”支出和债务还本付息压力较重。面对困难，我们将强化风险意识和底线思维，迎难而上，重点做好以下三项工作：
（一）扎实做好组织收入和培植税源工作。一是财税部门密切配合，加大力度，及时掌握税收动态，对重点行业、重大项目和重点税种进行分析和预测，掌控财政收入的主动性，在落实好国家减税降费政策的同时，依法依规组织收入，切实做到应收尽收；二是充分发挥财政的职能作用，继续配合相关部门加大项目建设和招商引资支持力度，做大经济总量，涵养税源，增强财政实力；三是以盛安实业发展集团有限公司为依托，整合政府有效资源及资产，办理相关手续，注入盛安实业发展公司，扩大资本金投入，取得金融部门的支持，促使盛安公司在园区基础设施建设、招投标工程、支持中小企业发展等方面发挥有效作用，不断增强经济发展的内在动力，为培植财源打基础。
（二）持续做好向上争取和兜牢“三保”底线工作。加大争资争项力度, 密切跟踪上级财政转移支付及债券发行政策，继续加大一般转移支付和专项债券的争取力度，取得上级资金支持，缓解本级财政支出压力；落实好党中央、国务院关于加强民生政策托底保障的决策部署，围绕省、市财政部门对“三保”支出的总体要求，按照“坚守底线、突出重点”的工作思路，把兜牢“三保”作为当前财政工作最根本的出发点和落脚点，把“保工资”作为资金调度的第一序列，把“保运转”和“保基本民生”作为基本要求，合理统筹上级转移支付资金，调整和优化支出结构，坚决压减非重点非刚性的一般性支出，兜牢“三保”底线。
（三）着重做好资产监管和提高预算管理水平。一是以资产清查为依托，开展财政存量资金盘活工作，对结转结余期满的财政存量资金进行全面梳理予以收回，优先统筹安排用于“三保”和重点领域，同时，加强行政事业单位国有资产动态管理，从源头上防止和减少国有资产流失；二是走深走实推动财政改革，在推进预算管理“一体化”上线运行的基础上，加快绩效指标体系建设，完善预算绩效管理，健全预算安排与绩效结果挂钩的激励约束机制；三是深入贯彻落实党中央、国务院关于防范化解债务风险的重大决策部署，加强政府性债务监管，坚持底线思维，把防范化解债务风险作为当前及今后一段时期最重要的工作，全面化解全区政府性债务风险。
各位代表，2022年的财政预算工作面临的形势异常困难，刚性支出和债务压力非常大，不确定性因素较多。对此，我们决心在区委的正确领导下，虚心听取各位代表的意见和建议，牢记宗旨，凝心聚力，迎难而上，担当作为，为全面建设绿色转型发展示范新区做出积极的贡献。
