（吉林省）关于辽源市东辽县2021年预算执行情况和2022年预算草案的报告
关于东辽县2021年预算执行情况和2022年预算草案的报告
（2021年11月24日在东辽县第十八届人民代表大会第一次会议上）
东辽县财政局 李铁军
（书面）
各位代表：
受县政府委托，现将东辽县2021年预算执行情况和2022年预算草案报告如下，请审议。
2021年是我县攻坚克难、砥砺奋进的一年。财政形势面临前所未有的压力，受减税降费政策深入实施，我县收入规模偏小，保工资、保运转、保民生等刚性支出有增无减，偿还债务压力加大，财政盘子运行困难。但我县财政工作在县委、县政府的坚强领导下，在县人大、县政协的监督支持下，通过千方百计向上争取资金，咬紧牙关过日子，在确保了工资发放、机关事业单位正常运转和民生需求外，全力围绕全县中心工作，为确保“十四五”期间开好局、起好步提供有力支撑。
一、2021年全县预算收支执行情况
（一）一般公共预算收支执行情况
2021年全县一般公共预算全口径财政收入预计完成51208万元，增长8.7%，完成预算的104.9%。地方级财政收入预计完成27638万元，增长15%，完成预算的109.5%。
全县一般公共预算财政支出预计完成295000万元，完成调整预算的88.8%，预计结转下年151040万元。当年实现收支平衡。
（二）政府性基金预算收支执行情况
2021年县本级基金预算收入预计完成4200万元，完成预算的88.4%。加上年结余37502万元、上级补助收入1789万元、债务转贷收入20700万元，收入总计64191万元。
基金预算支出预计完成48758万元，完成调整预算的110.3%，调出资金2036万元，债务还本支出700万元，结转下年12697万元。当年实现收支平衡。
（三）社会保障基金预算收支执行情况
2021年社会保障基金收入预计完成46750万元，包括养老保险基金收入15200万元，医疗保险基金收入31550万元。社会保障基金预计支出69520万元，包括养老保险基金支出40616万元，医疗保险基金支出28904万元。预计结余15020万元，包括养老保险基金结余732万元，医疗保险基金结余14288万元。
（四）经批准的政府债务收支情况
2021年，省财政厅下达我县地方政府债券资金62900万元，其中：新增一般债券33900万元，用于一高中异地建设、农村饮水安全工程、环境保护、老旧小区改造等项目；新增专项债券20000万元，用于棚户区改造等项目；置换债券9000万元，全部用于置换存量政府债务。
二、重点工作完成情况
一是积极抓好财税收入征管工作，努力争取政策资金支持，缓解收支矛盾。积极落实减税降费的政策，激发市场主体发展活力，依法依规加大组织税收收入力度，科学研判，及时掌握税源变化情况，落实财税联合会商机制，关注重点行业、重点企业，及时发现问题并提出相应措施。加强对重点税源和非税收入的跟踪挖潜。开展对非煤矿山清理整顿活动，加大对非煤矿山的税收清缴工作，加强对房地产领域税收的征收工作，加强对金刚水泥、金翼蛋品、元隆达模具、吉诺树脂等重点纳税企业的跟踪调度，保证重点企业税收收入及时入库。充分发挥非税收入收缴电子化管理系统功能优势，从源头上做到应收尽收、应缴尽缴。充分发挥财政职能作用，努力争取上级政策资金支持，缓解财政资金压力。全年共争取上级一般性转移支付资金102243万元，争取专项转移支付资金101314万元，争取新增债券资金53900万元，盘活应付国库集中支付存量资金9986万元。加大资金整合力度，努力筹措资金，有力支持全县重点工作的顺利开展，保障了全县民生和事业发展的资金需求。
二是加大支持全县经济发展，增加经济发展后劲。努力筹措资金2355万元，加快推进国家级现代农业产业园、中德东辽河源头现代生态农业示范区、金州生态产业开发区、安恕循环经济产业区建设步伐，逐步构建农业现代化体系。筹集资金1224万元，大力推进工业提质升级。确保天语纺织生产基地、富迪纺织包覆纱生产线、正轩车架汽车轻量化总成等项目陆续投产。筹集资金1540万元，按省级开发区标准，对开发区基础设施进行全面升级，为企业发展提供优质环境。筹集资金3735万元，全力支持我县招商引资和项目建设，围绕汽车零部件、食品加工、医药健康等产业、开展精准招商，引进一批“高精尖”项目，确保招商引资有效落实。
三是支持改善人民生活品质，确保各项惠民政策有效落实。争取财力补助性资金88075万元，优先用于保证全县供养人员工资、各项社保缴费、机关事业退休人员生活补助按月按时发放。筹集资金26214万元，用于城乡居民、就业、困难群众生活补助足额发放，确保社会保障相关政策落实到位。筹集医疗救助资金5858万元，切实提高医疗保障能力，筹集计划生育家庭奖补资金2206万元，优先用于计划生育奖励和失独人员补助发放。筹集拨付资金1066万元，做好常态化疫情防控，充分做好医疗物资、重大公共卫生服务、疫情防控隔离点建设和购买新冠疫苗。发放消费券104万元，进一步促进消费市场良性循环，有效减少疫情不利影响。筹集资金13594万元，用于老旧小区改造，完善基础设施、城区排水防涝设施、国道303线老旧路灯改造工程。筹集资金1204万元，整治市容市貌、县城绿化，切实提高居民生活质量。发放玉米、大豆、稻谷生产者补贴26021万元，农机购置补贴720万元，确保国家惠农政策落实到位。不断加大城乡基础设施投入，筹集拨付资金36554万元，有序推进棚户区改造配套工程、千村示范、农村公路生命防护工程、农村水泥路改建、城乡饮水安全一体化提升、农村厕所改造等惠民工程建设。拨付资金2144万元，用于退役士兵安置、就业创业、优待抚恤等资金保障。
四是统筹推进、促进社会事业协调发展。按照统筹兼顾、全面发展的原则，加大财政投入，促进全县各项事业的协调发展。加大发展教育事业，全年教育支出47004万元。安排资金531万元，重点推进一高中异地新建项目征地建设。安排资金1860万元，加快推进白泉、安恕、凌云、辽河源小学幼儿园项目建设。加大文化体育事业投入，全年文化体育支出1427万元，重点筹办采摘节、乌米节等群众文化活动，强化对朝阳特色村寨旅游基地扶持。大力支持医疗卫生事业发展，完善全县医疗体系基础设施建设，全年安排3125万元，加快推进中医院发热门诊楼、肿瘤中心、中医院康复医疗中心、传染病医院项目建设。加快农林水财政支出进度，全年农林水支出完成70447万元，拨付资金4544万元，加快高标准农田建设、完善农田水利设施，拨付资金1688万元，用于乡村振兴、千村示范项目。全年节能环保支出6447万元，拨付环境保护专项整治资金3200万元，用于农村水源地标准化建设、重点区域水质改善和城乡环卫一体化建设。
五是继续深化财政创新理念，财政管理改革稳步推进。建立直达资金台账制度，加快直达资金分配使用，保证资金惠企利民。全面推行预算管理一体化，将所有预算单位预算编制、预算执行纳入一体化管理范围,建立项目储备库,将所有财政项目纳入项目库管理。继续深化预算绩效管理，健全绩效指标体系，构建约束有力的部门预算管理制度。持续推进县直各部门和单位预决算和“三公”经费公开。加强政府债务管理，防范化解债务风险，遏制隐性债务增量。继续推进财政票据电子化改革，将不动产登记、医疗门诊住院票据纳入改革范围。加快推进“政府采购电商平台”建设步伐,全面运行东辽县政府采购电子商城,加快推进政府采购意向公开试点工作,持续优化政府采购营商环境。加强国有资产管理，实现信息共享和动态监管，提高资产信息质量和应用水平，充分发挥数据分析、辅助决策作用。加强财政投资评审工作，全年完成评审财政投资项目280个，评审金额150079万元，审减金额8557万元。
各位代表，2021年我县财政工作紧紧围绕县委、县政府决策部署落实，在抓收入、控支出、保稳定、促发展上，做了大量富有成效的工作。但在预算执行过程中，也存在一些矛盾和问题。一是我县地方税源少。支柱型企业受疫情和行业周期影响，税收增长空间有限，地方财力不足。二是刚性支出明显增加。现有财力额度仅能勉强保障工资、基本运转和一部分刚性民生支出，收支矛盾十分突出。此外，今年上级财政部门要求暂付款项只减不增，严重影响全年预算执行。年末按上级财政部门要求会计核算采用收付实现制，不再采取权责发生制核算，财政各项支出都将大幅下降。三是政府债务进入偿债高峰期。偿还到期的政府债券本息将占用大量财政资金，导致财政资金异常紧张。对于这些问题，我们要高度重视，采取措施妥善加以解决。
三、2022年预算草案
2022年预算编制坚持稳中求进总基调，贯彻新发展理念，更加注重结构调整、做好重点领域保障，全力保工资、保运转、保基本民生。继续深化预算管理改革，强化支出规划约束，切实做实项目库，规范项目设置，严格项目立项，加强预算评审，推进绩效管理，提高资金使用效率，厉行勤俭节约，严格压缩一般性支出，确保县委、县政府的总体战略目标如期实现。
（一）一般预算安排情况
2022年，全县公共预算全口径财政收入计划安排54762万元。其中，县本级财政收入计划安排30402万元。加上预计省补助收入170215万元、上年结转收入151040万元，减上解省支出23866万元、债务还本付息支出59548万元，年初可用财力预计268243万元。按照收支平衡原则，县本级财政支出计划安排268243万元。
（二）基金预算安排情况
全县政府性基金预算收入计划安排4500万元，主要收入项目为：国有土地出让金收入4300万元，城市基础设施配套费收入200万元。加上年结转12697万元，收入总计17197万元。相应政府性基金预算支出安排17197万元，做到收支平衡。
（三）社会保险基金预算安排情况
全县社会保险基金预算收入计划48240万元，包括养老保险基金收入16100万元，医疗保险基金收入32140万元。社会保障基金支出预计75600万元，包括养老保险基金支出45800万元，医疗保险基金支出29800万元。上年结余15020万元，年末滚存结余11040万元。
四、努力奋进、迎难而上，全面完成2022年预算任务
一是全力以赴向上争取政策资金支持。充分发挥财政职能优势，紧密结合县委、县政府重大战略部署，进一步加大与省财政厅沟通力度，最大限度争取专项、债券资金和各种可用财力。积极配合全县各相关主体部门，在县委、县政府的统一领导下，超前谋划、形成合力，力争在信息上快人一步、在运作上优人一等，抢抓一切有利条件和契机，不断夯实地方财力，为全县经济发展奠定坚实的资金保障基础。二是狠抓财政收支管理。充分认识组织收入面临的实际困难和严峻形势，积极协调税务部门不断完善征管查措施，促其应收尽收的同时，对零散税源也要适时完善征管手段和措施，切实提高税收的征收入库率。强化预算约束机制，加强预算编审与支出精细化管理，维护预算编制的完整性、科学性和严肃性。牢固树立过“紧日子、苦日子、难日子”思想，遵循“量入为出、有保有压”的原则，集中财力优先“保工资、保运转、保民生”，满足经济社会发展的整体要求。三是防范化解债务风险。大力压缩支出，处置闲置资产，盘活存量资金，确保到期债务偿还；对到期或即将到期的存量地方政府隐性债务，做好偿债计划。四是强化监督管理机制。自觉接受人大、政协和审计监督，不断改进财政工作，不断提升管理水平，不断提高工作质量和效能。
各位代表，2022年县财政部门的工作任务将更加艰巨，但我相信在坚定不移地县委、县政府的坚强领导下，在县人大、县政协的监督指导下，以时不我待的紧迫感、舍我其谁的责任感，团结一心、负重拼搏，竭尽全力、苦干实干，围绕中心、服务大局，奋力谱写我县财政事业发展的新篇章！
