（吉林省）关于白城市洮北区2020年预算执行情况和2021年预算草案的报告（书面）
关于洮北区2020年预算执行情况和2021年预算草案的报告（书面）
——2020年12月23日在白城市洮北区第五届人民代表大会第五次会议上
洮北区财政局局长 王国振
各位代表：
我受区政府委托，向大会报告洮北区2020年预算执行情况和2021年预算草案，请予审议。
2020年在区委、区政府的正确领导下，在上级财政部门的大力支持下，在区人大的依法监督和区政协的民主监督下，区财政部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实中央和省经济工作会议精神，认真贯彻落实洮北区第五届人民代表大会第四次会议和区人大常委会有关会议精神，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，加强同税务等征收部门沟通协调，积极组织财政收入，增强财政保障能力，同时加大资金统筹力度，优化支出结构，兜牢兜实“三保”支出底线，压缩一般性支出，全力保障民生、新冠肺炎疫情防控经费，扎实抓好预算执行管理，全区财政运行总体平稳。
一、2020年财政预算执行情况
（一）2020年财政预算收支完成情况
1、一般公共预算地方级财政收入完成情况
2020年全区一般公共预算地方级财政收入预计完成17922万元，完成调整预算的100%，比上年同期减收383万元，下降2%。其中：税收收入11950万元，完成调整预算的100%，比上年同期增收719万元，增长3.9%；非税收入5972万元，完成调整预算的100%，比上年同期减收1102万元，下降15.6%。
2、一般公共预算财政支出完成情况
2020年全区一般公共预算财政支出预计完成317074万元，完成调整预算的100%，比上年同期增支68320万元，增长27.5%。
一般公共事务20574万元，国防130万元，公共安全1024万元，教育40488万元，科学技术334万元，文化体育传媒2860万元，社会保障和就业70363万元，卫生健康16328万元，节能环保2848万元，城乡社区事务12573万元，农林水事务109317万元，交通运输13014万元，资源勘探信息等支出615万元，商业服务事务179万元，粮油管理事务13996万元，住房保障支出8316万元，债务付息4070万元，其他支出45万元。
重点支出安排情况：工资及附加支出（含十三月奖励工资、绩效工资、住房公积金、职工医疗保险、职工养老保险、丧葬费等）110500万元，城乡居民养老保险配套资金517万元，义务兵和老兵优待金及特困人员救助等民生支出2510.94万元，残疾人生活和护理补助1462元，教育费附加及转移支付资金2070 万元，临时性价格补贴1305万元，青山现代农业示范园700万元，2010-2020年教育特岗教师补发工资5238万元，疫情防控支出8840万元，脱贫攻坚支出13203万元。
3、2020年财政收支平衡情况
2020年全区总财力预计317289万元，其中：一般公共预算地方级财政收入17922万元，税收返还收入2928万元，一般性转移支付收入93310万元，专项转移支付收入130000万元，上级政府债券转贷收入31600万元，收回以前年度存量资金3000万元，上年补充预算稳定调节基金999万元，上年结余37530万元。当年一般公共预算财政支出317074万元，上解支出215万元，财政支出总计317289万元，收支相抵，实现当年财政收支平衡。
4、2020年政府性基金收支情况
2020年政府性基金预算收入预计完成14218.9万元，其中：政府性债券转贷收入3800万元、抗疫特别国债8595万元、其他专项转移支付417.9万元、上年结余1406万元。基金预算支出预计完成14218.9万元，列为城乡社区支出、农林水支出、彩票公益金支出、其他支出等。
（二）结转资金使用情况
上年结转资金39935万元，其中：一般预算结转资金37530万元、补充预算稳定调节基金999万元、政府性基金上年结余1406万元，2020年按照专项资金的使用用途全部拨付到位。
（三）转移支付执行情况
上级补助收入共计226238万元。
1、返还性收入2928万元
增值税和消费税返还1322万元，所得税基数返还414万元，营改增税收返还1060万元，成品油税费改革税收返还收入132万元。
2、一般性转移支付收入93310万元
均衡性转移支付收入22452万元，区级基本财力保障机制奖补资金收入7416万元，结算补助收入10149万元，产粮大区奖励资金5538万元，固定数额补助收入46334万元，贫困地区转移支付收入1000万，其他一般性转移支付收入421万元。
返还性收入、一般性转移支付收入和一般公共预算地方级财政收入作为总财力统一安排使用，主要用于人员经费、基本运行经费及区委、区政府安排的重点工作支出。
3、专项转移支付收入130000万元
由于专项转移支付具有不确定性，年初难以预计，未列入年初预算。年末按中央、省指定用途和科目安排支出，主要包括一般公共服务133万元，公共安全100万元，教育9736万元,科学技术74万元，文化体育与传媒1791万元，社会保障和就业30233万元，卫生健康7778万元，节能环保798万元，城乡社区660万元，农林水67583万元，交通运输108万元，资源勘探信息等615万元，住房保障2149万元，粮油物资储备8242万元。
（四）一般债券转贷收入31600万元
洮北经开区基础设施建设4000万，农村饮水安全3500万元，危房改造2900万元，美丽乡村及社会主义新农村建设10500万元，农村道路建设10000万元，卫生健康700万元。分别列入“农林水支出”、“住房保障支出”、 “交通运输支出”、“卫生健康支出”等对应科目。
（五）政府债务情况
2020年全区债务余额预计144044万元，其中：上年结转108644万元（包括：一般债务89644万元，专项债务19000万元），当年举债35400万元，当年还本付息4672.74万元。
（六）本级预备费使用情况
年初预算草案预备费安排1000万元，当年主要用于全年不可预见性工作追加经费支出。
（七）落实区人大预算决议及其他财政政策执行情况
1、全力以赴抓收入
面对疫情和减税降费等困难，我们多措并举、不遗余力地抢抓收入。根据年初制定的考核目标和应对措施，各征收部门细化责任目标，强化税收征管，确保收入应收尽收，在积极实施减税降费政策的同时，切实降低企业经营成本，提升市场竞争力，夯实收入增长基础，并做实非税收入征收管理，增加区级可用财力。做好盘活存量和清理占压资金工作，当年共收回存量资金3000万元。进一步强化国有资产管理工作，促进国有资产保值增值，加快推进闲置资产的出租出让工作，使“资产”变“资本”，切实增加可用财力。
2、调度有序缓压力
一是争取上级转移支付资金取得新突破。全年共争取到位上级转移支付补助226238万元，同比增加20590万元，增长10%，实现了争取资金新突破。
二是统筹资金，加快专项拨付力度。积极筹集资金加快专项支出进度，有效保障了项目资金的调度和清算，确保财政投资类项目不会因资金困难而影响项目的实施进度。
三是积极盘活财政存量资金。在用好财政增量资金的同时，着力盘活财政存量资金,不断提高财政资金使用效益。2020我区实际盘活财政存量资金3000万元，统筹安排用于经济社会发展急需资金支持的领域。
四是加大政府债券争取力度。全年争取预算内债券转贷资金31600万元，政府性基金债券转贷资金2800万元，对我区全面完成脱贫攻坚、基础设施建设等重点工作提供资金保障。
3、精打细算保民生
一是保证工资及时足额发放。2020年保障人员经费支出110500万元，涉及人员16700人。今年5月份，共核查独生子女费到期人员237人，清理缴回财政资金3.18万元，完成了三个月补发津贴790万元，离休干部13月工资发放16.6万元，补发特岗教工资5397万元，为全区在职职工上缴职业年金12400万元。
二是支持完善社会保障体系建设。到位专项资金按时拨付，全面保障安置抚恤、养老补助、残疾人补助、危房改造、创业补助、公益事业等资金需要。
三是支持教育文化服务体系建设。2020年，及时拨付专项资金9393万元，全面保证了全区教育文化工作的顺利开展。
四是支农资金管理使用。全年到位涉农专项资金26794万元，将资金指标及时准确的落实到具体项目，按工程建设需要及时拨付资金，为我区春播生产、防灾减灾、质量提升、动物防疫、生物治理、植树造林、村屯绿化等农业生产保驾护航。
4、千方百计保重点
一是脱贫攻坚工作，全年拨付扶贫资金13203.2万元，有力的支持我区扶贫产业、农村公路建设、农村危房改造等扶贫项目建设、有力保障脱贫攻坚巩固提升见效；在金融扶贫政策保障上，运用人民银行扶贫再贷款对扶贫小微企业、新型农村年经营主体培育和支持，年内发放贷款16955万元；推动扶贫产业保险取得成效上，积极落实省级政策，提高贫困户产业抗风险能力，已投保2786户，涉及到农业保险保费135.35万元。
二是疫情防控工作，区财政部门认真履行资金保障职责，及时调度，全面保障疫情防控工作有序开展，共筹集疫情防控保障资金11600万元，已拨付8840万元，主要用于公共卫生基础设施建设和抗疫相关支出经费。
5、凝心聚力提效率
探索实施绩效管理工作，通过开展预算绩效来节约行政运行成本，最终实现“花钱要问效、无效要问责”的硬约束机制。夯实绩效管理工作，部门预算下达时，将绩效目标一并落实到各个预算单位，并将结合我区的实际情况，力争分步建成全方位、全过程、全覆盖的绩效管理体系；强化评价结果应用，逐步确立绩效评价结果与预算安排挂钩机制，实现预算和绩效管理一体化。
6、未雨绸缪防风险
积极筹措资金，做好到期债务的还本付息工作，同时着力做好债务风险的防控工作。严格落实各项政策，加强债务风险管控，强化地方政府债务管理，建立健全地方政府性债务风险评估预警和应急处置机制。严格执行预算管理和限额管理，控制政府债务增量，一方面把债务全部纳入预算，另一方面严控债务限额，确保市本级政府债务余额控制在限额以内。
（七）预算执行中存在的主要问题
1、地方级收入持续下降，财政刚性支出不断增加，收支矛盾日益尖锐
2、推进财政改革任务艰巨，洮北区的客观条件在一定程度上限制了改革的进展
3、个别部门依法理财意识亟待提高，风险防控工作仍需加强
4、财政资金紧张，调度难度加大，支出预算执行缓慢
5、债务偿还支出规模不断增大，风险隐患加剧
二、2021年财政预算草案
（一）预算草案编制的指导思想和基本原则
预算草案编制的指导思想是：全面贯彻十九大会议精神，围绕“实现全面大发展，建设新洮北”的工作目标，深入贯彻落实区委、区政府各项决策部署，继续解放思想，深化改革，努力增收节支，创新财政支持方式，优化财政资源配置，加大资金统筹力度，有效盘活存量资金，提高资金使用效益，支持经济转型发展，加快生态环境治理，保障和改善民生，努力为建设新洮北提供坚强的财力保障。
预算草案编制的基本原则：
1、依法依规
坚持依法理财，严格落实预算管理、政府采购、人大审查、厉行节约等方面的法律法规，坚持应编尽编，政府的收入和支出全部纳入预算管理。
2、统筹兼顾
规范全口径预算管理，实行预算内外资金、其他资金、政府性基金收支统一管理、统筹安排，盘活存量资金，将存量结果与预算草案编制紧密结合。
3、突出重点
紧紧围绕全区中心工作统筹财力，突出重点，确保重点领域和重点项目以及区委、区政府重大决策部署的落实。进一步优化支出结构，确保新增财力用于民生支出。
4、绩效导向
规范项目设置，严格项目立项，将绩效管理贯穿整个预算编制、执行和监督的全过程，强化支出责任和效率意识，调动各部门、单位由“要我做绩效”向“我要做绩效”意识转变。
5、公开透明
强化部门预决算公开主体责任，健全信息披露制度，实行政府、部门及“三公”经费预决算、举借债务、转移支付资金全公开，主动接受社会监督，规范预算管理。
（二）财政收支的主要政策
1、《中华人民共和国预算法》
2、《国务院关于深化预算管理制度改革的决定》国发[2014]45号
3、《关于推进地方盘活财政存量资金有关事项的通知》财预[2015]15号
4、《财政部关于推进预算绩效管理的指导意见》财预[2011]416号
5、《中共中央办公厅 国务院办公厅关于进一步推进预算公开工作的意见》
6、其他相关政策文件
（三）2021年预算草案
1、一般公共预算财政收支预算草案（未含上级专项转移支付）
2021年，全区公共预算地方级财政收入预计完成18460万元，增长3%，税收返还收入预计2928万元，一般性转移支付预计93310万元，专项转移支付收入130000万元，盘活存量资金预计3000万元。2021年区本级财力总量预计为247698万元。
按照收支平衡的原则，当年一般公共预算财政支出也安排247698万元。具体安排情况是：一般公共事务20574万元，国防130万元，公共安全1024万元，教育42488万元，科学技术334万元，文化体育传媒2860万元，社会保障和就业62271万元，卫生健康14328万元，节能环保2848万元，城乡社区事务9573万元，农林水事务69317万元，交通运输8014万元，资源勘探信息等支出615万元，商业服务事务179万元，粮油管理事务8996万元，住房保障支出4147万元。按照《预算法》规定应按本级政府预算支出额的1-3%设置预备费，根据洮北区财力现状，当年安排预备费1000万元。
2、政府性基金预算
我区没有政府性基金收入，上级专项转移支付目前无法确定，因此2021年未编制政府性基金预算。
（四）转移支付安排情况
2021年预计上级补助收入226238万元，其中：返还性收入2928万元，一般性转移支付93310万元，专项转移支付130000万元。2021年我区财政支出压力将是近年来最大的一年，补助收入主要用于保证工资发放。
（五）政府债务情况
2021年债务余额217207万元，2021年地方政府新增债券需求预计73163万元（一般债券27985万元，专项债券45178万元），主要用于基本医疗、公共服务、农村道路和美丽乡村建设，利息5500万元。
（六）2021年重点工作安排
1、全面增强财政统筹保障能力
在区委、区政府的坚强领导下，切实提高政治站位，科学合理调度财政资金，保证工资按时足额发放、保证区级各个机构正常运转、保证各项民生政策不折不扣执行到位。继续推进“减税降费”工作，一方面深入贯彻落实国家有关政策，对冲企业经营困难，另一方面以部门联动为措施，重点做好税源调查、挖潜增收和税种费种精细化管理等工作，真正做到“停收不收、应收尽收”。
2、重点保障“六稳”“六保”支出需要
要在支持做好“六稳”工作、落实“六保”任务上持续发力。严格履行财政保基层运转职责，大力压减一般性支出，调整支出结构，拓宽保基层运转资金渠道，牢牢兜住“三保”底线。支持做好保障居民就业工作，积极筹措资金用于支持退役军人、特殊人才等重点群体就业，努力提升就业水平。支持强化民生兜底保障，加大资金投入力度，建立健全公共卫生应急管理机制，保障城乡居民基本医疗保险和优抚对象生活补助，支持抓好安全生产、食品药品安全监管和社会治安综合治理工作。全力保障市场主体，强化部门协同，完善信息共享机制，密切关注行业税负变化，及时研究解决企业反应的突出问题，加大财政金融支持力度，进一步减轻市场主体负担。全力支持保粮食能源安全，落实好各项惠农补贴政策，促进农业生产和农民增收，提高粮食综合生产能力。支持市场供应链稳定，帮扶企业开拓市场，推动重点企业复产、达产、达效。
3、全力防范化解政府债务风险
要严格按照《预算法》等有关要求，全面加强地方政府债务限额管理，在核定限额内举借债务。同时在限额内要继续争取地方政府新增债券，坚持“资金跟着项目走”的基本原则，将专项债券资金主要用于中央确定的重点领域和重大战略项目，带动民间投资，有效支持补短板、惠民生、促消费、扩内需。建立健全债务风险评估和预警机制，完善应急处置预案，做到提早发现、提早报告、提早应对，确保不发生区域性、系统性的债务风险。
各位代表，2020年已经过去，新的一年我区财政工作面临的形势更加严峻复杂，肩负的职责任务愈加繁重。我们将在区委、区政府的正确领导下，在区人大、区政协的监督支持下，在上级财政部门的帮助下，团结一致，迎难而上，努力拼搏，务实创新，努力发挥好财政职能作用，不断开创财政改革发展的新局面，为实现全面大发展，建设新洮北，让全区人民生活得更加美好做出新的更大贡献！
