（黑龙江省）关于哈尔滨市道里区2021年财政预算执行情况和2022年预算(草案)的报告（书面）
关于哈尔滨市道里区2021年财政预算执行情况和2022年预算(草案)的报告（书面）
——2021年12月 日在哈尔滨市道里区第十七届人民代表大会第一次会议上
道里区人民政府
各位代表：
现将道里区2021年财政预算执行情况和2022年财政预算（草案）的报告提请本次会议审议。
一、关于2021年财政预算执行情况及重点工作落实情况
2021年，我们积极克服经济下行及减税降费政策的双重叠加效应影响，特别是新冠肺炎疫情的冲击，采取有效措施应对财政运行面临的增收乏力、收支矛盾突出、预算难以平衡的严峻形势，在区委的坚强领导下，在区人大依法监督和区政协民主监督下，全面深入贯彻落实党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中、六中全会精神，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚持稳中求进工作总基调，贯彻新发展理念，按照高质量发展要求，努力提效落实积极的财政政策，紧紧围绕 “两部六区”发展战略，以提高质量和效益为中心，全区上下齐抓共管，形成合力，全面推进落实“六稳”、“六保”工作，努力克服各种政策性减税因素对财政收入的影响，一般公共预算收入良好，重点支出保障有力。
（一）财政一般公共预算执行情况
经区十六届人大常委会第69次会议批准的区政府2021年财政预算调整情况是：一般公共预算收入为29亿元，同比增长3.2%；全年收入总计调整为51.5亿元，可比口径增长66.1%，一般公共预算支出调整为51.5亿元，可比口径增长38.8%。
2021年财政预算执行情况：一般公共预算收入预计完成29亿元，同比增长3.2%；一般公共财政预算支出预计完成50.2亿元，同比增长35.8%。
2021年财政预算收支平衡情况：一般公共财政预算收入预计完成29亿元，加上上级补助收入3.6亿元、新增政府一般债券17亿元、预算稳定调节基金1.9亿元，收入总量为51.5亿元。一般公共财政预算支出50.2亿元，加上上解支出1.3亿元，支出总量为51.5亿元，收支平衡。
主要收入项目预计完成情况
1、增值税完成65,000万元，为预算的100 %，同比增长0.7%。
2、企业所得税完成50,000万元，为预算的100%，同比增长8.2%。
3、个人所得税完成22,680万元，为预算的81%，同比下降6.9%。
4、房产税完成19,467万元，为预算的103%，同比增长2.7%。
5、印花税完成3,600万元，为预算的100%，同比增长0.1%。
6、城镇土地使用税完成2,940万元，为预算的105%，同比下降1%。
7、土地增值税完成46,500万元，为预算的100%，同比下降0.2%。
8、车船税完成8,624万元，为预算的98%，同比增长2.4%。
9、契税完成59,182万元，为预算的111.6%，同比增长17.2%。
10、非税收入完成12,007万元，为预算的156.6%，同比下降14.4%。
11、地方政府一般债券收入170,000万元。
主要支出项目预计完成情况
1、一般公共服务支出34,700万元，为预算的93.9%，同比下降15.38%。
2、国防支出359万元，为预算的90%，同比下降21.62%。
3、公共安全支出6,439万元，为预算的90%，同比下降36.88%。
4、教育支出64,913万元，为预算的98%，同比下降15.14%。
5、科学技术支出475万元，同比下降0.63%。
6、文化旅游体育与传媒支出2,500万元，为预算的180.1%，同比下降54.97%。
7、社会保障和就业支出83,493万元，为预算的98.9%，同比下降11.48%。
8、卫生健康支出43,248万元，为预算的136.18%，同比增长2.19%。
9、节能环保支出3850万元，为预算的98.7 %，同比下降88.39%。
10、城乡社区支出57,622万元，为预算的88%，同比下降44.63%。
11、农林水支出6,202万元，为预算的175%，同比下降65.16%。
12、交通运输支出171,900万元，为预算的9354.2%。主要是哈尔滨机场二期扩建征地拆迁支出，同比增长1731.8%。
13、资源勘探信息等支出8,540万元，为预算的156.67%，同比增长33.6%。
14、住房保障支出51,388万元，为预算的170.1%，同比下降48.41%。
15、债务付息支出752万元，为预算的100%，同比增长9.14%。
16、债务发行费支出125万元，同比增长3025%。
（二）政府性基金预算执行情况
2021年上级拨付我区基金收入6.4亿元，上级基金支出6.4亿元，用于临空经济区道路打通工程、机场二期扩建工程征地拆迁、国有土地使用权出让金等31个项目。
（三）地方政府债务情况
2021年新增政府一般债券17亿元，全部用于哈尔滨机场二期扩建工程征地拆迁补偿。新增地方政府专项债券5.8亿元，其中：哈尔滨临空经济区航空制造产业园标准化厂房建设项目3亿元；空港跨境电商物流园2亿元；新榆开发区智能制造产业园建设项目0.8亿元。
（四）2021年主要财税政策落实和重点工作情况
1、落实减税降费政策，确保财政平稳运行。一是全面贯彻落实小微企业普惠性减税、以及新实施的土地增值税税率等相关政策。以政府收入“减法”换企业效益“加法”、市场活力“乘法”，最大限度释放减税降费红利，使国家减税降费政策得以积极贯彻落实。在有效减轻企业负担的同时，财政收入大幅减收，全口径减税28.1亿元，区级税收减收6.3亿余元。通过认真分析研究国家相关财税政策对区域税收产生的影响，努力提高财政收入的稳定性，确保财政平稳运行。二是依法加强税收征管。通过维护全省涉税信息保障平台，对我区所有税源进行动态监控，跟踪分析税收形势，不断加强财政收入的动态管理，提高财政收入预测的科学性、预警性和有效性，确保应缴尽缴，不断加强政府的公共财政保障能力。三是强化非税收入收缴和管理。严格按照法律规章制度，依法强化行政事业性收费、罚没收入及国有资产有偿使用收入的征管，确保规范执收，应收尽收，并根据省财政厅《关于省以下法院判决案件罚没财务管理有关事项的通知》文件精神，罚没收入按省、地方2：8比例分享，我区与公安、法院等部门积极沟通，厘清罚没资产并积极变现入库，增加财政非税收入。
2、优化财政支出结构，全力以赴保障“五保”。一是保工资、保机构运转。及时发放职工工资，按进度定期足额拨付预算单位公用经费，保证了机构正常运转，促进了各项事业健康开展。二是加大民生投入，“保基本民生”支出。坚持把保障和改善民生摆上更加突出位置，把更多资金投向社会保障、医疗卫生、农业、教育、公共安全、环境保护等方面，切实解决群众关心的热点、难点问题。2021年，投入社会保障资金7.7亿元用于行政事业单位及城乡居民养老保险缴费、城乡居民最低生活保障、大病救助及低收入家庭困难救助等；投入医疗卫生资金4.3亿元支持城乡医疗救助、基本和重大公共卫生服务、基本药物制度改革等；投入农林水资金0.62亿元用于燃煤锅炉并网、农村饮水安全工程、农村环境管护、群力外滩及长岭湖生态建设；投入教育资金6.5亿元用于改善薄弱学校办学条件，推进义务教育均衡发展，大力支持“两自一包”改革创新试点；投入公共安全资金0.64亿元；投入环境保护资金0.4亿元用于小锅炉改造工程等。三是全力保障政府债务还本付息支出。政府债务还本付息支出也是“五保”支出的重点，区政府站在讲政治的高度，正确处理举债与发展的关系，积极筹措预算资金化解政府债务0.75亿元。四是保障养老保险资金。将养老保险纳入政府预算，认真落实养老保险缺口分担机制。五是坚持政府过“紧日子”思想，大力压减一般性支出。严格贯彻落实市政府办公厅《关于贯彻落实省2020年财政支出预算管控清单要求的通知》（哈政办发[2020]11号）以及区委、区政府《关于2021年度严控预算资金及项目审批大力压减非刚性支出的通知》文件精神，按比例压减各项支出，从严控制“三公”经费，将节省下来的资金支持区委、区政府确定的重大项目，增强经济社会发展的动力和后劲。
3、支持疫情防控常态化，保障打赢防疫阻击战。为了保障打赢防疫狙击战，我区按照市防疫指挥部和区委统一部署，严格实施“外防输入，内防反弹”策略，采取精准流调、排查、管控、隔离等措施，加强防控应急储备，全力支持疫情防控常态化工作，认真贯彻落实各级疫情防控经费保障政策，迅速筹集资金，将疫情防控资金拨付放在优先保障位置，确保资金及时足额拨付到位。我区用于疫情防控工作资金40,427.35万元，其中：上级专项资金2,319.1万元，区本级财政资金38,108.25万元，主要用于医疗设备、防控物资及工作经费，人员防控补助，租用宾馆设置集中隔离点、核酸检测等方面支出。
4、加强财政支出绩效管理，提高财政资金使用效益。一是严格执行《预算法》，规范财政收支行为，依法理财。进一步细化部门预决算编制，提高预决算编制的科学性、合理性。二是我区印发了《道里区全面实施预算绩效管理实施方案》，对于区级项目资金支出，要求各预算单位应形成事前绩效评估报告及《项目支出目标申报表》，并制定了《道里区项目资金审批拨付流程》，推动建立全方位、全过程的预算绩效管理信息系统，做到项目资金支出与事前绩效评估结果、绩效目标和绩效评价结果挂钩。对事前绩效评估的项目适当调减或不再安排资金，根据既定的绩效目标，将专项资金的审批、分配、监督、检查与绩效评价紧密结合，建立科学化、精细化的监管体系，做到申请项目报目标，执行过程有监管，完成项目看结果的全过程绩效管理，以党的十九大提出的“全面实施绩效管理”为牵动，运用绩效管理方式管好、用好财政资金，提高财政资金的经济效益和社会效益。三是深入开展财政监督。强化对部门、单位和重点项目资金运行的监督,加强审计监督与人大监督、纪检监察监督等的贯通协调，形成监督合力，从而提升财政资金使用效益。四是完善预算信息公开工作。依据新《预算法》，将政府预决算、部门预决算及“三公经费”预决算等信息在政府信息网站统一进行公开，自觉接受社会各界的监督。五是加强政府采购招投标管理。不断提高政府采购质量和效益，严把审批备案关、项目招标关，提高招投标全程监督管理水平，增强政府采购透明度。
各位代表，2021年我区财政工作依据《预算法》，坚持依法聚财、科学理财，财政收支行为进一步规范，财政管理水平不断提升。圆满的贯彻落实了国家、省、市的各项政策，较好地完成了2021年各项工作的目标任务，财政全年实现收支平衡。
二、关于2022年财政预算草案
2022年我区财政工作的指导思想是：全面贯彻落实党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中、六中全会精神和习近平总书记系列重要讲话精神,认真学习习近平总书记在深入推进东北振兴座谈会上的重要讲话和考察黑龙江的重要指示批示精神，按区十二次党代会的工作部署，统筹推进“五位一体”总体布局，协调推进“四个全面”战略布局，深入实施“两部六区”发展战略，做大做强“科技创新、数字经济、金融服务、文旅融合”四大新兴产业，重点打造“临空经济区、龙粤经济合作区、道里经开区、城市中央商务区”四大发展引擎，统筹推进“深化改革、城乡建管、民生保障、社会治理、党的建设”五大升级工程，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，推动高质量发展高品质生活高效能治理，牢固树立过紧日子思想，坚决压减一般性支出，坚决兜住“五保”底线，进一步优化财政收支结构，切实保障和改善民生，积极推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、保稳定，为全区经济发展提供财力保障。
（一）全区财政预算草案
2022年，受新冠肺炎疫情冲击导致的经济下行的影响，以及国家一系列减免税、缓税政策的实施，特别是从2021年10月1日开始执行的下调土地增值税税率，基本达到减收70%，区本级财政收入将减收3.5亿元。另外哈尔滨银行1.9亿元区本级税收收入需上解，财政收入不容乐观，财政运行面临增收乏力、收支矛盾突出、预算难以平衡的严峻形势。鉴于以上原因，我区2022年预算编制将遵循以收定支、量入为出、统筹兼顾、突出重点、精打细算、勤俭节约、量力而行、讲求绩效和收支平衡的原则，当好“铁公鸡”、打好“铁算盘”。
财政预算草案是：一般公共财政预算收入预计25.2亿元，同比降低12.2%；一般公共预算支出预计29.1亿元，同比降低16.9%。
主要收入预算安排如下：
1、增值税完成62,066万元，同比下降4.5%。
2、企业所得税完成44,638万元，同比下降10.7%。
3、个人所得税完成22,401万元，同比下降20%。
4、房产税收入完成20,685万元，同比增长9.4%。
5、印花税完成3,552万元，同比下降1.3%。
6、城镇土地使用税完成3,357万元，同比增长19.9%。
7、土地增值税完成40,000万元，同比下降14%。
8、车船税完成3,700万元，同比下降58%。
9、契税完成40,507万元，同比下降23.6%。
10、非税收入完成10,000万元，同比增长3.1%。
主要支出预算安排如下：
1、一般公共服务支出32,000万元，同比增长6.2%。
2、国防支出400万元，同比增长0.3%。
3、公共安全支出6,200万元，同比下降13.3%，。
4、教育支出53,000万元，同比下降20%。
5、文化旅游体育与传媒支出2,500万元，同比增长80.1%。
7、社会保障和就业支出55,000万元，同比下降34.8%。
8、卫生健康支出35,000万元，同比增长10.2%。
9、节能环保支出3,000万元，同比下降23.1%。
10、城乡社区支出45,000万元，同比下降31.3%。
11、农林水支出3,800万元，同比增长7.2%。
12、交通运输支出1,900万元，同比增长3.4%。
13、资源勘探工业信息等支出5,500万元，同比增长0.9%。
16、住房保障支出25,000万元，同比下降17.2%。
17、灾害防治及应急管理支出1,500万元，同比增长179.9%。
18、债务付息支出980万元，同比增长30.3%。
19、债务发行费用支出200万元。
20、预备费20000万元。同比增长100%。
（二）2022年预算执行重点保障措施
2022年，我们将认真落实区委各项部署，围绕上述预算安排，坚守初心、勇担使命，坚持以旬保月、以月保季、以季保年，狠抓预算执行，强化财政管理，坚决防控风险，促进完成全年各项预算任务。
1、继续巩固疫情防控成果，全力做好常态化疫情防控工作。不折不扣的贯彻落实各级政府及区委关于疫情防控的决策部署，毫不松懈抓好常态化疫情防控，全力以赴筹集资金和保障疫情防控资金，将疫情防控资金拨付放在优先保障位置，全力确保人民群众生命健康和社会大局稳定。
2、坚决防控财政风险，兜牢“三保”底线。着力防控财政运行风险，落实“审核、监控、兜底”的“三保”工作机制，加强年初“三保”支出预算审核，做好财政支付风险监控分析，兜牢兜实“三保”支出。
3、大力发展区域经济，培植和壮大财源。一是继续加大招商引资力度，提高招商引资效益。围绕“两部六区”发展战略，打造多元化招商平台，实施精准招商，培育新的经济增长点，多渠道培植财源、壮大财源、巩固财源，保证财政收入稳步增长。二是加快补齐工业短板。大力引入高技术、高附加值的工业产业链前端、后端的优质项目，充分利用好省、市项目资金扶持政策，加快完善产业园区基础设施建设，发展壮大我区先进制造业，积攒工业发展后劲。三是大力发展现代服务业。把发展现代服务业作为产业结构调整的重要方向，紧紧围绕制造业升级和人民对美好生活向往的需求，统筹发展生产性服务业和生活性服务业。四是发挥财政职能，支持区域经济发展。认真研究国家和省市投资方向和扶持重点，找准结合点，全方位挖掘区域投资潜力，积极对接国家和省、市有关部门政策，抢抓政策机遇，筛选一批好项目上报省市，争取更多资金支持，为我区经济发展注入新的动能和活力。
4、强化财政收入征管，努力完成收入预算任务。一是积极与税收征收管理部门衔接落实好收入计划。明确责任，依法依归有序组织好财政收入，努力实现收入预期，实现收入增长与经济社会发展水平适应。二是依法强化税收征管。进一步完善财政收入预测分析体系，加强财政收入的动态管理，做好形势研判，促进收入增幅保持合理区间，不断增强政府的公共财政保障能力。三是跟踪分析收入形势。及时研究制定组织收入的具体措施，不断提高税收占财政收入比重，确保完成全年收入目标任务。四是加强非税收入管理。加大非税收入征收力度，确保非税收入足额上缴。
5、强化预算执行，增强预算约束力。强化支出预算约束, 严格执行区人大批准的支出预算, 认真履行调整预算法定程序。健全预算执行动态监控机制,加强财政资金统筹力度,优化财政支出结构，盘活财政存量资金，加大财政支出绩效评价力度, 促进财政资金更好地发挥效益。
6、坚持政府过紧日子，进一步优化财政支出结构。将艰苦奋斗、勤俭节约作为预算编制和执行长期坚持的基本方针，推进党政机关过紧日子，勤俭办事业，下更大力气优化支出结构，把严把紧预算支出关口，进一步压减一般性支出，严格审核新增财政支出，大力消减或取消低效无效支出，深入挖掘节支潜力。加强财政资源统筹，增加资金有效供给，促进财政资源优化配置。
各位代表，完成2022年预算工作使命光荣、任务艰巨、责任重大。我们要在区委领导下，落实区委全会的决策部署，高举旗帜，勇担使命、走在前列，奋力谱写新时代道里高质量发展高品质生活高效能治理新篇章，自觉接受区人大的依法监督，进一步提升财政治理效能。拿出道里人最饱满的精神风貌和最昂扬的奋进姿态，坚持解放思想的理论品格、坚持实事求是的思想路线、坚持真抓实干的优良传统、坚持久久为功的价值追求，咬定目标、狠抓落实，一步一个脚印地向着我们的奋斗目标迈进。功成不必在我，但功成必定有我，为共同创造道里区更加美好的明天而不懈奋斗！
