（黑龙江省）关于哈尔滨市双城区2021年预算执行情况和2022年预算(草案)的报告
双城区2021年预算执行情况和2022年预算(草案)的报告
双城区人民政府
各位代表：
受区政府委托，现将2021年预算执行情况和2022年预算草案提请区三届人大一次会议审议。
一、2021年预算执行情况
2021年，财政部门坚定财政工作的正确政治方向，高举中国特色社会主义伟大旗帜，坚持以马克思列宁主义、毛泽东思想、邓小平理论、“三个代表”重要思想、科学发展观、习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中、六中全会精神，在思想上政治上行动上同以习近平同志为核心的党中央保持高度一致，统筹疫情防控和经济社会发展。认真落实区委对财政经济工作的总体部署和区二届人大五次会议批准的预算，坚持稳中求进工作总基调，落实积极的财政政策，严格财政支出管理，全面贯彻新发展理念，加快构建新发展格局，民生保障有效改善，财政运行总体平稳，社会大局保持稳定。
（一）2021年财政收入情况
2021年全口径公共财政预算收入完成18亿元，同比下降4.1%，减收0.77亿元。其中：上划中央、省、市级收入完成13.7亿元，下降4%，减收0.57亿元；地方公共财政预算收入完成4.3亿元，下降4.4%，减收0.2亿元。
按收入构成划分具体情况如下：税收收入完成16.8亿元，下降4.8%，减收0.84亿元；非税收入完成1.2亿元,增长6.2%，增收0.07亿元。
（二）一般公共预算执行情况
1、收入情况
一般公共预算收入完成4.3亿元，完成预算的89.8%，下降4.4%，减收0.2亿元。其中：增值税0.89亿元，增长12%（老村长酒业增收）；企业所得税0.8亿元，下降8.6%（雀巢企业减收）；房产税0.19亿元，增长24.4%；耕地占用税0.02亿元，下降90.9%（去年同期大庆采油十场0.19亿元）；行政事业性收费0.22亿元，下降60%（主要原因是人防异地建设费今年上划市级减收0.12亿元，耕地开垦费减收0.09亿元，殡葬收费减收0.09亿元）；罚没收入0.7亿元，增长188.8%（公安、法院、纪检、卫生监督、交通执法大队、国土资源监察局、市场监督局、城市综合执法大队等单位加大了执法力度）。
2、支出情况
一般公共预算支出完成42亿元，同比下降11.2%。其中：一般公共服务支出2.5亿元，下降13.9%；公共安全支出0.8亿元，下降51.9%；教育支出6.3亿元，增长9.9%；社会保障和就业支出9.8亿元，下降27.2%；卫生健康支出2.9亿元，下降16.6%；节能环保支出3亿元，增长135.9%；城乡社区支出2.5亿元，增长9.7%；农林水支出8.2亿元，下降16.4%；住房保障支出3.1亿元，下降12.4%。
3、平衡情况
一般公共预算收入4.3亿元，加上级返还性收入1.74亿元，一般性转移支付19.36亿元，专项转移支付12.06亿元，新增一般债券资金3.46亿元，动用预算稳定调节基金1.46亿元，上年结转0.82亿元，财政收入总计43.2亿元；公共财政预算支出42亿元，上解支出1.2亿元，支出总计43.2亿元，收支平衡。
（三）政府性基金预算执行情况
1、收入情况
2021年政府性基金收入5.12亿元。其中：上级补助收入2.77亿元（其中：土地出让金返还2.4亿元，主要用于债务本息0.8亿元和征地拆迁补偿1.6亿元）；新增专项债券收入2.15亿元（小微企业园项目2亿元、新兴工业园区给水二期工程项目0.15亿元）；调入资金收入0.18亿元；上年结余0.02亿元。
2、支出情况
2021年政府性基金支出5.12亿元。其中：上级补助支出2.77亿元；新增专项债券支出2.15亿元；调入资金及上年结余支出0.2亿元。
3、平衡情况
2021年政府性基金收入5.12亿元，政府性基金支出5.12亿元，政府性基金预算收支平衡。
（四）社会保险基金预算执行情况
1、收入情况
2021年社会保险基金收入完成21.4亿元，其中：企业职工基本养老保险基金13.86亿元；机关事业单位养老基金5.29亿元；城乡居民基本养老保险基金2.25亿元。
按收入来源分类：保费收入5.97亿元；利息收入0.03亿元；财政补贴收入5.15亿元；上级补助收入10.08亿元；转移收入0.17亿元。
2、支出情况
当年社会保险基金总支出完成21.52亿元，其中：企业职工基本养老保险基金支出13.86亿元；机关事业单位养老基金支出5.29亿元；城乡居民基本养老保险基金支出2.37亿元。
3、平衡情况
2021年社保基金收入21.4亿元，加上年结转收入1.43亿元，共计22.83亿元，2021年社保基金支出21.52亿元，结余资金1.31亿元。
（五）国有资本经营预算执行情况
2021年市级拨付我区国有企业退休人员社会化管理财政补助资金28万元，支出28万元，国有资本经营预算收支平衡。
（六）地方政府债务情况
截止2021年末，我区政府债务余额64.58亿元，其中，一般债务34.49亿元，专项债务30.09亿元。2021年，我区获得省代发再融资债券3.63亿元，其中，一般债券3.41亿元，专项债券0.22亿元，全部用于偿还到期政府债券；获得省代发政府新增债券5.4亿元，其中，一般债券3.25亿元，专项债券2.15亿元，主要用于学校、幼儿园、卫生院、小微企业园、环境保护、水体治理、农村供水保障等重点项目。
（七）落实人大决议及预算执行效果情况
2021年，在人大依法监督和政协大力支持下，财政部门并同各部门、各街道、各乡镇政府，认真贯彻落实区委工作部署和二届人大五次会议决议，积极应对新冠肺炎疫情带来的影响，加快推进财税体制改革，加强预算执行管理，提高财政资金使用绩效，防控财政运行风险，各项工作取得新进展。
1．落实税收缓缴政策，提振市场主体发展信心。
一是认真落实国务院常务会议部署，对制造业中小微企业等实施阶段性税收缓缴措施，进一步加大助企纾困力度，为企业“雪中送炭”，缓解了企业的资金困难，助力制造业中小微企业渡过难关、恢复生机。二是积极向上争取政策及资金，努力拓宽筹资渠道，共计争取上级资金15.52亿元（其中：专项补助资金12.06亿元、政府新增债券资金3.46亿元），主要用于支持教育、卫生、应急工程、环境保护等重点项目建设。三是整合资源，构造规模经济。通过加大对开发区基础设施建设投入，根据我区多年来已经形成的食品制造业基础，结合飞鹤、韵达等大型企业落户，进一步树立形象，实现品牌效益，吸引更多财源，支持区域经济发展。
2、积极筹措资金，全力保障改善民生。
围绕加快民生改善、办好民生实事的总体要求，结合我区疫情防控工作实际情况，积极优化支出结构，确保惠民政策所需资金及时足额到位。2021年，财政用于民生方面的支出占全部财政支出的73.6%。一是积极落实就业扶持政策。财政筹措拨付就业补助资金1,265万元，着力保障公益性岗位薪酬。二是提高社会保障水平，完善社会保障制度。筹措拨付资金3.05亿元，主要用于保障养老金的及时发放和提高标准；筹措拨付资金3,944万元，主要用于保障城乡低保金及时发放，共惠及城乡低保对象12,348人；筹措拨付资金1,010万元，用于五保集中供养和分散供养；筹措拨付资金13,113万元，用于其它社会保障（镇办企业职工及失地农民生活补助3,180万元，退役士兵安置支出6,815万元，优抚对象抚恤金2,174万元，残疾人补贴资金783万元，临时救助资金161万元等）。三是支持改善群众居住生活条件。筹措支持民生工程建设资金4.8亿元，重点支持供水改扩建项目、雨污分流项目、老旧小区及农村危房改造项目、农村供水保障项目、环境保护项目等。
3、加大保障力度，推动各项社会事业高质量发展。
一是促进教育均衡发展。筹措拨付资金13,166万元，用于义务教育公用经费的保障、城镇及农村办学条件的改善及学前教育发展，构建终身教育体系。二是加快推进卫生健康事业高质量发展。筹措拨付资金4,935万元，用于城乡居民基本医疗保险及提高补助标准，努力补短板、强弱项，重点推进乡村医生队伍建设，着力构建功能完善的公共卫生和重大疫情防控体系。
4、严格落实涉农政策，提高农业发展。
一是支持提高农业综合生产能力。筹措拨付资金2,473万元，促进农业稳产增产。二是认真落实对农民的各项补贴政策。筹措拨付资金4.36亿元，用于粮食直补、农资综合补贴、农业保险补贴等，调动农民种粮积极性，有力促进了农民增收。三是衔接推进乡村振兴工作。筹措拨付补助资金5,728万元，巩固拓展脱贫攻坚成果和乡村振兴任务。四是深入推进农村综合改革。筹措拨付资金1,306万元，推进村级公益事业一事一议财政奖补工作，完成村级公益事业项目8个，极大地调动了农民自主建设美丽乡村的积极性。
5、不断完善财政管理制度，提高依法理财水平。
一是深入推进预算管理制度改革，落实预算管理体制建设。全面推进财政部预算管理一体化建设，把统一预算管理规则嵌入一体化的信息系统，增强制度执行力。全面规范预算管理和硬化预约束，加强对各类公共资源的统筹管理和盘活使用，严控各种一般支出，提高预算资金使用效益，将政府过紧日子的要求落实到位，增强预算应对复杂经济社会形势的能力。二是推进预算绩效管理工作，扩大绩效管理实施范围，加强财政资金的跟踪问效，强化绩效结果运用，健全预算绩效管理约束机制。
2021年，我区经济运行由于受新冠肺炎疫情冲击，财政收入出现了同比减收，我区在财力极端困难情况下，千方百计筹措资金，保证了工资、运转、社保等重点支出，财政运行总体平稳。
二、2022年预算草案
（一）2022年预算安排指导思想和基本原则
2022年预算安排的指导思想是：全面贯彻党的十九大精神，以习近平新时代中国特色社会主义思想为引领，按照“四个全面”战略布局，立足新发展阶段、贯彻新发展理念、构建新发展格局、推动高质量发展，紧紧围绕区委、区政府战略部署，努力培植财源，提高经济发展质量和效益，挖掘收入增长潜力；优化支出结构，从严从紧控制一般性支出，集中财力保工资、保民生；深化预算管理制度改革，全面推进预算管理一体化，提升预算管理整体效能，着力构建全面规范、公开透明的预算体系，集中精力推进改革创新，高质量发展，迎接党的二十大召开。
预算编制遵循的基本原则:一是依法理财。全面贯彻落实《预算法》和《预算法实施条例》要求，改进预算编制方法，细化预算编制内容，推进预算信息公开。二是整合财力。充分挖掘收入增长潜力，加强税收征管，做到依法征收、应收尽收；盘活存量，整合资金集中使用，把钱用在刀刃上，充分发挥资金效益。三是有保有压。克服财力极端短缺困难，将有限的财力集中用于保障“五保”支出和改善民生。四是强化绩效。将绩效管理理念和方法融入预算编制全过程，健全预算绩效管理机制，建立评价结果与预算安排相结合的制度。
（二）2022年财政预算收入情况
2022年全口径公共财政预算收入20.9亿元，同比增长16.1%，增收2.9亿元。其中：上划中央及省市级收入15.9亿元，同比增长15.9%，增收2.18亿元；地方公共财政预算收入5亿元，同比增长16.8%，增收0.72亿元（其中：税收收入3.6亿元，非税收入1.4亿元）。
按收入构成划分具体如下：税收收入19.5亿元，同比增长15.9%，增收2.68亿元；非税收入1.4亿元,增长18.6%，增收0.22亿元。
（三）2022年收支预算安排
1、一般公共预算
2022年地方公共财政预算收入5亿元，比上年增收0.72亿元，增长16.8%。加上税收返还和提前下达转移支付收入20亿元，收入总计25亿元。
2022年一般公共预算支出安排24.3亿元。其中：一般公共服务支出3.1亿元，增长23.4%；公共安全支出0.9亿元，增长19.5%；教育支出5亿元，下降19.9%；社会保障和就业支出7.8亿元，下降19.5%；医疗健康支出3.4亿元，增长15.5%；城乡社区事务支出0.3亿元，下降86.4%;农林水支出0.9亿元，下降89.5%；住房保障支出1.3亿元，下降58.8%；其他科目支出1.6亿元。上解支出0.7亿元。
上述预算，收支平衡。
需要说明的是，上级专项转移支付提前告知及新增政府债券资金指标尚未下达，各支出科目支出预算较小，造成同比下降严重，在2022年随着专项陆续下达，将报请人大常委会进行预算调整。
2、2022年社会保险基金预算
2022年社会保险基金预算收入24.05亿元，其中：保费收入5.85亿元；利息收入0.03亿元；财政补贴收入6.12亿元；上级补助收入11.5亿元；委托投资收入0.13亿元；其他收入0.25亿元；转移收入0.17亿元。社会保险基金支出20.07亿元。上年结转1.31亿元，年末滚存结余5.29亿元。
三、2022年预算执行面临的问题
2022年我区财力严重不足状况将进一步加剧，收支矛盾异常尖锐，财政运行面临严重风险。可用财力仅能保障工资、民生支出及部分运转，部分运转、偿还政府性债务及兑现企业优惠政策等刚性支出无法纳入预算，而按《预算法》及相关政策规定，地方政府必须在完成保工资、保运转、保民生等基本保障职能前提下，才可将剩余财力用于事业发展支出，造成各类用于事业发展的项目资金无法安排。为有效保障政府各部门的正常运转和民生等重点支出，防范财政运行风险，维护社会稳定大局，在竭尽全力做好增收节支等常规工作的情况下，必须积极谋划土地出让项目，争取在财政扶持政策延期内，大量出让土地，偿还我区相应政府性债务，降低债务率，稳控政府性债务风险。
四、2022年财政重点工作
2022年财政收入工作形势严峻，而各项刚性增支因素很多，财政收支平衡压力巨大。我们将在区委、区政府的正确领导下，在区人大依法监督和区政协的大力支持下，强化法制意识、责任意识和改革意识，振奋精神，开拓进取，扎实工作，努力完成全年各项工作任务。
（一）增强党的全面领导，坚决落实党的决策部署。
全面贯彻落实“十四五”时期经济社会发展指导思想和原则。坚持党的基本理论、基本路线、基本方略，增强“四个意识”，坚定“四个自信”，做到“两个维护”，坚持系统观念，统筹推进“五位一体”总体布局，协调推进“四个全面”战略布局，立足新发展阶段、贯彻新发展理念、构建新发展格局、推动高质量发展，坚持社会主义核心价值体系，坚持在发展中保障和改善民生，坚持人与自然和谐共生，统筹发展和安全，坚持和加强党对财政工作的领导，坚定财政工作的正确政治方向。坚持以人民为中心，坚持新发展理念，坚持深化改革开放，坚持系统观念。夯实全面从严治党主体责任，持之以恒正风肃纪，为更好履行公共财政职能提供坚强保障。
（二）全力以赴抓收入，确保全年收入任务圆满完成。
一是要继续强化依法治税，保证收入及时足额入库。二是继续加大扶持园区力度，大力培植涵养财源，提升收入质量。三是强化非税收入征管，提高征管效率。四是要谋划运作出让土地，获得大量土地出让金收入，尽最大力度争取市级返还额度，增加我区可支配财力。五是要积极推进公共资源市场化配置，深挖城市空间资源、行政事业单位可经营性资产收益潜力。六是加大国有资产管理力度，盘活存量资产，增加财政收入。七是积极与上级政府及部门沟通汇报，争取财力补助及政府债券资金支持。
（三）集中财力保民生，不断增强人民获得感、幸福感、安全感。
践行以人民为中心的发展思想，依据财力状况，不断把实现好、维护好、发展好最广大人民根本利益作为发展的出发点和落脚点，将健全基本公共服务体系作为工作重点，着重解决人民群众最关心、最直接、最现实的利益问题。一是大力提高社会建设水平，有效改善人民群众生活品质。二是重点支持环保项目建设，加快推进绿色低碳发展，持续改善环境质量，全面提高资源利用效率。三是支持完善就业服务体系建设，为待就业群体创造更多就业机会。四是支持教育优先发展，积极筹措资金，落实各项政策规定。五是支持完善卫生健康体系，保障公共卫生服务项目的顺利实施。六是支持完善社会保险体系，保障养老保险、住房保障等政策落实。七是支持文化体育事业繁荣发展，提高公共文化产品和服务供给水平。八是支持创新和加强社会治理，妥善解决群众合理诉求，维护社会和谐稳定。
（四）防范化解债务风险，促进全区经济社会持续高效运转。
全面贯彻落实习近平总书记重要指示批示精神、省委财经委第五次会议和省政府防范化解政府性债务风险专题会议的安排部署，把防范化解政府性债务风险作为重大政治任务、作为紧要的发展任务，切实增强责任感和紧迫感，坚持底线思维，严格规范举债融资行为，坚决遏制隐性债务增量，积极妥善化解债务存量。增强风险防控意识和能力，正确处理好改革、发展和稳定的关系，牢牢守住不发生系统性、区域性风险，促进我区经济和金融良性循环，健康发展。
（五）大力推进改革创新，持续提升财政管理科学化水平。
一是深化预算管理制度改革。全面推进预算管理一体化，规范预算管理和硬化预算约束，加强对各类公共资源的统筹管理和盘活使用，严控各种一般支出，提高预算资金使用效益，将政府过紧日子的要求落实到位，增强预算应对复杂经济社会形势的能力。二是深化政府采购制度改革。进一步规范政府采购工作，不断创新监管手段和监管方式，确保科学规范采购。三是财政投资评审逐步规范化和科学化。四是积极推进国企改革。五是推进预算绩效管理工作，扩大绩效管理实施范围，加强财政资金的跟踪问效，强化绩效结果运用，健全预算绩效管理约束机制。六是完善预决算公开内容、范围及公开方式方法，加强公开情况督查，全面提高预算透明度。
各位代表，2022年是中国人民踏上实现第二个百年奋斗目标的第一年，做好年度财政工作，防范和化解财政运行风险，任务异常艰巨，责任极其重大。我们将在区委的正确领导下，严格按照区三届人大一次会议的决议和要求，坚定理想信念，牢记初心使命，始终谦虚谨慎、不骄不躁、开拓进取、务实创新，为我区经济发展做出新的更大的贡献。
