（黑龙江省）关于哈尔滨市方正县2021年财政预算执行情况和2022年财政预算（草案）的报告
关于方正县2021年财政预算执行情况和2022年财政预算（草案）的报告
2021年12月29日在方正县第十八届人民代表大会第一次会议上
方正县人民政府
各位代表：
受县人民政府委托，向大会报告方正县2021年预算执行情况和2022年财政预算（草案），请予审议，并请列席会议同志提出意见。
一、2021年财政预算执行情况
2021年，县级财政在“六保”基础上，进一步强化节支增收措施，推进疫情防控和经济社会统筹发展，财政运行平稳，实现了收支平衡。
1.公共财政预算执行情况。2021年，地方公共财政预算收入完成19,696万元，完成预算的100%，按照同比口径增长了15%。
2021年地方公共财政预算总收入完成233,893万元，具体情况如下：
（1）地方公共财政预算收入19,696万元（年初预算为17,554万元，8月份调整为18,669万元，本次调整为19,696万元）;
（2）上级各项补助收入157,594万元;
（3）新增一般债券收入34,570万元;
（4）再融资一般债券收入5,771万元;
（5）上年结余6,198万元;
（6）调入预算稳定调节基金7,939万元;
（7）调入资金2,125万元。
2021年地方公共财政预算总支出完成了233,893万元，具体情况如下：
（1）公共财政预算本级支出完成了218,531万元；
（2）上解支出完成7,464万元。
（3）通过自身财力安排的债务还本支出完成了2万元。
（4）再融资债券还本支出完成了5,771万元。
（5）安排预算稳定调节基金2,125万元。
2021年我县按照《预算法》相关规定，报请人大常委会予以审议严格执行。年初预算安排预备费3,600万元，执行中动用预备费支出3,600万元，动用当年超收收入2,142万元，全部用于疫情防控及保民生项目支出。
2.政府性基金预算收支执行情况。2021年政府性基金预算本级收入完成3，407万元，上级补助收入931万元，上年结余315万元，新增专项债券收入420万元，收入合计5,073万元。
2020年政府性基金预算支出总计5,073万元。
（1）政府性基金预算本级支出2,948万元。
（2）调出资金2,125万元。
3.社保基金预算收支完成情况。2021年社会保险基金收入总额85,282万元。2021年社会保险基金支出总额91,137万元。
4.国有资本经营预算收支完成情况。2021年我县国有资本经营预算收入完成7万元，全部为上级补助收入。2021年我县国有资本经营预算支出完成7万元，用于国有企业退休人员社会化管理相关支出。
5.2021年“三公”经费预计完成情况。2021年，“三公”经费预计完成805万元，完成预算的100%。
6.政府债务情况。2020年我县政府债务限额为128,226.08万元。上级尚未批复我县2021年政府债务限额，截止2021年末，我县政府债务余额为161,507.00万元。2021年举借新增债券34,990.4万元。2021年举借再融资一般债券5,771万元，用于置换到期存量债务本金（不增加债务总额）。2021年通过自身财力安排债务还本支出2万元。
二、2021年财政主要工作
扎实做好“六稳”工作、落实“六保”任务，积极应对新冠肺炎疫情对我县经济和社会发展产生的不利影响，认真履行经济稳定职能，充分发挥财政的调节作用，进一步做好特殊时期财政各项工作。
（一）狠抓税费征管，全力挖潜增收。始终坚持以组织财政收入为中心，强化收入预测分析，研究和制定措施，加强收入征管，确保收入均衡入库。完善税收监控体系，实时掌握重点行业和重点企业的生产经营情况，逐月分析影响财政收入的有利和不利因素，不断加强收入征管，做到应收尽收。2021年地方财政预算收入增幅预计达到15%。
（二）做好“五保”，“六稳”保民生。安排1.2亿元弥补资金缺口，保证退休职工待遇及时足额兑现。持续支持农业农村工作，发放1.58亿元耕地地力保护补贴、生产者补贴资金，落实强农惠民补贴政策。推进农村“厕所革命”，续建改造5,210户农村厕所，提高农民生活品质，改善农村人居环境。累计发放创业担保贷款资金153万元，有效缓解了疫情防控期间个体工商户资金紧缺压力。继续加大扶贫领域投入，发放扶贫贷款724户，贷款金额3,620万元，有效巩固了脱贫攻坚成果。投入疫情防控资金2,600万元，为全县疫情防控工作提供了坚强资金保障。
（三）进一步完善财政管理体系，规范财政资金使用。一是积极推进预算公开。按照“公开是原则，不公开是例外”的总体要求，2021年全县各级使用财政拨款的部门，全部按要求公开了部门预算，积极主动接受社会各界监督。二是规范政府性债务管理。对政府性债务实行规模控制，分类纳入预算管理，有效防范财政金融风险。2021年我县政府债务债务率为84%（预计数），处于“绿色区域”为合理范围内。三是推进预算一体化建设。健全优化项目库管理，完善项目全生命周期管理机制。坚持“先定项目再定预算”的原则，促进项目与县政府中心工作的紧密对接，提高预算编制科学性、精准性。
（四）优化财政支出管理，提高资金使用效益。切实采取有效措施节约财政资金，加快支出进度，提高使用效益。一是简化文件审批流程，专项资金采取“随时到、随时拨”方式，第一时间下达到项目单位。二是进一步加强预算支出管理。在疫情防控特殊时期进一步严把支出关口，精打细算过紧日子，压减部门一般性支出。三是强化财政投资项目评审工作，进一步明确了预结算项目资金报审额度，规范了项目签证变更审批程序。四是科学编制部门采购预算，严格政府采购资金拨付流程，逐步完善政府采购审批程序，规范部门政府采购行为。
（五）积极对上争取资金。加大对上争取资金力度，2021年完成对上争取专项资金62,556万元；新增一般债券34,570万元，专项债券420万元；申请再融资债券5,771万元。为我县重点项目的顺利实施提供了资金保障。
三、2022年财政预算安排情况
按照县委、县政府发展战略和重大决策部署，结合我县实际情况，制定2022年我县财政预算（草案），具体情况如下：
（一）2022年地方公共财政收入预算安排情况。
1.综合考虑2022年税收政策及经济形势，2022年地方公共财政预算本级收入任务确定为22,650万元，同比增长15%。
2.上级补助我县各类资金92,425万元。
3.动用预算稳定调节基金2,125万元。
综上所述，地方公共财政收入合计117,200万元。
（二）2022年地方公共财政支出预算安排情况。
2022年地方公共财政预算总收入117,200万元，当年安排相应总支出为117,200万元。当年收支平衡，结余为零。
（三）2022年政府性基金收支预算安排情况。
2022年政府性基金收入预算10,416万元，按照政府性基金收入专款专用的原则，安排政府性基金支出10，416万元，做到当年政府性基金预算安排收支平衡。
（四）2022年社会保险基金收支安排情况。
2022年社会保险基金收入预算总额90,432万元。
2022年社会保险基金支出预算总额89,107万元。
（五）2022年国有资本经营收支预算安排情况。
2022年我县国有资本经营预算暂未安排预算。
（六）2022年举借债务安排情况的说明
1、政府一般债务情况说明。2022年我县预计申请再融资一般债券12,536.00万元（不增加政府债务总额），当年本级财力预计还本支出30万元。预计2022年需要偿还新增一般债券利息6,400万元，包括2022年当年预计到位的一般债券利息。2022年新增债券、置换债券规模以及具体项目需要省厅批复我县后才能确定。
2、政府专项债务情况说明。预计2022年需要偿还专项债务利息438万元。2022年我县新增专项债券具体项目需要省厅批复我县后才能确定。
（七）2022年全县“三公”经费安排情况。
2022年，按照国家对于“三公”经费的总体要求，县本级财力安排的“三公”经费规模为803万元，较2021年减少2万元。
四、2022年财政的主要工作
新冠疫情对经济发展和生产生活的冲击仍将继续，外部发展环境更趋复杂严峻，推动县域经济高质量发展仍是未来财政工作的重点。2022年财政工作主要从以下几方面进行：
（一）全力服务经济发展。以服务经济发展为中心，强化“三个机制”。一是强化抓收入机制。财政继续发挥牵头作用，完善财税联动、部门联动征管机制，力争实现全年一般公共预算收入增长15%的目标。二是强化对上争取机制。加强与相关部门的通力配合，认真研究国家和省的政策导向，立足现有基础和资源优势，争取上级更多的政策、项目和资金支持。三是强化财源拉动机制。统筹运用各项财税政策，促进重点项目尽快落地开工、投产达效。继续落实减税降费政策，运用好就业创业扶持资金、担保贷款等各项资金政策，加强对创业和小微企业的扶持。
（二）全面深化改革管理。依托《预算法》、《会计法》、《采购法》及其他财税法规，强化监管、压实责任，落实到常抓，突出抓好重点管理。一是加强预算管理。以县委、县政府决策为核心，突出重点，有保有压，严把收支关口。强化预算法定意识，严控预算追加，提高预算的约束力和严肃性。将运用“一体化”管理作为深化预算管理制度改革的核心目标。二是加强政府采购管理。加强信息公开，对采购程序、采购信息、采购过程和采购结果全部公开。优化采购流程，完善全流程电子化，规范采购行为。三是加强财政投资评审管理。强化预算审核关，规范建设单位送审质量，提升评审速度与质量，为政府重大建设项目提供快捷便利的评审服务，提高财政资金使用效益。
（三）全力保障民生改善。围绕“六稳”“六保”工作重点。一要保民生。优化支出结构，加大民生投入力度，为政府民生实事提供财力保障，力争全年民生支出比重达到70%以上。二要保重点。继续落实好惠农补贴政策，2022年惠民惠农补贴资金将全部实行“一卡通”集中发放。继续加大资金筹集力度，支持政府重点项目建设，改善城乡宜居环境。三要保运转。加大县级基本财力保障力度，保障工资发放和正常运转。积极落实各项提标政策，足额安排缺口资金，支持完善社会保障体系。
2022年的财政工作将面临新的考验，但我们有信心在县委、县政府的坚强领导下，在县人大及其各位代表的监督下，扎实工作，攻坚克难，确保县委县政府重点任务有序推进，为全县经济社会发展提供资金保障。
