（黑龙江省）关于哈尔滨市巴彦县2022年财政预算执行情况和2023年财政预算（草案）的报告
关于巴彦县2022年财政预算执行情况和2023年财政预算（草案）的报告
——2022年12月29日在巴彦县第十八届人民代表大会第二次会议上
巴彦县财政局局长 汪雪涛
各位代表：
现将巴彦县2022年财政预算执行情况和2023年财政预算（草案）报告如下，请予审议。
一、2022年财政预算执行情况
2022年，在县委、县政府的坚强领导下，在县人大的法律监督和县政协的民主监督下，财政工作紧紧围绕全县经济社会发展大局，科学应对经济形势，提高财力统筹能力，保持财政支出强度，提升服务保障水平，较好完成年度财政预算任务，为全县经济社会发展提供了坚实财力保障。
（一）一般公共预算收支执行
1、收入情况。2022年一般公共预算收入预计实现546250万元，同比增长16.56%。
（1）一般公共预算收入
①一般公共预算县本级收入预计实现25000万元，同比下降20%，主要是受落实减税降费和留抵退税政策及新冠疫情防控等多种因素叠加影响，其中：税收收入9000万元，非税收入16000万元。
②动用预算稳定调节基金6315万元，上年结转55524万元。
③上级补助收入459411万元，其中：一般预算专项收入190000万元，一般预算转移支付收入195264万元，税收返还性收入12933万元，一般债券转贷收入61214万元。
2022年全县一般公共预算主要科目收入情况
2、支出情况。2022年一般公共预算预计支出436849万元，同比增长12%。
（1）县本级预算支出285002万元：一是工资性支出125625万元；二是县乡村三级运转经费支出10591万元；三是民生保障支出46373万元，具体包括：城乡低保县级匹配2226万元，机关养老保险县级匹配39235万元，城乡居民养老保险县级匹配219万元，企业养老保险县级匹配4693万元；四是医疗卫生支出17103万元，具体包括：城乡居民医疗保险县级匹配2740万元，疫情防控相关支出14363万元；五是基本建设支出3018万元，主要包括：市政道路481万元，排水管网及路灯改造613万元，兴隆二院200万元，铁路专用线315万元，原工人俱乐部改造700万元等项支出；六是环境卫生整治支出2029万元；七是党建支出576万元；八是偿还债务支出14161万元；九是支持企业发展支出791万元；十是工程项目前期规划、可研、论证等二类费用支出969万元；十一是一般债券支出6745万元，主要是城镇供热老旧管网改造和老旧小区改造支出等；十二是乡镇及部门新增各类追加支出57021万元。
（2）上级专项转移支付支出151847万元，其中：一般公共服务支出939万元，国防和公共安全支出2248万元，教育支出9780万元，科学技术支出21万元，文化体育与传媒支出1274万元，社会保障和就业支出28110万元，医疗卫生支出8259万元，环境保护支出1257万元，农林水事务支出64104万元，交通运输支出22847万元，资源勘探电力信息等支出2112万元，商业服务业等支出2056万元，住房保障支出4991万元，粮油物资储备支出2245万元，灾害防治及应急管理支出530万元，其他1074万元。
2022年全县财政专项主要科目支出情况
（3）上解支出9724万元。
（4）安排预算稳定调节基金6000万元。
（5）专项结转93677万元。
（二）政府性基金预算执行
2022年政府性基金预计收入35622万元，其中：本级收入2400万元，上级补助收入836万元，上年结转14303万元，专项债券18083万元。2022年政府性基金预计支出24929万元，专项债券结转10693万元，收支实现平衡。
（三）社保基金预算执行
2022年社会保险基金预计收入162298.3万元，其中：城乡居民基本养老保险15304.95万元，机关事业单位养老保险146993.35万元。2022年社会保险基金预计支出158907.19万元，收支相抵后，结余3391.1万元。其他基金均为省市统筹收支。
（四）国有资本经营预算执行
2022年，国有资本经营预算预计收入322万元，全部为上级补助收入。2022年国有资本经营预算预计支出322万元，收支相抵后，收支实现平衡。
（五）政府债务管理
2022年我县偿还债务本金2898万元，偿还债务利息13315万元，2022年末政府债务余额为385308万元，其中：一般债务292087万元，专项债务60059万元，隐性债务33162万元，未超规定债务限额。
上述财政收支和政府债务数据均为预计数，在完成决算编制汇总及与省市级财政结算后，届时再向县人大常委会报告。
二、2022年财政工作主要成效
（一）注重经济发展，开源节流，财力保障不断增强。一是积极培育新兴财源。围绕县委“两翼三线”发展战略，支持数字化经济与实体经济融合发展，助推民营企业持续提升品牌价值，促进县域经济高质量发展。二是财政收入及时足额入库。坚持“依法依规、应收尽收”，科学研判疫情冲击、经济下行、减税降费等减收因素影响，一般公共预算县本级收入预计实现25000万元。三是全力向上争取资金。通过财政渠道争取专项资金190000万元，争取债券资金79807万元，争取一次性财力补助28967万元，争取阶段性补助16060万元，有效缓解县级财政支出压力。四是推进节约型财政建设。严格审核工程预算节约31417万元，扩大政府采购节约439万元，严格政府投资项目二类费用管理节约3200万元。五是助力企业发展。落实增值税全口径留抵退税5161万元，为6户企业减少房屋租金42.9万元，扶持企业发展资金791万元，落实支持企业增产增收政策1314万元，增强企业创税能力。
（二）注重支持重点，加大投入，公共财政不断彰显。一是支持县域重点工程投入10595万元，具体是巴彦镇第三供水厂6195万元，兴隆镇第二水厂2150万元，西集镇污水处理厂改扩建750万元，兴隆污水处理厂二期工程1500万元。二是新冠疫情防控费14363万元，主要是核酸检测2678万元，防控物资2761万元，隔离宾馆3000万元，环境消杀116万元，助力实施常态化疫情防控。三是支持医疗卫生事业发展7228万元，具体是县人民医院提档升级医疗设备购置2400万元，县中医院综合楼提档升级及医疗设备购置3800万元，县急救中心建设及救护车辆购置1028万元，提升基层医疗卫生服务水平。四是支持生态环境建设11686万元，主要是推进治理生活垃圾、生活污水、黑土区侵蚀沟治理和污水管线连通等。五是支持道路建设56948万元，主要是省道哈尔滨至北安公路巴彦至巴绥界段、市政道路和农村公路日常养护等。六是支持民生工程建设7718万元，具体是巴彦镇二次供水设施改造2012万元，巴彦镇老旧小区改造1452万元，城镇供热老旧管网改造2041万元，农村危房改造1982万元，保障性安居工程231万元。
（三）注重财政支农，提质增效，农业发展不断助力。一是支持美丽乡村建设。拨付农村厕所改造资金199万元，农村饮水安全资金80万元，绿色种养循环农业资金1000万元，农村生活垃圾运转和村屯卫生费694万元，人居环境得到改善。二是助推乡村振兴。支持全面推进乡村振兴，认真履行乡村振兴财政职责，投入乡村振兴资金8654万元，脱贫攻坚成效持续巩固提升。三是提升综合生产能力。高标准农田和东北黑土地保护6425万元，耕地轮作休耕6405万元，扶持生猪生产资金996万元，农业生产社会化服务700万元，藏粮于地、藏粮于技6110万元。四是推进中小河流治理。少陵河治理1982万元，中型灌区节水改造708万元，水土流失治理869万元。五是推动村级组织正常运转。拨付村级组织运转保障经费1662万元，为乡村振兴固本强基。
（四）注重人民至上，强化统筹，民生福祉不断增进。一是“三保”支出保障有力。保基本民生462220万元，保工资125625万元，保运转15927万元，兜牢兜实“三保”支出。二是落实教育惠生政策。为义务教育家庭经济困难学生发放生活补助资金99万元，为普通高中和职业高中家庭经济困难学生发放助学金332万元，免除学杂费103万元。三是推动民生政策落实。发放城镇居民低保金2892万元，发放农民低保金5079万元，发放残疾人两项补贴1651万元，发放义务兵优待金1299万元，发放90岁以上高龄补贴77万元。四是落实强农惠农政策。发放耕地地力保护补贴17445万元，发放一次性种粮补贴7024万元，发放大豆生产者补贴12877万元，发放玉米生产者补贴6856万元，发放稻谷生产者补贴4276万元，发放农机购置补贴8787万元，发放养殖业保险保费补贴512万元。五是促进文化事业发展。拨付北方民俗博物馆补助资金20万元，拨付公共图书馆、文化馆（站）免费开放补助资金76万元，农村电影放映投入13万元，让群众共享文化阳光。
（五）注重深化改革，激发活力，管理水平不断提升。一是推动绩效评价提质扩围。深化绩效管理改革，制定出台《巴彦县财政支出绩效评价管理办法》等，站稳绩效管理“四梁八柱”，扩大财政重点评价范围，实施部门整体支出绩效评价，加大绩效信息公开力度，在县政府网站公开绩效信息182条。二是推动预算管理改革提质增效。加强预算管理一体化系统操作指导，对预算管理一体化实施全程跟踪服务，解决在推进改革中遇到的困难，提升预算单位和服务对象满意度。三是推动重点领域改革提质升级。在提前高质量完成国企改革三年行动38项改革任务基础上，推进高质量攻坚战圆满收官，得到市国企改革领导小组高度肯定。
总体来看，2022年预算执行情况较好，财政工作总体平稳、稳中有进、进中提质，这是县委、县政府科学谋划、精准施策的结果，是县人大、政协及代表、委员们加强监督、有力指导的结果，是各级各部门和社会各方面凝心聚力、鼎力支持的结果。客观冷静审视新形势、新任务和新要求，当前财政还面临一些新情况和新挑战：收入增长新动能不足，刚性支出需求不断增长，收支矛盾异常突出，偿还债务压力大等。对此，我们将高度重视，认真听取各位代表、各位委员的意见和建议，采取有力措施逐步加以解决。
三、2023年财政预算安排情况
根据2023年我县经济发展指标和《政府工作报告》确定的发展目标，财政预算安排坚持“量入为出、收支平衡”和“保工资、保运转、保民生”原则。高举习近平新时代中国特色社会主义思想伟大旗帜，全面贯彻落实党的二十大精神，紧扣财政改革发展的新任务新要求，认真落实中央、省市经济工作会议精神，紧紧围绕县委、县政府决策部署，统筹推进经济社会发展，提高预算管理科学性，加强财政资源统筹，提升财政治理能力，稳步增强民生福祉，防范化解债务风险，促进县域经济持续健康发展。
按照上述预算安排的原则和思路，综合考虑各方面因素，2023年一般公共预算本级收入的预期目标为27500万元。
（一）一般公共预算
1、收入情况
（1）一般公共预算收入
①一般公共预算本级预计收入27500万元。
②上级补助收入169496万元，具体包括：一般预算转移支付收入156851万元，税收返还性收入12645万元。
③上解支出5899万元。
④安排预算稳定调节基金6000万元。
⑤上年结转93677万元。
2、支出情况
一般公共预算本级预计支出197097万元。
（1）一般公共预算本级支出197097万元，其中：一般公共服务支出25974万元，国防支出51万元，公共安全支出11421万元，教育支出47950万元，文化体育与传媒支出1173万元，社会保障和就业支出53647万元，卫生健康支出17951万元，节能环保支出1438万元，城乡社区支出2592万元，农林水支出8314万元，交通运输支出1902万元，资源勘探信息等支出522万元，商业服务业等支出105万元，住房保障支出9663万元，灾害防治及应急管理支出314万元，债券付息支出10480万元。总预备费安排3600万元。
（2）上年结转专项对应安排支出93677万元。
（3）收支相抵后，当年收支实现平衡。
（二）政府性基金预算
1、2023年全县政府性基金预计收入15000万元，其中：国有土地使用权出让收入13800万元，城市基础设施配套费收入500万元，污水处理费收入600万元，彩票公益金100万元。
2、2023年政府性基金预计支出15000万元，其中：国有土地使用权出让支出11672万元，城市基础设施配套费支出500万元，污水处理费支出600万元，彩票公益金支出100万元，专项债券付息2128万元。
3、收支相抵后，当年政府性基金实现收支平衡。
（三）社保基金预算
1、2023年全县社保基金预计收入171784.57万元，同比增长5.84%，主要原因是养老保险提标。
2、2023年全县社保基金预计支出169320.38万元。
3、收支相抵后，当年社保基金结余2464.19万元。
（四）国有资本经营预算
1、2023年国有资本经营预算预计收入126万元，全部为上级补助收入。
2、2023年国有资本经营预算预计支出126万元。
3、收支相抵后，当年国有资本经营预算实现收支平衡。
四、完成2023年财政预算任务的主要措施
2023年是实施“十四五”规划承上启下重要之年。为了全面完成2023年预算任务，我们将重点抓好以下工作：
（一）锚定发展抓财源，推动财政实力得到新提升。抢抓国家支持推动东北全面振兴取得新突破和全面推进乡村振兴战略机遇，想方设法进入事关全局、影响深远中省优惠政策笼子，积极向上争取政策性财源。落实好减税降费和助企纾困政策，以政府收入“减法”换取企业效益“加法”和市场活力“乘法”。加强政府性资金、资产、资源财政统筹力度，融入全国统一大市场，有效利用存量资产资源，全面清理盘活行政事业单位和国有企业闲置资产资源，力促存量资产资源转换为资金，切实增强财源发展韧劲。
（二）锚定收入强征管，推动财政收入呈现新气象。针对宏观经济新常态和县域经济发展新变化，正确处理好强化征管与依法征管、应征尽收与支持发展、短期平衡与增强后劲的关系，动态分析宏观经济、偿债高峰期等对财政收入影响，合理把握组织收入节奏、力度、进度和质量。集成财税政策工具，抓牢重点税源，抓细中小税源，抓实非税收入。坚持依法依规组织收入，强化财税部门沟通协调，建立纵向到底、横向到边财税数据共享机制，力促财税收入达到预期目标。
（三）锚定项目抓争取，推动财力保障实现新突破。围绕玉米、大豆、生猪等主导产业，密切关注上级政策走向、转移支付制度改革方向和资金动向，动态跟踪重大规划论证、重大政策制定和重大资金安排动向，找准政策争取方向和路径，提高项目资金申报精准性。密切跟踪国家宏观政策导向，充分运用政府债券发行“窗口期”，积极争取政府债券资金。牢树“项目为王”理念，做深做细项目储备库，放大财政资金乘数效应，确保尽快形成实物工作量。
（四）锚定和谐抓民生，推动支出结构达到新优化。坚持促发展与惠民生相结合，科学统筹调度财力，兜牢“三保”底线，优先支持乡村振兴，统筹落实好教育、社保、医疗卫生、生态环保等关系群众切身利益支出。抓实抓牢“两稳一保”，深入践行“两山”理念，推进生态文明建设，支持实现“碳达峰、碳中和”。落实常态化过紧日子要求，严控一般性支出和“三公”经费支出，增强重大战略任务保障能力。
（五）锚定监督抓绩效，推动资金监管收到新成效。推动绩效管理提质增效，推进绩效信息公开，做到“花钱必问效”，提高财政资金使用绩效。认真履行财会监督主责，规范国库库款管理，拓展预算管理一体化建设成果，推进惠民惠农财政补贴资金“一卡通”管理，深化“互联网+政府采购”,按规定及时向县人大报告国有资产管理情况。严防政府性债务风险，强化对政府投资项目统筹分析和科学决策，确保政府债务处于绿色风险等级。
（六）锚定管理抓创新，推动队伍建设树立新形象。坚持把改革、创新贯穿于财政管理全过程，强化跳起摸高，积极打造“六型财政”，增强财政治理效能。坚持以政领财、以财辅政，深化法治财政建设，推进财政改革发展，提高财政管理科学化、精细化水平。坚持以党的政治建设为统领，始终坚持“三严三实”，深化党风廉政建设，牢固树立“站位、服务、助力”的财政工作理念，提升干部队伍履职尽责能力。
各位代表，蓝图绘就千般景，扬帆破浪谱新篇。做好2023年财政工作任务艰巨、使命光荣，我们将在县委的正确领导下，自觉接受县人大及其常委会的监督和指导，虚心听取县政协的意见和建议，认真贯彻落实好本次会议的各项决议和要求，以坚如磐石的信心、只争朝夕的劲头、坚韧不拔的毅力，奋力谱写财政高质量发展的新篇章。
