（黑龙江省）关于哈尔滨市木兰县2021年财政预算执行情况和2022年财政预算（草案）的报告(书面)
关于木兰县2021 年财政预算执行情况和2022年财政预算（草案）的报告(书面)
各位代表：
我受县人民政府的委托，现将木兰县2021 年财政预算执行情况和 2022 年财政预算（草案）提请大会审议，并请各位代表提出宝贵意见。
一、2021 年全县财政预算执行情况
2021 年，面对严峻的经济形势和疫情，全县财政工作在县委的正确领导下，在县人大、县政协的监督和支持下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻落实党的十九大精神，坚持“保工资、保运转、保基本民生”原则，充分发挥财政职能作用，狠抓收支管理，财政运行基本平稳。
（一）预算收支执行情况
1、公共财政预算收支执行情况
(1)公共财政预算收入预计完成17,600万元，占年初预算的123.4%，同比增收4,151万元，增长30.9%。
(2)上级补助收入预计完成198,922万元。其中：返还性收入6,425万元；一般性转移支付收入92,892万元；上级专项转移支付收入99,605万元。加上本级收入17,600万元、地方政府新增债券收入22,468万元、再融资一般债券收入16,305万元，累计总财力255,295万元。
(3)公共财政预算总支出预计完成255,295万元，占调整后预算的100%，其中：公共财政预算支出完成227,138万元，同比减少支出42,927万元，下降15.9%，主要原因是上级专项转移支付同比下降；债务还本支出预计16,305万元；上解上级支出预计8,512万元；调入预算稳定调节基金3,340万元。
(4)预备费执行情况。2021 年县本级年初预算安排预备费 1,300 万元，在年度预算执行中使用1,300 万元，用于新冠疫情相关支出。
(5)预算稳定调节基金使用情况。年初调入预算稳定调节基金 1,810 万元，统筹安排我县公共财政预算支出。
(6)地方政府新增债券情况。2021 年，我县地方政府新增一般债券 22,468 万元，其中：木兰县应急指挥平台项目832 万元；城市管网改造、老旧小区改造、农村供水、垃圾处理等项目 5,867 万元；开发区孵化创业中心配套设施建设项目 7,000 万元；支持教育发展建设项目3,682 万元；农田水利建设项目 5,087 万元。
(7)地方政府再融资债券情况。2021 年我县地方政府再融资债券 16,305 万元，用于偿还以前年度三年期新增一般债券到期本金 6,639 万元；用于偿还以前年度五年期新增一般债券到期本金 9,666 万元。
2、政府性基金预算收支执行情况
(1)本级政府性基金收入预计完成1,515万元，占年初预算的38.7%，同比减收2,330万元，下降60.6%。其中：土地出让金收入预计完成1,380万元，同比减收2,064万元，下降59.9%。
(2)上级补助政府性基金专项收入预计完成2,773万元，加上本级政府性基金收入1,515万元、上年结转346万元，政府性基金总财力4,634万元。
(3)政府性基金预算总支出预计完成4,634万元，占调整后预算的100%。
3、国有资本经营预算收支情况我县本级没有国有资本经营预算收入。今年年初预计上级国有资本经营预算转移支付收入7 万元，预计国有资本经营预算支出 7 万元。
4、社保基金预算收支执行情况
2021年，社会保险基金总收入预计完成107,696万元。社会保险基金支出预计完成103,979万元。
（二）政府性债务余额情况
截止 2021 年年末，我县政府性债务余额153,591万元，其中：新增一般债券余额 147,290 万元；专项债券余额6,301万元。政府本级财政负债额度在正常范围内。
二、2021 年财政的主要工作情况
2021年，财政部门在县委、县政府的领导下，按照县人大及其常委会有关决议要求，不断完善制度机制，强化政策落实，全力以赴保收入，强化调度促支出，全力保障“三保” 支出，推进各项重点项目建设，为全县经济社会发展提供了有力的资金保障。
1、加强收入管理，提高财政保障水平。2021 年，面对经济下行等不利形势影响，我县财税部门积极应对，严格落实减税降费政策，坚持依法组织收入，持续加强重点税源监控，深挖增收潜力；加大非税收入管理，督促各执收、执罚单位做到应收尽收。通过努力，本级财政收入预计完成1.45亿元，占年初预算的 101.4%，同比增长7.5%。积极向上争取一般性转移支付资金，今年一般性转移支付资金预计较年初增加 7,787 万元，有力保障了全县各方面资金需求。
2、优化支出结构，提高财政支出质量。坚持民生优先导向。在收、支矛盾异常突出的情况下，将更多财力向民生方面倾斜，促进了民生持续改善和各项社会事业的发展。全年教育、科技、农业、医疗、社保等涉及民生的支出预计达15 亿元，占一般公共财政预算支出的68%。
一是支持教育优先发展。落实义务教育经费保障机制和“两免一补”政策，完善了寄宿生生活费和困难学生生活补助体系，全年教育支出预计完成 25,000 万元。
二是健全社会保障体系，不断调整用财导向，重点保障社保支出。全年社保支出预计完成46,000 万元，其中：用于城市和农村最低生活保障金支出10,394 万元；用于保障城镇和农村特困人员供养803万元；用于就业补助 1,367 万元；用于各类优抚485 万元；用于保障行政、事业单位退休人员工资22,510 万元；用于社会福利 197 万元；用于残疾人生活护理401 万元；用于临时救助283 万元；用于城乡居民基本养老保险等7,406 万元。
三是提升公共卫生保障水平。全年医疗卫生支出预计完成23,000万元，其中：用于公共卫生 2,597 万元；用于城乡医疗救助1,334 万元；用于行政事业单位职工医疗保险3,645万元；用于基本医疗保险补助 8,138 万元。
四是保障惠农资金落实到位，全年拨付惠农资金 25,390 万元，其中：用于玉米、大豆和稻谷生产者补贴 23,254 万元；用于农业保险补贴2,136 万元。
3、推进财政改革，提高资金使用效益。
一是深化预算管理改革。进一步贯彻落实新《预算法》，细化和改进了部门预算编制方式，形成了由一般公共预算、政府性基金预算和社会保险基金预算组成的政府预算体系，加大了政府性基金预算与一般公共预算的统筹力度。
二是预决算公开实现常态化。政府及部门预决算、报表及相关说明全部在政府门户网站公开，项目支出全部按支出功能分类公开细化到项级，基本支出按经济分类公开。
三是积极推进预算绩效管理，努力提高财政绩效管理水平。
四是深化政府采购管理改革。2021 年，下达集中采购项目 74 个，结算47 个项目，预算金额 3,902 万元，实际采购金额3,665 万元，节约资金237万元。
五是规范国有资产管理。严格执行国资监管的审批制度，在资产购置、处置环节严格把关。截止2021 年末，共有153家行政事业单位在国资办进行登记，资产总计账面余额6.6亿元，较上年增长 2.6%。净资产总计账面余额5.1 亿元，较上年增长 1.5%。资产处置收益286 万元，较去年同期增长10%。资产出租出借收益 189 万元，较去年同期下降15%。
六是加强财政投资评审管理。2021 年，送审项目155 个，送审金额 7.6 亿元，审定金额 6.9 亿元，审减0.7 亿元，审减率9.2%。通过评审，节约了财政资金，提高了资金使用效益。
今年以来，全县财政预算执行总体平稳，但也还存在一些困难和问题，一是财政收入总量小，税源结构单一，一次性收入、非税收入占比过高，对上级财政转移支付依赖严重。二是“三保”、“五保”支出需求持续增加，财政收支矛盾突出。三是财政暂付款、政府债务余额逐年增加，财政运行风险加大。我们将在今后的工作中予以高度重视，采取有力措施，切实加以解决。
三、2022 年全县财政预算草案
指导思想：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实习近平总书记在深入推进东北振兴座谈会上的重要讲话和对黑龙江省重要讲话重要指示批示精神，深入贯彻落实中央和省市党代会及全会精神，坚定不移贯彻新发展理念，以高质量发展为主题，统筹推进常态化疫情防控和经济社会发展，全力提升县域经济实力，持续深化改革攻坚，扎实推进共同富裕，深入实施乡村振兴战略，全力补齐基础设施短板，完善公共服务体系建设，不断加强民主、法治和党的建设，奋力推动木兰全面振兴、全方位振兴。
（一）公共财政预算草案
1、全县公共财政预算计划安排情况。2022 年全县预计组织公共财政预算收入 18,660 万元，同比增长6%。其中：税务部门组织收入预计 9,500 万元；财政部门组织收入预计9,160 万元。全县公共财政预算总财力计划107,689万元，其中：当年公共财政预算收入18,660 万元；一般性转移支付收入 89,029 万元；全县公共财政预算总支出计划安排107,689 元，其中：当年公共财政预算支出104,709万元、上解支出 2,980 万元。收支相抵后，全县财政收支预算平衡。
2、预备费计划安排情况。全县公共财政预算计划安排预备费 1,500 万元，占当年公共财政预算支出的1.5%，主要用于当年预算执行中因自然灾害等突发事件处理增加的支出及其他不可预见的开支。
3、 “三公”经费计划安排情况。全县公共财政预算计划安排 “三公”经费 1,020 元，同比下降5%。其中：公务接待费 95 万元，同比下降 5%；因公出国（境）经费0万元，同比持平；公务用车购置及运行维护费925 万元，同比下降5%。
（二）政府性基金预算草案
2022 年，全县政府性基金总财力预计完成1,780万元，全部为本级收入，其中：土地出让金预计完成1,155万元；国有土地收益基金预计完成 37 万元；农业土地开发基金预计完成 28 万元；彩票公益金预计完成200 万元；城市基础设施配套费预计完成 300 万元；污水处理费预计完成60万元。全县政府性基金预算支出预计完成1,780 万元。收支相抵后，全县政府性基金预算收支平衡。
（三）国有资本经营预算草案2022 年，国有资本经营预算本级收入为零。上级转移支付收入 29 万元。国有资本经营预算支出29 万元。
（四）社会保险基金预算草案2022年，全县社会保险基金收入预计完成115,731万元；全县社会保险基金支出预计完成114,115 万元。
四、2022 年财政工作措施
在新的一年里，我们要以加快发展为主线，以增加财政收入为目标，抢抓机遇，乘势而上，不断开创全县财政工作的新局面。
（一）增收节支保重点 协调税务部门抓好常规税源的征收工作；积极培植新型财源；切实抓好非税收入的收缴，确保各项收入及时足额入库；加大税收稽查力度，积极挖掘增收潜力；严厉打击偷逃骗抗税等违法行为，维护税法尊严；加强建安及各类市场的税收征管，规范征收秩序，增加财政收入。同时，按照厉行节约的要求，严格控制 “三公”经费等一般性支出，切实做到保工资、保基本民生、保运转支出。
（二）深化改革提效益 2022 年，全省更换“预算一体化”管理系统，我们要以此为契机，进一步完善政府预算管理，不断加大一般公共预算和基金预算的统筹力度，增强预算的统筹协调功能。深化预算绩效管理，不断扩大绩效评价覆盖面，提高财政绩效管理水平和规范化程度。加快推进政府购买服务改革，引导社会力量参与提供公共服务。加大力度推广PPP 模式，吸引社会资本，增加有效投资，确保入库项目落地实施。创新财政监督机制，加强对涉及群众切身利益的重大专项资金的监督检查，努力提高财政资金使用效益。
（三）全力争取保稳定 争取省财政资金支持，保证全县干部职工工资发放和社会保障资金需要，维护我县社会稳定良好局面。积极争取省政府财源建设资金的支持。要加大争取力度，努力在项目数量和规模上实现新的突破，尽快培育出对财政贡献大的支柱财源。积极争取产粮大县奖励、生态功能区奖励资金，促进经济发展。积极争取金融机构的投资，拓宽融资渠道，加快城市建设、改善投资环境，培植新的财源，形成城市建设资金的良性循环。
各位代表，2022年工作充满挑战，我们将在县委的坚强领导下，在县人大、县政协的监督支持下，认真听取采纳各位代表和委员的意见建议，切实贯彻落实好本次会议的各项决议和要求，保持定力，坚定信心，确保2022年财政收支预算任务的全面完成，为促进全县经济和社会事业的科学发展做出新的贡献。
