（黑龙江省）关于哈尔滨市通河县2022年财政预算执行情况和2023年财政预算(草案)的报告(书面)
关于通河县2022年财政预算执行情况和2023年财政预算(草案)的报告(书面)
各位代表：
受县人民政府委托，向大会报告2022 年财政预算执行情况和 2023 年财政预算(草案)，请予审议。
一、2022 年财政预算执行情况
2022 年，财政工作在县委、县政府的坚强领导下，始终坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实党的十九大、二十大会议精神，坚持稳中求进总基调，严格执行县十八届人大一次会议批准的预算和审查意见，紧跟时代步伐，紧扣中心大局，围绕全省“能力作风建设年”活动“六要六不要”总体要求，把狠抓工作落实摆在突出位置，发扬钉钉子精神，把各项工作往前赶、往实做。财政支出保障有力，民生事业持续改善，财政改革有序推进，风险防范安全有效，各项工作取得了新的成绩。
（一）一般公共预算执行情况一年来，县委、县政府高度关注全县经济运行情况，财税部门聚力征收、多措并举、合力攻坚，积极采取有效措施，降低疫情影响，弥补收入缺口，实现了全年预定财政收入目标。2022 年一般公共预算收入完成24,485 万元，上级补助收入 250,441 万元，新增一般债券收入83,802 万元，再融资债券收入 12,181 万元，上年结余18,574 万元，从政府性基金预算调入 2,966 万元，调入预算稳定调节基金3,627万元，财政收入总计 396,076 万元。2022 年一般公共预算支出完成 350,066 万元，上解支出7,096 万元，债务还本支出12,363 万元，补充预算稳定调解基金4,745 万元，支出总计374,270 万元，收支相减，结余21,806 万元。
（二）政府性基金预算执行情况2022 年政府性基金收入 8,797 万元，上级补助收入790万元，新增专项债券收入 21,608 万元，上年结余11,841万元，全年收入总计 43,036 万元；2022 年政府性基金支出完成 38,419 万元，向一般公共预算调出2,966 万元，支出总计 41,385 万元,收支相减，结余1,651 万元。
（三）国有资本经营预算执行情况2022 年国有资本经营收入154 万元，上年结转288万元，收入总计 442 万元，国有资本经营支出166 万元，收支相减，结余 276 万元。
（四）社会保险基金预算执行情况2022 年社会保险基金收入完成33,861 万元，上年滚存结余 7,720 万元，收入总计 41,581 万元；社会保险基金支出完成 32,583 万元，收支相减，年末滚存结余8,998万元。
（五）地方政府债务情况2022 年初政府债务余额 208,819 万元，新增政府债券105,410 万元，再融资债券 12,181 万元，偿还到期政府债券12,185 万元，偿还存量债务178 万元,年末政府债务余额314,047 万元，控制在省政府核定的政府债务限额316,849万元范围内，债务风险总体可控。
（六）预备费使用情况 年初预算安排预备费2,000万元，预算执行中动用2,000万元，全部用于疫情防控等应急支出,年末结余为零。
二、2022 年财政主要工作
2022 年，财政工作坚持“以政理财、以财辅政”，科学研判财经形势，合理编制财政预算，系统谋划财政工作，沉着面对收入增速大幅放缓、支出增长势头不减、收支矛盾异常突出的困难，强化统筹、努力创收、保障支出、落实监管，积极推动全县经济社会高质量发展。
（一）财政收入稳中有升勠力同心加强征管。紧盯财政征收，提高财政收入质量。加强与税务、自然资源等部门的协调联动，按月调度研究增收措施，切实加大征收力度，有序组织各项收费及闲置国有资产变现，确保应收尽收。 凝心聚力盘活资金。强化清理盘活力度，将超过使用期限的财政资金 10,252 万元收回财政，统筹用于重点支出，有效提高资金使用效益。加大统筹力度，保障重点支出。加强一般公共预算收入、政府性基金预算收入的统筹衔接，有效缓解财政收支平衡压力。 精准调度优化结构。牢固树立过紧日子思想，从严从紧把好支出关口，积极调整和优化支出结构，把“三保”支出放在财政支出中的首要顺序，大力压减和控制一般性支出、 非急需、非刚性、低效无效支出，切实把财政资金用在刀刃上，兜牢“三保”底线。全年三保支出31 亿元，占一般公共预算支出的 89%。 千方百计对上争资。深入研究上级政策出台和资金安排动向，精准发力沟通对接，争取上级给予倾斜支持。到位上级补助收入 251,231 万元，到位新增债券资金105,410万元、再融资债券资金 12,181 万元。全力保障乡村振兴、水利设施、公路、供水管网、人民医院等重点项目建设。
（二）支出保障张弛有度坚决兜牢民生底线。坚持以人民为中心的发展思想，持续保障和改善民生，不断增强人民群众幸福感，全年民生支出实现 271,056 万元，占一般公共预算支出的77%。坚决保障民生重点。紧盯民生保障，加快项目资金支付。坚持 “量入为出，确保重点”的原则，合理分配资金，全力保障和改善民生。保障疫情防控支出，投入资金7,633万元，确保疫情防控工作有序开展。全力为教育、医疗卫生、社保养老、就业保障等工作的顺利完成提供经费保障，有力推动了教育事业均衡发展，社会救助保障体系不断完善，基本公共卫生服务均等化水平不断提高。
（三）防控风险扎实有力为债务风险“筑防线”。多举措防控政府债务风险。不断强化政府债务限额管理，确保债务余额不超限额。稳妥化解隐性债务存量，严禁违法违规或变相举债融资行为，遏制新增政府隐性债务，有效防范地方政府债务风险。
（四）财政监管严而有法深化财政信息公开。压实预算单位年度预决算公开主体责任，推动预算单位及时、规范地向社会公开预决算信息，主动接受社会监督，财政透明度不断增强。稳步推进绩效管理。持续围绕“绩效目标、监控管理、绩效评价、重点评价”四个主要环节，全面推进预算绩效管理工作。 推动建立监控机制。依托直达资金监控系统，强化对预算指标分解下达、资金支付、惠企利民补贴发放情况的监控，确保资金直接惠企利民。 规范评审采购管理。稳步推进财政评审和政府采购。积极探索完善财政投资评审机制，拓宽评审思路，全年累计完成各类项目评审 325 项，送审总额75,755 万元，节约资金15,692 万元，核减率 20.7 %。持续深化政府采购制度改革，积极推进“互联网+政府采购”，进一步优化政府采购营商环境。全年采购金额累计 6,935 万元，节约资金987万元。严格执行财经纪律。积极推进内部控制机制建设，增强风险化解政治自觉、思想自觉和行动自觉，着力防范各类潜在风险。做到每笔资金及时拨付、数据真实、流向明确、账目清晰、可查可控。全县财经秩序进一步规范。
各位代表，2022 年全县财政运行总体平稳，得益于县委、县政府坚强领导，得益于人大监督指导、关心支持，得益于各部门共同努力。同时，我们也清醒地认识到，全县财政工作仍存在财政收支矛盾突出、资金使用绩效有待提高、财源建设基础不够牢固、政府债务风险化解压力大等问题。对于这些问题，我们将认真听取各位代表的意见建议，认真研究并采取有效措施逐步加以解决。
三、2023 年财政预算(草案)
2023 年是贯彻落实党的二十大确立的全面建成中国式现代化强国战略目标的开局之年，是全方位推动高质量发展的关键之年，做好财政工作意义重大。按照县委十六届二次全会和经济工作会议的决策部署，把“稳字当头、稳中求进”的工作总基调贯彻全年财政工作始终，着力提升财政保大事要事能力，全方位推动高质量发展。
2023 年预算编制和财政工作遵循以下原则：
一是坚持厉行节约原则。坚决落实政府真正过紧日子要求，严控“三公”经费预算，继续压减一般性支出、非重点、非刚性支出，严控新增支出，完善能增能减、有保有压的分配机制。
二是坚持以收定支原则。准确研判收入预期，坚持收入预算要与经济社会发展新情况相适应、与财政政策相衔接。科学规范预算编制，实行收支平衡预算。
三是坚持突出重点原则。聚焦重大决策部署，进一步优化财政支出结构，优先保障“三保”、刚性支出等重点领域。四是坚持注重绩效原则。全面实施预算绩效管理，大力削减低效无效支出，切实提高财政资金配置使用效益。
（一）一般公共预算收支草案根据收入预算编制原则，综合考虑宏观经济运行、新冠肺炎疫情冲击、减税降费政策效应持续释放等因素，2023年全县一般公共预算收入预计 26,934 万元，同比增长10%；上级财力性补助 187,738 万元，上年结转21,806 万元，调入稳定调节基金 4,745 万元，收入总计241,223 万元。按照收支平衡原则，全县支出预算拟安排241,223万元。在此基础上，扣除上解支出 3,877 万元，债务还本支出230万元，全县一般公共预算支出237,116 万元。
（二）政府性基金预算收支草案2023 年，政府性基金预算收入预计5,346 万元，上级提前告知转移支付补助 230 万元，上年结转1,651 万元，收入总计 7,227 万元。按照以收定支和收支平衡原则，2023年政府性基金预算支出拟安排 7,227 万元。
（三）国有资本经营预算收支草案2023 年国有资本经营收入上年结转276 万元，提前告知上级补助收入 154 万元，收入预算安排430 万元，国有资本经营支出预算安排 430 万元。
（四）社会保险基金预算收支草案社会保险基金预算收入预计35,418 万元，上年滚存结余 8,998 万元，收入总计 44,416 万元。社会保险基金预算支出预计 34,199 万元。收支相减，预计滚存结余10,217万元。
四、确保完成 2023 年预期目标的工作措施
2023 年，围绕县委总体工作思路和任务目标，重点抓好四个方面工作：
一是以更大力度培育财源、加强监管，确保增收提质。抓实项目招引。充分发挥财政政策和资金导向作用,全力支持重点项目建设。做好各类项目的对接和申报工作，尽最大努力争取上级资金，支持县域社会经济发展。加强与税务等各部门协调联动，加大重点行业、重点税源企业主体税收征管，夯实现有财源，培植新增财源，确保收入规模合理增长，收入质量稳步提高。
二是以更严要求防范风险、守住底线，巩固保障能力。坚持“严”字当头。严格执行《预算法》及各项财经法律和法规制度，按照“两上两下”的程序进行部门预算编报。进一步细化预算管理，提高预算编制的精准度和到位率。牢固树立“过紧日子”思想，大力压减一般性支出，严控“三公”经费支出，严控预算安排，严禁无预算或超预算支出，把有限的财力用于重点领域和关键环节。坚持“稳”字为先。认真抓好债务管理工作，积极稳妥化解债务存量，严格遏制债务增量，坚决杜绝违法违规融资担保行为，坚决守住债务风险底线。
三是以更实举措兜牢民生、增强保障，促进共建共享。始终把保障和改善民生作为财政工作的出发点和落脚点，积极顺应人民群众日益增长的美好生活需求，将新增财力优先用于保民生，用心用情感受群众的安危冷暖，解决群众的急难愁盼，重点抓好就业创业，加快补齐民生短板。巩固脱贫攻坚成果有效衔接乡村振兴等工作。积极推进环境整治，改善农村人居环境，带动村容村貌整体提升。
四是以更宽的视野争资引项、盘活资金，缓解收支矛盾。加大资金争取力度,最大限度争取转移支付、债券等，有效解决资金需求；加大资金盘活力度,减少资金沉淀，确保财政资金提质增效。优化财政资源配置，加大资金整合力度，合理调整财政资金安排使用方向,确保资金使用效益最大化。
各位代表，道阻且长、行则将至，行而不辍、未来可期。站在新时代新征程的历史起点，做好2023 年的财政工作，任务艰巨、责任重大。我们要以习近平新时代中国特色社会主义思想为指引，坚决把思想和行动统一到县委、县政府各项决策部署上来，主动接受县人大和社会各界的监督，解放思想、开拓创新、踔厉奋发、笃行不怠，奋力谱写全方位推动高质量发展财政新篇章。
