（黑龙江省）关于齐齐哈尔市龙沙区2021年预算执行情况与2022年预算（草案）的报告
关于龙沙区2021年预算执行情况与2022年预算（草案）的报告
——2022年1月19日在龙沙区第十八届人民代表大会第二次会议上
各位代表：
受区人民政府委托，现将龙沙区2021年预算执行情况和2022年预算（草案）提请区第十八届人民代表大会第二次会议审议，并请区政协委员和其他列席人员提出意见和建议。
一、2021年预算执行情况
全区一般公共预算收入完成22,405万元，为预算104.3%，可比口径增长10.3%。其中：税收收入完成17,721万元，为预算101.3%，可比口径增长7.3%；非税收入完成4,684万元，为预算117.8%，同比增长23.4%。
全区一般公共预算支出完成207,320万元，为预算181%，增长83.4%。按支出功能分类：一般公共服务支出8,524万元，国防支出333万元，公共安全支出1,820万元，教育支出28,710万元，文化旅游体育与传媒支出492万元，社会保障和就业支出43,919万元，卫生健康支出6,343万元，节能环保支出234万元，城乡社区支出103,068万元，农林水支出2,342万元，交通运输支出350万元，自然资源海洋气象支出12万元，住房保障支出10,622万元，灾害防治与应急管理支出509万元，债务付息支出42万元。
一般公共预算总收入213,898万元，一般公共预算总支出211,220万元，结转下年支出2,678万元。
按现行财政体制计算，公共预算收支加减省市专项及各项结算收支后，实现收支平衡。
政府性基金预算上级补助收入4,491万元，支出4,463万元，结转下年支出28万元。
国有资本经营预算上级补助收入238万元，支出1万元，结转下年支出237万元。
二、2021年重点工作完成情况
2021年，面对复杂的经济形势和突出的财政收支矛盾，在区委的坚强领导下，全区财政工作以习近平新时代中国特色社会主义思想和党的十九大和十九届历次全会精神为指导，坚持稳中求进和积极的财政政策，严格执行财政支出管控，深化财税体制改革，完善预算管理制度，全力做好“六稳”工作、落实“六保”任务，为全区经济社会发展提供了坚实保障。
（一）多渠道筹集资金, 增强财政保障能力。积极应对新冠疫情给财政收支带来的空前压力，迎难而上，勇挑重担，全力开源节流、优化支出结构，有效保障了基层正常运转。一是开源增收向上争取。争取上级专项资金16,517万元，有力弥补了疫情造成的财力缺口，保证了重大项目建设资金需要。二是全力加强收入征管。在全面落实减税降费政策的同时，积极克服疫情等诸多不利因素影响，努力增加税收收入与非税收入，做到应收尽收。既大力强化综合治税、依法征管，又注重涵养财源，为财政持续增收创造条件。三是全力优化支出结构。面对当前严峻的财政收支形势，坚持“过紧日子”思想不动摇，预算安排有保有压，区级预算优先保障工资、运转、基本民生和突发事件支出，非当年必须安排的支出和不必要支出项目一律压减。四是持续盘活存量资金。落实结转结余资金定期清理机制和存量资金统筹安排机制，避免“二次沉淀”，累计收缴各类存量及其他资金7,286万元，用于统筹支持我区经济社会亟需领域。
（二）全方位抗击疫情，提升防疫保障能力。坚决贯彻落实中央、省、市决策部署，以对人民群众生命安全和身体健康高度负责的态度，加大投入，强化措施，为疫情防控提供有力保障。一是强化资金保障。全区统筹用于疫情防控物资购置，患者医疗救治，集中隔离转运，核酸检测，医务人员、社区工作者补助等直接投入3,781万元，有效保障了疫情防控需求。二是提高支出效率。坚持特事特办，急事快办，对经审核批准的资金需求，均于当日拨付；对使用财政性资金采购的疫情防控相关货物，开辟政府采购“绿色通道”，保证及时到位；对疫情防控资金，给予优先调度，确保及时足额拨付。
（三）改善民生增福祉，全面落实惠民政策。深入践行以人民为中心的发展思想，加强普惠性、基础性、兜底性民生建设，加快补齐民生短板，用心用情办好民生实事，更好满足人民对美好生活的新期待。2021年全区支出优先保障民生需求，民生支出196,092万元，占一般公共预算支出的94.6%，让人民群众共享发展成果。在教育方面，投入资金110万元，对全区薄弱学校进行升级改造；投入资金100万元，对业绩突出的学校和教师给予奖励；投入资金680万元，支持学前教育发展；投入资金136万元，用于教师培训及课后看护等。在医疗方面，将基本公共卫生服务项目政府补助标准从年人均74元提高到79元，全年共计发放公共卫生服务资金2,195万元；拨付公立医院改革补助资金79万元，有效保障公立医疗改革顺利进行。在社会保障方面，全年发放城市低保金1,606万元，将城市低保标准从每人每月604元提高到637元；全年发放农村低保金96万元，将农村低保标准从每人每年4,398元提高到4,812元；为5,375名残疾人员发放困难残疾人生活补贴和重度残疾人护理补贴584万元；为95名无军籍退休职工发放生活补助602万元；为16名企业军转干部发放下岗失业生活补助206万元。在环境整治方面，投入资金1,175万元，购置环卫机械设备；投入资金220万元，用于城区园林绿化养护；投入资金154万元，改善市容环境，提升城乡生活品质。在公共服务方面，投入资金456万元，用于基层党建及社区服务群众专项经费；投入资金74万元，助力优化全区营商环境。
（四）规范管理促改革，理财用财水平提升。积极落实省、市、区委部署，创新体制机制，压实推进措施，推动各项改革任务落到实处。自觉接受人大依法监督、政协民主监督和审计监督。将预算执行信息系统与同级人大联网，进一步增强了人大预算审查监督的针对性、有效性。深化预算一体化改革，对现行预算管理制度和业务流程进行梳理优化，严格财政预算管理规程，细化控制规则。预算管理一体化系统已上线运行，提高了财政收支活动的透明度。全面实施预算绩效管理，实现预算绩效管理全覆盖，完善“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有应用、绩效缺失有问责”的机制，形成了全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系的浓厚氛围。加强直达资金管理，建立健全直达资金项目台账，强化直达资金的日常监控，实时监控资金分配下达，切实发挥好直达资金应有作用。加强预决算公开管理，扎实开展预决算公开工作，全面公开了2021年政府预算、部门预算、“三公”经费预算及2020年决算，各部门的公开意识和质量进一步提高，财政工作透明度进一步提升。加强财政支出管理，严格执行区级财政支出管控制度，进一步压缩控制行政成本，“三公”经费支出同比压减17.6%，会议费支出同比压减28.6 %。强化政府采购管理，全年完成采购项目82个，采购预算金额3,976万元，实际采购金额3,741万元，节约资金235万元，节约率达5.91%。强化政府债务管控，主动适应债务管理新常态要求，积极稳妥防范化解地方政府债务风险，科学评估财政可承受能力，并严格执行省、市下发的各项债务管理办法。我区政府一般债务余额1264.15万元，分别为2019年新增的政府一般债券农村饮水安全改造项目1,085万元、秸秆综合利用项目96.15万元，2021年新增的政府一般债券高标准农田建设项目83万元。落实减税降费政策，严格落实中央减税降费相关政策，增强执行减税降费措施的政治责任感和工作主动性，成立减税降费工作领导小组并制定实施方案，全年累计减免税费54,307万元。
（五）人居环境得改善，支持生态文明建设。深入践行习近平生态文明思想，坚定不移走生态优先、绿色发展之路，把龙沙建成天蓝、地绿、水清的生态美丽城区。深入实施乡村建设行动，推广顾甸城乡融合示范村经验，一体推进乡村环境整治提升、设施改造、乡风塑造和治理创新，推动公共服务向乡村延伸、社会事业向乡村覆盖，打造美丽乡村示范样板。筹措资金893万元，用于新农村建设、秸秆禁烧、厕所革命、农村环境整治、生活垃圾处理等项目，进一步改善生态环境，化解环保安全风险。
（六）从严依法转作风，提升依法理财水平。紧紧围绕区委、区政府中心工作，提高政治站位，用“不忘初心、牢记使命”及党史教育成果武装头脑，树牢“四个意识”，增强“四个自信”，坚决做到“两个维护”，坚持贯彻落实党中央和省市区委的决策部署，不断提升财政工作水平和服务质量。坚持依法理财、依法行政思想不动摇，严格贯彻中华人民共和国《预算法》、《会计法》、《采购法》等财税经济法律法规，预算编制、预算执行、预算公开、绩效评价、政府采购、监督检查全部依法进行。
在取得成绩的同时，财政预算执行仍面临着众多困难和挑战。我区财力常态化刚性缺口较大，预算收支平衡主要依靠争取上级补助才得以勉强实现；国库资金紧张，严重影响预算执行，支付风险已初步显现；新冠肺炎疫情及衍生影响延续，对经济的影响短时间内不能消除，税收增长乏力。这些困难和问题都需在今后工作中认真加以克服和解决。
三、2022年全区预算（草案）
2022年是实施“十四五”规划，开启全面建设社会主义现代化新征程的关键之年，也是党的二十大召开的重要一年。综合分析国家宏观经济形势、现行财税政策和区情实际，有利和不利因素并存，从保预算平衡角度看，不利因素影响更大。有利因素：党中央、国务院出台支持东北振兴新政策，中央经济工作会议明确2022年继续实施积极的财政政策将为我区振兴发展注入强大动力、提供战略机遇；随着“百万千”产业倍增计划的滚动实施，将带动更多资源要素向产业发展聚集，我区重点打造的精密超精密制造、数字产业、现代服务业前景广阔；中央推动财力下沉，有利于我区向上争取政策资金，提升财政保基层运转能力。不利因素：受新冠疫情影响，我区经济形势下行严重，二、三产业发展遇到前所未有困难，对我区经济发展产生了很大冲击，加之疫情防控逐渐常态化，我区都要投入大量资金，给地方财政造成较大压力；国家减税降费政策持续扩面，有利于经济长远发展，但现阶段加剧了地方财政的收支矛盾，财政进入历史困难和减税降费政策的消化期；区级“三保”、各项民生等刚性支出规模逐年扩大，财政收支面临空前压力。综合以上因素，2022年我区财政的严峻形势前所未有，保障基层运转、防范财政运行风险，面临巨大挑战。我们将埋头苦干、勇毅前行，采取一切有效措施开源节流，加强统筹调度，全力以赴保基本、守底线，努力实现预算收支平衡。
2022年预算安排和财政工作指导思想：
以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的十九大和十九届历次全会、中央经济工作会议、全国财政工作会议精神，深入贯彻省委经济工作会议精神，认真落实市第十四次党代会要求，紧紧围绕“五位一体”总体布局和“四个全面”战略布局，坚持稳中求进工作总基调，积极向上争取的同时，牢固树立过紧日子思想，坚决保住基本、兜住底线、防住风险。公共预算全力保障机关事业单位人员工资、退休人员养老保险发放；努力保障机关事业单位最基本运转；坚持尽力而为、量力而行保障基本民生支出。深化财政管理改革，全面实施绩效管理，提高资金使用效益，支持全区做好“六稳”工作、落实“六保”任务，坚定信心，应对挑战，为龙沙区全面振兴、全方位振兴提供保障。
围绕上述指导思想，我区遵循防范风险、“三保”优先、积极稳妥、依法依规、勤俭节约、量力而行和收支平衡的预算安排原则，牢固树立“过紧日子”思想。通过盘活存量、积极向上争取等手段，多渠道筹集资金弥补财政收支缺口，2022年全区预算拟做如下安排：
全区公共预算收入安排23,740万元，同比增长6%，加上级补助收入47,389万元，加上年结转收入2,678万元，加专项转移支付收入8,676万元，减上解支出2,978万元，区本级财力79,505万元。区本级公共预算支出安排79,505万元。
按支出功能分类：一般公共服务支出9,052万元，国防支出224万元，公共安全支出1,156万元，教育支出34,200万元，科学技术支出362万元，文化旅游体育与传媒支出578万元，社会保障和就业支出20,181万元，卫生健康支出4,478万元，节能环保支出257万元，城乡社区支出5,957万元，农林水支出1,010万元，交通运输支出340万元，资源勘探信息等支出130万元，住房保障支出1,289万元，灾害防治与应急管理支出241万元，债务付息支出50万元。
按经济性质分类：机关工资福利支出14,252万元，机关商品和服务支出4,074万元，机关资本性支出138万元，对事业单位经常性补助支出39,589万元，对个人和家庭的补助支出21,402万元，债务利息及费用支出50万元。
国有资本经营预算转移支付收入442万元，国有资本经营预算上年结转收入237万元，安排支出679万元，用于国有企业退休人员社会化管理补助。
政府性基金预算上年结转收入28万元，今年按原用途继续使用。
其他需要报告的事项：2022预算年度开始后，按照《预算法》规定和实际需要，先行拨付部分必要的基本支出及项目支出。
四、2022年重点工作任务
全区财税部门将沉着应对空前严峻的财政收支困难形势，充分发挥财政“国家治理基础和重要支柱”作用，支持统筹推进疫情防控和经济社会发展，全面落实国家、省市区各项宏观政策和重大决策部署，积极实施保基本、防风险、促发展、推改革等各项财税措施，坚守初心和使命，勇于担当，攻坚克难，以优异成绩迎接党的二十大胜利召开。
(一）积极争取，支持促进经济发展。将争取上级政策资金作为弥补地方财力不足的重要抓手，切实加大向上争取工作的针对性、主动性和灵活性，最大限度争取上级政策资金支持。一是紧盯上级政策动向。密切关注国家扶持地方经济发展、强化地方民生保障等政策的制定出台情况，以及省市2022年对地方转移支付安排情况，逐条梳理，明确争取重点和发力方向，最大限度地将上级政策掌握全、利用好，实现我区利益最大化。二是紧盯上级资金走向。紧抓国家建立常态化财政资金直达机制的有利时机，积极向上反映我区实际困难，争取上级在资金上给予支持，尽最大可能争取财力补助资金、临时救助资金和支持性资金调度，平衡地方财政收支缺口，解决“燃眉之急”。三是紧盯上级债券投向。聚焦省“百千万”工程建设、精密超精密制造业产业发展等重点项目，深入挖掘地域发展中的优势，做实基础工作，灵活争取，提升项目建设资金保障。
（二）培植财源，倾力支持经济发展。优化利用各类财税政策和金融工具，发挥财政资金的“催化”作用，实现“四两拨千斤”，更好地支持和撬动经济发展。一是继续加大招商引资力度，提高招商引资效益，打造多元化招商平台，瞄准产业链关键节点和薄弱环节开展专业化精准化招商，着力招引一批产业链长、成长性高、带动性强的大项目、好项目，为高质量发展注入源源不断动力。二是围绕我区三大主导产业，在助力装备制造整机、基础零部件产业的基础上，大力发展现代服务业。把发展现代服务业作为产业结构调整的重要方向，紧紧围绕制造业升级和人民对美好生活向往的需求，统筹发展生产性服务业和生活性服务业。三是加快园区建设。做好与高新区服务对接，逐步完善现代服务业产业园等园区配套，健全园区管理体制机制，提升创业孵化和项目承载能力，助推城市发展，全力拓展财源。
（三）强化征管，提升财政保障能力。依法依规抓好收入征管，实现2022年公共预算收入增长的预期目标。一是严格落实各项减税降费政策，以及应对疫情出台的各项财税支持政策，全力保住市场主体。二是狠抓税收收入，深入贯彻实施《黑龙江省税收保障条例》，依法加强税收征管，充分发挥涉税信息保障平台功能作用，推进各部门联合治税，及时组织税款入库。三是加强非税收入管理，健全非税收入管理机制，依法依规征缴，加大征收力度，重点挖掘非税收入增收潜力，做到应收尽收。
（四）改革创新，不断完善财政建设。强化创新意识，坚持与时俱进，不断推进财政管理体制改革，提升财政综合管理水平。一是推进预算管理一体化改革。按照全省改革时间表以及有关要求，积极推进改革后续工作，努力提升预算管理的规范化、信息化和现代化水平。二是继续推进依法行政、依法理财工作，做好预决算公开，加强对部门财税法律法规的监督检查，主动依照法定程序办事，主动维护财经秩序。三是深化预算绩效管理改革。继续加快完善我区预算绩效管理体系建设，完善事前绩效评估机制，进一步扩大绩效评价范围，提高全市财政资金使用效益。四是加强行政事业单位国有资产管理，围绕区委、区政府中心工作，加大对重点行政事业资产的有效利用力度，强化对一般性行政事业资产规范管理，提升行政事业国有资产管理的规范性和有效性。
（五）防范风险，强化政府债务管控。按照适度举债、量力而行的思路，做好债务管控工作。一是在全面摸清债务底数的基础上，坚决遏制隐性债务增长，确保债务总量不突破上限。二是结合区域高质量发展需要，与相关部门密切配合，继续向上争取政府一般性债券及专项债券，弥补地方可用财力不足的短板。三是进一步完善政府债务监测指标体系，对全区的债务情况定期分析评估、实时监控，对可能出现风险或其他债务事项及时预警，有效防范政府性债务风险。
（六）强化执行，增强预算约束力度。强化支出预算约束，严格执行区人大批准的政府预算，认真履行调整预算法定程序，严格遵守“先有预算后有支出，没有预算不能支出”的原则。健全预算执行动态监控机制，加强财政资金统筹力度，加大财政支出绩效评价和监督检查力度，促进财政资金更好地发挥效益。
（七）转变作风，加强财政队伍建设。以政治建设为统领，全面提升财政干部素质能力。要加强政治历练，提高干部政治素养、政治能力；要加强专业训练和实践磨练，强化干部专业能力、专业精神，锻造干部实践能力、实干作风，不断增强财政干部队伍适应新时代、新征程的迫切需要；要加强培养锻炼，筑牢干部信仰之基、能力之基；要巩固党史学习教育成果，弘扬伟大建党精神；深入开展作风建设专项整治，强化干部管理监督，履行好全面从严治党和党风廉政建设政治责任;把理想信念教育作为首要任务，把知识结构改善、能力素质提升贯穿于财政干部成长全过程，努力建设一支忠诚、干净、担当的高素质财政干部队伍。
各位代表，2022年全区财政工作任务艰巨繁重。我们将在区委的正确领导下，在区人大的依法监督和区政协的民主监督下，全面贯彻本次大会决议，坚定信心、勇担重任，为龙沙全面振兴、全方位振兴、高质量发展提供坚实保障！
