（黑龙江省）关于齐齐哈尔市龙沙区2020年预算执行情况与2021年预算（草案）的报告
龙沙区2020年预算执行情况与2021年预算（草案）的报告
——2021年2月8日在龙沙区第十七届人民代表大会第八次会议上
龙沙区财政局
各位代表：
受区人民政府委托，现将龙沙区2020年预算执行情况和2021年预算（草案）提请区第十七届人民代表大会第八次会议审议，并请区政协委员和其他列席人员提出意见和建议。
一、2020年预算执行情况
全区公共财政预算收入完成20,751万元，为预算97%，可比口径下降0.8%。其中：税收收入完成16,954万元，为预算99.4%，可比口径增长1.7%；非税收入完成3,797万元，为预算87.6%，同比下降10.7%。
全区公共财政预算支出完成113,055万元，为预算187.7 %，增长 37.6%。按支出功能分类：一般公共服务支出13,321万元，公共安全支出1,866万元，教育支出30,774万元，国防支出97万元，文化旅游体育与传媒支出1,009万元，科学技术支出114万元，社会保障和就业支出40,107万元，卫生健康支出7,582万元，节能环保支出378万元，城乡社区支出12,851万元，农林水支出2,099万元，交通运输支出663万元，资源勘探支出513万元，金融支出60万元，自然资源海洋气象支出26万元，住房保障支出1,180万元，灾害防治与应急管理支出374万元，债务付息支出41万元。
按现行财政体制计算，公共财政预算收支加减省市专项及各项结算收支后，实现收支平衡。
政府性基金补助收入22,635万元，支出22,635万元，收支平衡。
国有资本经营预算补助收入227万元，支出227万元，收支平衡。
另外，2020年按权责发生制列支国库集中支付结余资金6,866万元。
二、2020年重点工作完成情况
在区委的坚强领导下，我区财政以习近平新时代中国特色社会主义思想为指引，认真贯彻落实党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，严格执行人大批准的预算，积极应对减收增支双重压力，全力支持疫情防控，落实“六稳”、 “六保”工作任务，助力稳企稳岗，推动复工复产，为全区经济社会发展提供了坚实保障。
（一）完善措施抓收入, 提升财政保障能力。积极应对新冠疫情给财政收支带来的空前压力，迎难而上，主动作为，全力开源节流、优化支出结构，有效保障了基层正常运转。一是积极向上争取资金。争取上级直达资金6亿元，为保障“三保”等刚性支出需求、实现预算收支平衡发挥了关键作用；争取上级专项资金1.7亿元，支持地方经济发展和社会事业建设。二是全力组织财政收入。在全面落实减税降费政策的同时，努力克服疫情等诸多不利因素影响，坚持税收与非税两手抓、两手硬，做到应收尽收，防止收入出现“断崖式”下跌。2月份以来，全区一般公共预算收入降幅从下降25.6 %收窄至0.8 %，有效提升了财政保障能力。三是全力优化支出结构。面对当前严峻的财政收支形势，坚持“过紧日子”思想不动摇，预算安排有保有压，区级预算优先保障工资、运转、基本民生和突发事件支出，非当年必须安排的支出和不必要支出项目一律压减。
（二）适应形势助发展，激发经济复苏动能。积极发挥财税政策支持引领促进作用，实施减负与纾困双轮驱动，助力稳企稳岗、复工复产。一是抗击疫情。全区投入疫情防控资金2,300余万元；兑现疫情防控重点物资生产企业政策资金354万元；一线社区工作者和医护人员临时性工作补贴全部发放到位；重点群体核酸检测费用全部由财政承担。二是减税降费。2020年全面落实减税降费政策，全年共计减免税费2.2亿元，进一步降低企业运行成本，增强企业抗风险能力。三是助力小微。多渠道筹集资金，解决拖欠民营企业中小企业账款2,745万元，切实减轻中小企业负担。四是促进消费。为了拉动内需、促进就业，今年共计发放电子消费券30万元，支持零售、餐饮等惠民消费预期，引导激发消费行为。
（三）改善民生增福祉，全面落实惠民政策。2020年全区支出优先保障民生需求，民生支出9.7亿元，占一般公共预算支出的85.6%，让人民群众共享发展成果。在教育方面，投入资金1,600余万元，对全区薄弱学校进行升级改造；投入资金150万元，对业绩突出的学校和教师给予奖励；投入资金600余万元，支持学前教育发展；投入资金45万元，用于教师培训及课后看护服务。在医疗方面，将基本公共卫生服务项目政府补助标准从年人均69元提高到74元，全年共计发放公共卫生服务资金2,163万元；拨付公立医院改革补助资金88万元，有效保障公立医疗改革顺利进行。在社会保障方面，全年发放城市低保金1,857万元，将城市低保标准从每人每月365元提高到385元；全年发放农村低保金129万元，将农村低保标准从每人每年2,144元提高到2,346元；为5,500余名残疾人员发放困难残疾人生活补贴和重度残疾人护理补贴498万元；为95名无军籍退休职工发放经费617万元；为21名企业军转干部发放下岗失业生活补助169万元。在环境整治方面，投入资金310万元，购置环卫机械设备；投入资金140万元，用于城区园林绿化养护；投入资金390万元，改善市容环境，提升城乡生活品质。在公共服务方面，投入资金900余万元，用于基层党建及社区服务群众专项经费；投入资金270余万元，助力优化全区营商环境。
（四）创新机制促改革，财政运行更加高效。积极落实省、市、区委部署，创新体制机制，压实推进措施，推动各项改革任务落到实处。自觉接受人大依法监督、政协民主监督和审计监督。将预算执行信息系统与同级人大联网，进一步增强了人大预算审查监督的针对性、有效性。深化预算管理改革，严格财政预算管理规程，深入推进部门预算管理，我区110家行政事业单位全部纳入预算管理，严格按照“先有预算后有支出，没有预算不支出”的原则执行。深化绩效管理改革，实现预算绩效管理全覆盖，项目支出100%实行绩效评价，并将评价结果作为政策调整和预算安排的重要依据，绩效评价正稳步向全过程、全方位、全覆盖拓展。加强直达资金管理。全面落实上级关于直达资金的有关规定，严格按要求分配和使用资金，及时在监管平台上关联支出，切实发挥好直达资金应有作用。加强预决算公开管理，深入推进预决算信息公开，全面公开了2020年政府预算、部门预算、“三公”经费预算及2019年决算，各部门的公开意识和质量进一步提高。加强财政支出管理。严格执行区级财政支出“管控清单”制度，进一步压缩控制行政成本，“三公”经费支出压减60%以上，会议费支出压减50 %以上。强化政府采购管理，全年完成采购项目80个，采购预算金额2,181万元，实际采购金额2,100万元，节约资金81万元，节约率达3.7%。强化政府债务管控，主动适应债务管理新常态要求，积极稳妥防范化解地方政府债务风险，成立政府性债务管理小组，并严格执行省、市下发的各项债务管理办法。我区政府一般债务余额1,181.15万元，全部是2019年新增的政府一般债券资金，分别为农村饮水安全改造项目1,085万元、秸秆综合利用项目96.15万元。
（五）落实减税降费政策，切实减轻企业负担。严格落实中央减税降费相关政策，增强执行减税降费措施的政治责任感和工作主动性，成立减税降费工作领导小组并制定实施方案，联合税务部门对企业商户进行集中宣讲，发放宣传手册，组织多次减税降费政策专题培训，确保减税降费政策在我区落地生根；疫情期间对全区“四上”企业进行走访调研，了解各项减税降费政策在企业落实情况，以及企业复产复工情况，指导企业科学测算总结各项减税降费政策带来的积极效应，并收集企业关注的问题和执行减税降费政策过程中遇到的难点，有针对性地提出建议。
（六）改善农村人居环境，助力生态文明建设。深入贯彻落实党的十九大提出的新时代党的建设总要求，践行“绿水青山就是金山银山，冰天雪地也是金山银山”理念，打造美丽龙沙，深入开展美丽乡村建设活动。筹措资金970万元，用于新农村建设、秸秆禁烧、厕所革命、农村环境整治、生活垃圾处理等项目，进一步改善生态环境，化解环保安全风险。
（七）从严依法转作风，提升财政法制建设。紧紧围绕区委、区政府中心工作，提高政治站位，用“不忘初心、牢记使命”主题教育成果武装头脑，树牢“四个意识”，增强“四个自信”，坚决做到“两个维护”，坚持贯彻落实党中央和省市区委的决策部署。坚持依法理财、依法行政思想不动摇，严格贯彻中华人民共和国《预算法》、《会计法》、《采购法》等财税经济法律法规，预算编制、预算执行、预算公开、绩效评价、政府采购、监督检查全部依法进行。
在取得成绩的同时，必须清醒地认识当前财税工作面临前所未有的严峻形势。一是疫情影响国内余震尚存、国际蔓延愈演愈烈，依然给财政造成较大不利影响；二是全面落实国家各类减税降费政策，降低企业运行成本的同时，财政阶段性减收影响集中体现，财力存在大额缺口，预算收支平衡主要依靠争取上级直达资金和补助救助资金勉强实现。三是财政改革任务艰巨复杂，面对人民日益增长的美好生活需要，民生保障标准的逐步提高，机构改革的逐步推进，财政保障能力还有待进一步提高。这些困难和问题都需在今后工作中认真加以克服和解决。
三、2021年全区预算（草案）
2021年是实施“十四五”规划、开启全面建设社会主义现代化国家新征程的第一年，编制好2021年预算，做好各项财政工作，对于保持全区经济平稳运行，促进社会和谐稳定具有重要意义。结合国家宏观经济形势和现行财税政策以及区情实际，综合分析全区2021年经济财税形势，有利因素和不利因素并存。有利因素：国家“十四五”规划坚持稳中求进的工作总基调，加快建立现代化经济体系，加快构建国内国外“双循环”相互促进的新发展格局，有利于拉动投资，刺激经济增长，经济形势向好总趋势不变；党中央、国务院围绕东北振兴在发展装备制造业、新兴产业等方面出台一系列政策措施，将为我区振兴发展注入强大动力、提供战略机遇；随着我区近几年新建财源项目的不断壮大，也将拉动我区收入增长。不利因素：新冠疫情对经济的影响依然不容忽视，装备制造业重点企业虽呈复苏回暖迹象，但全行业振兴拉动税收增长还需时间；近几年国家大范围、大力度实施减税降费政策，降低企业运行成本的同时，加剧了地方财政的收支矛盾，市区两级财政进入历史困难和减税降费政策的消化期；近年来受政策性、体制性、历史性等多方面因素影响，我区保工资、保运转、保民生支出规模逐年扩大，而财力不增反降，无法满足三保支出需求，形成较大财力缺口，预算收支平衡压力巨大。几年内收入难增、支出难保的局面不会彻底改观。综合考虑以上因素，我们将抓住用好难得机遇和有利条件，积极应对不利因素，准确把握不确定因素，用足用好国家政策，争取上级支持，全力开源节流，努力实现预算收支平衡。
2021年预算安排和财政工作指导思想：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，牢记初心和使命，深入贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，统筹推进“五位一体”总体布局，协调推进“四个全面”战略布局，持续贯彻落实习近平总书记在深入推进东北振兴座谈会上的重要讲话和对我省我市重要指示批示精神，按照中央、省委经济工作会议和市委、区委全会要求，坚持稳中求进工作总基调，立足新发展阶段，贯彻新发展理念，以推动高质量发展为主题，以深化供给侧结构性改革为主线，以改革创新为根本动力，以满足人民日益增长的美好生活需要为根本目的，紧密围绕区委、区政府统筹疫情防控和经济社会发展的决策部署，充分发挥财政职能作用，深入实施“四个集中”战略，全力推进“四区”建设，有力保障和改善民生以抓收入为核心；牢固树立“过紧日子”思想，坚决保住基本、兜住底线、防住风险，公共预算财力优先保障工资、运转、基本民生等支出需求；支持三大主导产业和重点产业项目发展，支持城区经济和民营经济创新高质量发展，培育新的税收增长点；科学谋划对接债券支持项目，力争使用债券资金干事创业；深化财政管理改革，全面实施绩效管理，提高资金使用效益，支持全区做好“六稳”工作、落实“六保”任务，坚定信心，应对挑战，凝心聚力争创“十四五”规划良好开端，为龙沙区全面振兴、全方位振兴提供保障。
围绕上述指导思想，我区遵循统筹兼顾、依法依规、勤俭节约、量力而行和收支平衡的预算安排原则，牢固树立“过紧日子”思想。通过盘活存量、积极向上争取等手段，多渠道筹集资金弥补财政收支缺口，2021年全区预算拟做如下安排：
全区公共财政预算收入安排21,477万元，同比增长3.5%，加上级补助收入54,368万元，加高新区分成收入1,000万元，减上解支出3,075万元，区本级财力73,770万元。区本级公共财政预算支出安排73,770万元（不含上级专项）。根据目前市财政告知的转移支付补助，区级“三保”支出需求和实际财力情况，存在财力缺口11,517万元，我们拟向上级申请政府临时救助补助解决，并将11,517万元编入上级补助收入中，以满足“三保”支出需求。公共财政预算收支平衡。
按支出功能分类：一般公共服务支出11,488万元，公共安全支出733万元，教育支出29,901万元，国防支出309万元，文化旅游体育与传媒支出442万元，社会保障和就业支出18,026万元，卫生健康支2,982万元，节能环保支出262万元，城乡社区支出7,022万元，农林水支出628万元，交通运输支出428万元，住房保障支出万1,299元，灾害防治与应急管理支出209万元，债务付息支出41万元。
按经济性质分类：机关工资福利支出12,967万元，机关商品和服务支出5,282万元，机关资本性支出548万元，对事业单位经常性补助支出34,476万元，对个人和家庭的补助支出20,456万元，债务利息及费用支出41万元。
政府性基金体制补助收入1,167万元，安排用于城市维护建设支出。
其他需要报告的事项：2021预算年度开始后，按照《预算法》规定和实际需要，拨付部分必要的基本支出及项目支出。
四、2021年重点工作任务
全面落实国家、省市区各项宏观政策和重大决策部署，积极实施保基本、防风险、促发展、推改革各项财税措施，牢固树立过紧日子思想，持续加强财政财务管理，坚守初心和使命，勇于担当，攻坚克难，确保完成全年各项预算任务。
（一）积极争取，提升财政保障能力。主动应对财政增收空间有限、增支压力加大、收支难以自平、发展资金缺乏等问题和困难，切实加大向上争取工作的针对性、主动性和灵活性，最大限度争取上级政策资金支持。一是紧盯上级政策动向。密切关注国家“十四五”时期扶持地方经济发展、强化地方民生保障等政策的制定出台情况，以及省市2021年对地方转移支付安排情况，逐条梳理，明确争取重点和发力方向，最大限度地将上级政策掌握全、利用好，实现我区利益最大化。二是紧盯上级资金走向。紧抓国家建立常态化财政资金直达机制的有利时机，积极向上反映我区实际困难，争取上级在资金上给予支持，实现直达资金平稳“退坡”，减轻财力“空档”压力，并积极加大上级财力补助资金和国库超借资金争取力度，弥补财力缺口，防范化解资金支付风险。三是紧盯上级债券投向。密切关注上级政府债券支持方向，聚焦省“百千万”工程建设、精密超精密制造业产业发展等重点项目，深入挖掘地域发展中的优势，做实基础工作，结合上级政策、项目、资金支持方向，灵活争取，最大限度提升项目建设资金保障。
（二）培植财源，大力发展经济建设。一是继续加大招商引资力度，提高招商引资效益，打造多元化招商平台，实施精准招商，培育新的经济增长点，增强财政发展后劲。二是围绕我区三大主导产业，在助力装备制造整机、基础零部件产业的基础上，大力发展现代服务业。把发展现代服务业作为产业结构调整的重要方向，紧紧围绕制造业升级和人民对美好生活向往的需求，统筹发展生产性服务业和生活性服务业。三是加快园区建设。园区建设是产业建设载体、工业化的支撑、城市化的助推器、新财源的发源地，要加快项目引进和建设，立足区情实际聚焦产业高质量发展，助推城市发展，全力拓展财源。
（三）强化征管，提高财政收入质量。一是严格落实各项减税降费政策，以及应对疫情出台的各项财税支持政策，全力保住市场主体。二是积极支持税务部门加强重点税源的监控，依法依规组织财政收入，严守征管底线，确保应收尽收。三是加强非税收入管理，积极开展非税收入检查核查，加大征收力度，确保非税收入足额上缴。
（四）改革创新，逐步规范财政运行。一是按照党的十九大关于建立现代财政制度的有关精神，主动顺应改革大势，对已开展的预算制度管理、政府购买公共服务等改革任务再落实，确保改革取得预期成效。二是继续推进依法行政、依法理财工作，做好预决算公开，加强对部门财税法律法规的监督检查，主动依照法定程序办事，主动维护财经秩序。三是进一步加强预算绩效管理，着力完善绩效评价相关制度和办法，逐步建立“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有应用”的全过程预算绩效管理机制，提高财政资金使用效益。四是加强行政事业单位国有资产管理，围绕区委、区政府中心工作，加大对重点行政事业资产的有效利用力度，强化对一般性行政事业资产规范管理，提升行政事业国有资产管理的规范性和有效性。
（五）防范风险，强化政府债务管控。按照适度举债、量力而行的思路，做好债务管控工作。一是在全面摸清债务底数的基础上，坚决遏制隐性债务增长，确保债务总量不突破上限。二是结合区域高质量发展需要，与相关部门密切配合，继续向上争取政府一般性债券，弥补地方可用财力不足的短板。三是提前制定到期债务本息偿还计划，确保不发生系统性、区域性财政风险。四是进一步完善政府债务监测指标体系，对全区的债务情况定期分析评估、实时监控，对可能出现风险或其他债务事项及时预警，有效防范政府性债务风险。
（六）强化执行，增强预算约束力度。强化支出预算约束，严格执行区人大批准的政府预算，认真履行调整预算法定程序，严格遵守“先有预算后有支出，没有预算不能支出”的原则。健全预算执行动态监控机制，加强财政资金统筹力度，加大财政支出绩效评价和监督检查力度，促进财政资金更好地发挥效益。
（七）转变作风，加强财政队伍建设。一是坚决贯彻新时代党的建设总要求，更好运用党的创新理论武装头脑、指导实践、推动工作。着力提高学习教育的针对性实效性，深入学习宣传贯彻党的十九届五中全会精神和习近平总书记系列重要讲话精神，自觉增强“四个意识”， 践行“两个维护”的思想自觉、政治自觉、行动自觉。严格遵守政治纪律和政治规矩，营造团结进取的政治生态和风清气正的干事创业氛围。二是抓好常态化制度化学习教育和作风整顿建设有机结合，推进党的建设在财政系统落地生根，确保党的各项方针政策落实到财政工作的各环节和各层面。三是始终绷紧从严从紧这根弦，坚定不移推进党风廉政建设，强化管党治党的主体责任和监督责任，持之以恒正风肃纪，努力建设忠诚、干净、担当的高素质财政干部队伍。确保财政资金和财政干部队伍“两个安全”。
各位代表，2021年机遇和挑战并存，我们有信心在区委的正确领导下，在区人大的依法监督和区政协的民主监督下，全面深化改革、积极作为、开拓创新、埋头苦干，扎实做好各项财政工作，为共同创造龙沙区更加美好的明天而继续努力！
