（黑龙江省）关于齐齐哈尔市建华区2022年预算执行情况与2023年预算（草案）的报告
关于建华区2022年预算执行情况与2023年预算（草案）的报告
——2022年12月27日齐齐哈尔市建华区第十八届人民代表大会第四次会议上
建华区人民政府
（讨论稿）
各位代表：
现将建华区2022年预算执行情况和2023年预算（草案）报告如下，请予审议。
一、2022年预算执行情况
2022年是建华区财政面临极大考验的一年，减税降费政策的实施和新冠疫情持续等因素，导致财力和资金双紧张、双短缺，财政压力不断增加。在如此艰难形势下，我们在区委的坚强领导下，多措并举抓收入，积极优化支出结构，全力支持疫情防控、稳企稳岗，不断加大向上争取资金力度，保障了全区正常预算执行。具体情况如下。
全区财政总收入完成26,719万元，为预算90.29%，可比口径增长14.3%。
一般公共预算收入完成16,994万元，为预算101.88%，可比口径增长25.9%。其中：税收收入9,905万元，为预算65.95%，可比口径下降8.84%；非税收入7,089万元，为预算427.05%，剔除一次性罚没收入增长20.45%。
上划收入完成9,725万元，为预算的75.32%，可比口径增长0.06%。
全区财政预算支出完成120,113万元，其中：一般公共预算支出109,882万元（区级支出80,369万元，专项支出20,875万元，债券954万元，上年结转支出6,615万元，收回上年结转专项核销以前年度暂付款1,069万元-含预计政府性基金预算调入115万元，国有资本经营预算调入199万元）；安排一般公共预算稳定调节基金314万元。政府性基金预算支出10,231万元（专项支出62万元，债券1亿元，上年结转支出169万元）。
2022年支出专户资金37万元，结转下年专项转移支付15,000万元（其中：一般公共预算专项转移支付5,020万元，债券9,579万元，政府性基金预算专项转移支付401万元）。
2022年收回各部门基本账户存量资金4,626万元，支出调整后当年盘活以前年度存量资金1,628万元，存量资金累计结余5,951万元。
2022年新增一般债券10,533万元，到位5,014万元，支出954万元，结转下年9,579万元；新增专项债券1亿元，已支出。
2022年，全区财政一般公共预算收支加减各项结算收支，收支相抵，实现平衡；政府性基金预算补助收支相抵，实现平衡。
二、2022年重点工作完成情况
2022年,我们坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指引，认真贯彻落实党的二十大精神，紧紧围绕区委关于经济社会发展各项战略部署，严格执行同级人大批准的预算，主动应对减收增支双重压力，全力消化各类短收增支因素，全力支持抗疫，助力稳企稳岗，兜牢“三保”底线为全区经济社会发展提供了坚实保障。
（一）坚持聚财源、优支出、解债务，切实保障基层运转。面对新冠疫情持续给财政收支带来的空前压力，主动作为，多措并举，确保全区财政形势稳定。一是拓宽财源渠道。加强对重点税源的挖掘与分析，提前预判增收因素，确保增收措施具有针对性。加大非税收缴力度，确保应缴尽缴，对执罚、执收单位收费进行全程监管，及时收缴入库。多渠道发布资产盘活信息，台账式管理，确保资产保值增值，实现收益最大化。非税收入剔除一次性罚没收入增长13.4%。二是优化支出结构。坚持“过紧日子”思想不动摇，预算安排有保有压，优先保障工资、基本运转、基本民生支出。各部门日常公用经费实际支出压减51%。继续实施财政支出“管控清单”制度，严格压缩控制行政成本。严格执行政府采购制度，政府采购支出节支率0.21%。强化政府评审职能，政府投资评审审减率10.08%。三是化解运行风险。通过积极筹措资金，确保当年到期债务利息正常支付，当年支付债务利息414元，有效防范政府债务逾期风险。明确财政支出程序和顺序，调整一般债券支出方向，清算2021年银行垫付资金6,713万元。合理调度国库资金，偿还上级部门往年借款资金4,100万元。
（二）坚持抓机遇、强保障、争资金，激发经济复苏动能。积极发挥财税政策支持引领促进作用，实施减负与纾困双轮驱动，助力稳企稳岗。一是全力保障疫情防控工作。全年向上争取和区级投入疫情防控资金3,090万元。建立疫情资金专户，专款专用，主要用于小区封闭、集中隔离点、核酸检测、应急物资采购等，为全区疫情防控提供了强有力的资金支持。二是加大民生保障力度。及时拨付、匹配低保、两残、失独、孤儿、优抚对象、无军籍职工、企业军转干部等特殊群体保障资金，加强涉农补贴管理，及时发放涉农补贴。全年社保、教育、卫生及住房保障等民生支出7.81亿元，占总支出比重为71%，为促进和保障各项民生政策全面落实提供资金支持，三是积极做好资金争取工作。紧紧盯住中央、省、市各类专项、债券资金安排，积极与上级财政部门沟通，争取各类专项、债券资金。争取到老旧小区及管网改造一般债券资金1.1亿元（市级供热、二次供水管网改造0.7亿元，区级老旧小区改造0.4亿元），目前已到位5,014万元（市级主体2,368万元，区级主体2,646 万元），已支出954万元（市级供热、二次供水管网0万元，区级老旧小区改造954 万元）。申请到腾翔现代铸造产业园项目专项债券资金1亿元，已支出。其他各类专项资金2.97亿元。有效支持了全区经济发展和社会事业建设，缓解了全区经济社会各项事业财政支出的压力。
（三）坚持重改革、落政策、抓绩效，促进资金规范有效使用。一是深化改革有了新进展。大力推进预算管理一体化建设，全区预算管理一体化系统正式上线运行，覆盖87家预算单位，初步构建起现代信息技术条件下“制度+技术”的预算管理新机制。完成国企改革三年行动主体任务，国企监管有了新机制，实施了对区属四家国企派驻专管员的监管新思路、新机制。二是全面落实减税降费政策。2022年共落实减税降费政策5,032万元。包括：减税政策5,000万元；小微企业和个体工商户租住公有房屋租金政策减免20.5万元，退库11.5万元。三是深化绩效评价管理改革。全面落实《建华区全面实施预算绩效管理工作实施方案（试行）》，完成2022年总体工作目标，编制项目支出绩效评价指标体系，建立事前评估和事中监控机制，将评价结果与预算安排和调整挂钩，预算绩效管理体系进一步完善。2022年纳入预算项目预算绩效目标比例达到100%。
面临的困难和问题
在取得成绩的同时，我们也清醒认识到当前工作面临的严峻形势：一是全面落实国家各类减税降费政策。由于我区享受政策主体过多，导致财政阶段性减收影响集中体现，全年减收5,032万元。二是疫情资金政策的调整使我区财政更加紧张。按照支出责任划分，我区尚有7,800万元疫情资金未支付。三是“三保”缺口仍然较大。按照国家对基本民生政策的规定，结合我区实际，尚有民生缺口2,600万元。四是银行未清算资金压力较大。截至目前，我区未清算银行垫付资金2,818万元。这些困难和问题都需在今后工作中勠力同心、勇毅前行，以更加坚定的决心，更加务实的作风去克服和解决。
三、2023年全区预算（草案）
2023年预算安排和财政工作指导思想：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，以党的二十大精神为统领，认真落实市委十四届二次全会和区委十四届四次全会精神，不断培育新的财政收入增长点，牢固树立“过紧日子”思想，坚决压支出、保基本、兜底线、防风险，积极筹措资金，科学谋划对接债券支持项目，深化财政管理改革，提高资金使用效益，坚定信心，提振士气，凝心聚力，为建设人民满意的社会主义现代化新建华提供保障。
根据以上指导思想，2023年全区预算拟做如下安排：
（一）收入预算安排。全区财政总收入33,008万元，增长23.5%，其中：一般公共预算收入22,172万元，增长30.5%；上划收入10,836万元，增长11.4%。在一般公共预算收入中,税收收入安排14,808万元，非税收入安排7,364万元。
（二）支出预算安排。一般公共预算支出安排86,623万元，基金预算支出401万元。
一般公共预算支出按功能分类：一般公共服务支出10,049万元，公共安全支出1,445万元，教育支出27,866万元，文化旅游体育与传媒支出330万元，社会保障和就业支出28,197万元，卫生健康支出2,629万元，节能环保支出21万元，城乡社区支出10,690万元，农林水支出697万元，交通运输支出253万元，住房保障支出4,125万元，灾害防治及应急管理支出321万元。
一般公共预算支出按政府经济分类：机关工资福利支出13,130万元；机关商品和服务支出3,072万元；机关资本性支出10,205万元；对事业单位经常性补助29,970万元；对事业单位资本性支出589万元；对企业补助1万元；对企业资本性支出20万元；对个人和家庭补助10,570万元；对社会保障基金补助19,066万元。
政府性基金预算支出按功能分类：社会保障和就业支出10万元，其他支出391万元。按政府经济分类：机关商品和服务支出373万元，对事业单位经常性补助8万元，对个人和家庭补助20万元。
（三）收支平衡情况。2023年，安排一般公共预算收入22,172万元，增长30.5%，上级返还性及一般性转移支付收入52,465万元，上解支出2,927万元，上年专项转移支付结余14,599万元，调入预算稳定调节基金314万元，安排一般公共预算支出86,623万元，一般公共预算收支平衡。
政府性基金预算上年专项转移支付结余401万元，安排政府性基金预算支出401万元，收支平衡。
四、2023年重点工作任务
全面落实中央经济工作会议精神，积极实施保基本、防风险、促发展、推进改革各项财税措施。承接好中央、省、市转移支付，保持必要的财政支出强度，兜牢“三保”底线。切实优化财政支出结构，全力支持经济高质量发展，有效保障财政可持续和地方政府债务风险可控。加强财政财务管理，敢担当、善作为、察实情，努力实现明年主要预期目标，确保全年预算收支平衡。
（一）注重对上争取，抢抓政策机遇。切实加大向上争取工作的针对性、主动性和灵活性，最大限度争取上级政策资金支持。一是紧盯政策动向。密切关注中央、省2023年对地方转移支付安排情况，提前谋划，及时对接，明确产业发展、民生改善等重点和发力方向，最大限度地将上级政策掌握全、研究透、利用好，实现我区利益最大化。二是紧盯资金走向。紧抓国家建立常态化财政资金直达机制的有利时机，积极向省财政厅、市财政局反映我区实际困难，重点在民生保障、疫情防控、偿还债务上，争取上级在资金上给予支持，减轻财政压力，弥补财力缺口，防范化解资金支付风险。三是紧盯债券投向。密切关注上级政府债券支持方向，深入挖掘地域发展中的优势，做实基础工作，结合上级政策、项目、资金支持方向，灵活争取，最大限度提升项目建设资金保障。
（二）注重内部开源，拓展增收渠道。坚持组织收入与财源培育并重，不断提高财政保障能力。一是深入调研，强化税源管理。加强与税务部门的信息共享、协同联动，开展重点行业、重点企业税源增减变化情况调查，深挖税源，对税源情况摸排测算，做到税源情况心中有数。重点研究餐饮住宿行业税收管理面临的困难和问题，提出解决意见和办法，切实加强对餐饮住宿行业的税收监管。二是注重监管，确保非税收缴合法合规。加强罚没收入重点执罚单位和收费重点执收单位的管理，依据收支两条线的规定，对执罚、执收单位收费进行全程监管，缩短该收入在执罚、执收单位停留时间，及时收缴入库。抓好资产盘活，多渠道发布资产盘活信息，台账式管理，确保资产保值增值，实现收益最大化。
（三）注重风险防控，保障资金安全。积极应对2023年刚性财力缺口巨大的艰难困境，进一步牢固树立“过紧日子”思想，确保风险控得住、防得住。一是有保有压优支出，兜牢“三保”底线。严格落实市委、市政府勤俭办事、厉行节约的要求，继续深入实施清单管控政策，坚持“从严从紧”原则加强预算统筹，严控一般性支出、“三公”经费和津补贴提标，降低公务出行标准，严禁办公用房购置、新建和修缮，全力节约行政成本，优先将区本级保工资、保基本运转、保基本民生支出，纳入预算保障范围。强化对重点领域支出的监管，对现有编外用工情况进行一次全面普查，对编外多余人员坚决进行清理。二是防范化解资金支付和政府债务风险。统筹调度国库资金，认真落实工资发放资金专户管理办法，合理安排支出顺序，优先安排工资和基本民生所需支出，加大暂付款清理力度，积极向上级汇报我区实际困难，争取支持性资金调度。认真执行债务管理办法和预警机制，坚决遏制增量、化解存量。合理安排偿债资金，努力实现多渠道筹集偿债资金，确保政府到期债务如期偿还。
（四）深化改革与创新突破并重，提升财政治理能力。强化创新意识，与时俱进，不断推进财政管理体制改革，加快建立完善现代财政制度。一是深化国有企业改革。继续推进区属国有企业改革工作，以国有企业巩固振兴专项行动为契机，坚持分类改革方向，持续巩固改革成果，提升改革质效，进一步明确业务发展方向，积极拓展业务范围，加大项目梳理，寻求更多的合作伙伴，不断吸引社会资本，提高国企核心竞争力。二是深化预算一体化改革。加快推进国有资产、工资、采购系统与预算一体化系统的整合挂接，完成基础数据的比对、迁移工作，不断完善现代信息技术条件下“制度+技术”的预算管理新机制，做到预算管理源头数据无缝衔接和有效控制。
各位代表，2023年财政工作形势会更加严峻、面临的挑战会更加艰巨。我们将在区委的正确领导下，全面贯彻本次大会决议，以“等不起”的责任感、“慢不得”的紧迫感、“坐不住”的危机感，坚定信心，担当尽责，严谨细致，真抓实干，为奋力实现“六个新建华”提供财政保障，为建华区夺取社会主义现代化建设新胜利做出应有贡献！
