（黑龙江省）关于齐齐哈尔市铁锋区2022年预算执行情况与2023年财政预算（草案）报告
关于铁锋区2022年预算执行情况与2023年财政预算（草案）报告
铁锋区财政局
各位代表：
受铁锋区人民政府委托，现将《铁锋区2022年财政预算执行情况与2023年财政预算（草案）》向大会报告，请予审议并提出意见。
一、2022年财政预算执行及重点工作完成情况
在区委、区政府的正确领导下，在区人大的监督支持下，全体财税干部坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚决贯彻区委、区政府决策部署，严格执行区人大批准的预算，积极应对财力减少、资金短缺、刚性支出增加等多重压力，开源节流、攻坚克难，全力保民生、保运转，为区域经济社会发展提供了有力保障。
（一）2022年预算执行情况
1.2022年一般公共预算收入完成13,925万元，完成预算的82.4%，按可比口径同比增长10.1%。其中：税收收入完成12,714万元，按可比口径同比增长21.9%，非税收入完成1,211万元，同比下降48.5%。
收入增减变化的主要原因：一是中车齐车今年订单增加，带动附属及配套企业收入增加，拉动区级税收增收1,200万元；二是加强动态监管、税收分析、欠税清缴等手段强化征收管理，区级税收增收2,546万元；三是受国家组合式减税降费政策影响，区级税收减收2,799万元，其中增值税留抵退税1,528万元；四是本年度非税收入来源减少，同比减收1,139万元。
一般公共预算支出140,185万元，比上年增长52.9%。其中：一般公共服务支出完成18,729，同比增长66.6%；国防支出完成130万元，同比下降5.1%；公共安全支出完成1,545万元，同比下降6.8%；教育支出31,012万元，同比增长3.2%；科学技术支出10,275；文化旅游体育与传媒支出331万元，同比增长20.8%；社会保障和就业支出完成40,956万元，同比增长21.4%；卫生健康支出6,951万元，同比增长26%；节能环保支出278万元，同比下降6.4%；城乡社区支出18,947万元，同比增长520.6%；农林水支出4,067，同比增长40.5%；交通运输支出405万元，同比增长122.5%；资源勘探工业信息等支出150万元，同比下降2.6%；商业服务业等支出40万元；自然资源海洋气象等支出35万元，住房保障支出4,533万元，同比增长140%；灾害防治及应急管理支出1,301万元，同比增长179.8%；债务付息支出476万元，同比增长313.9%。
政府基金支出55万元，同比下降93.9%。
国有资本经营预算支出629万元。
3.其他需要报告的事项:一是2022年预计盘活使用存量资金1,277万元，其中：上年结余存量专项资金695万元，当年收回部门存量资金582万元。盘活存量资金主要用于税务局大厅升级改造项目、园区供水管道工程项目、交通公路改造配套项目、政府第六办公区维修改造项目等。二是2022年，我区收到一般债券指标总金额2.73亿元，其中：（1）农村饮水工程项目一般债券资金1,070万元，2022年4月14日发行，使用期限10年，利息由区级财政支付；（2）供热老旧管网及二次供水设施改造项目一般债券资金3,356.4万元，2022年5月20日发行，使用期限10年；老旧小区改造项目一般债券资金2,877万元，2022年5月20日发行，使用期限30年，此两项债券利息由市局支付；（3）经济开发区孵化器项目一般债券资金12,500万元，2022年5月20日发行，使用期限30年；开发区道路及给排水项目一般债券资金7,500万元，2022年5月20日发行，使用期限30年，此两项债券利息由市局给予财力补助，我区支付。
按现行体制计算，一般公共预算收入完成13,925万元,省市专项及结算补助118,404万元，一般债券27,303万元,上年结转8,705万元，总收入168,337万元；上解支出6,537万元，一般公共预算支出预计140,185万元，结余21,615万元，其中：债券结余11,530万元，专项结余6,887万元，区级结余3,198万元；总支出168,337万元，收支平衡。
（二）主要工作完成情况
1.向上争取保证刚性支出。在财力不足、资金短缺的情况下，我们积极对上争取补助，科学合理调度资金，本着“三保”支出优先的原则，确保民生和工资政策兑现到位，支出进度平稳有序，确保机构正常运转，保障民生支出稳步落实，已争取到位专项及一般债券资金53,234万元。
2.优化支出保障疫情防控。进一步调优支出结构，压缩一般支出，严控弹性支出，积极筹措资金保证疫情防控，向上争取防疫防控资金3,103万元，区本级安排507万元资金，保障疫情物资采购、核酸检测、隔离宾馆费用、防疫人员补贴等支出，确保疫情防控工作有序开展。
3.保障民生支持社会事业。提升公共服务质量，为重点民生事项提供资金保障：（1）投入城市低保资金3,878万元，农村低保资金210万元，城乡特困资金31万元，临时救助资金58万元，临时价格补贴54万元，特困、低保人员一次性生活补贴26万元，优抚资金468万元，重度残疾人护理补贴金395万元，困难残疾人生活补贴金227万元；投入城乡居民医疗保险补贴158万元，，城乡居民养老保险补助资金37万元，城乡居民养老保险扶贫代缴补助资金18万元，基本公共卫生服务资金2,010万元，基本药物制度资金424万元，公立医院综合改革补助金48万元；投入民办养老机构疫情防控补助资金24万元,计划生育奖扶、特扶补贴金1,374万元,失独人员一次性补助32万元， 义务兵优待金666万元，惠民殡葬补贴205万元，老年人福利补贴141万元。（2）积极落实城乡义务教育经费保障机制，城乡义务教育补助经费投入1,321万元；义务教育薄弱环节改善与能力提升补助资金投入452万元；投入教育费附加121万元；落实乡镇优秀教师奖励金、发放辞退民办教师养老保险教龄补贴补助资金8万元；投入学前教育发展资金528.5万元；发放高中、中职资助经费、现代职业教育质量提升资金等68万元。（3）加强涉农支出保障,发放耕地地力保护补贴资金623万元，农民一次性种粮补贴196万元，发放大豆、稻谷生产者补贴974万元，秸秆综合利用补助资金171万元，农机购置补贴206万元，扶持村集体经济发展专项资金100万元，地方国有农场税费改革90万元，现代化农业科技示范基地推广体系建设资金15万元，渔业补助资金21万元，全国土壤普查补助资金、动物防疫补助、废弃物奖补资金、水库移民扶持资金14万元。
4.深化改革提升工作质效。一是全面推进预算管理一体化改革，深入研究一体化工作流程，向研发单位提出多项优化系统操作功能的合理化建议，受到北京博思致新互联网科技有限公司的致信感谢，对全省完善预算管理一体化改革起到了有力助推作用。二是进一步深化财政管理体制改革，落实强乡扩权工作，依据乡镇财政管理体制改革意见制定扎龙镇3年财政管理体制基数。扎龙镇财政已纳入预算管理一体化，2022年扎龙镇财政体制稳步运行。三是我区已全面启动政府采购新平台，并与预算一体化平台实现了互联互通。除涉密项目外，所有政府采购业务均在新版政府采购监管平台上运行，全程留痕，全程接受监控。目前电子卖场、服务工程超市等政府采购监管平台已全面实行政府采购意向公开、采购流程电子化交易，实现“不见面”开标、全流程“一网通”办理。2022年铁锋区共发生政府采购业务980笔，合同金额3,020.01万元，其中：政府集中采购招标项目17笔，合同金额1,408.30万元；电子卖场采购项目474笔，合同金额709.39万元；服务工程超市采购项目435笔，合同金额863.55万元；定点采购项目42笔，合同金额13.24万元；协议供货采购项目12笔，合同金额25.53万元。政府采购电子平台的推广使用，在提升政府采购透明度、规范政府采购行为、优化我区政府采购营商环境等方面取得了实质性成效，在营商环境专项行动年度评比中预计七区排名第一。四是依法依规落实行政事业单位资产管理，大力推进资产管理信息化工作，加强对国有资产的动态监管。2022年，处置资产843.34万元。其中，无偿调拨（划转）485.47万元，占57.57%；报废报损357.87万元，占42.43%。资产出租收益94.69万元，资产处置收益3.05万元。
5.统筹管控做到应收尽收。财政局会同税务局、市场局、住建局等部门对税源企业进行动态监管；利用税务系统内控平台，实施网格化税源管理，利用大数据对比分析，对疑点数据企业实施入户排查，堵塞收入漏洞，最大限度清理欠缴税款，确保税收及时足额征缴。
6.强化培训提高理财能力。2022年正式切换预算一体化新平台，全面系统地对全区预算单位进行了8次线上培训，并协助软件公司完善设计漏洞，不仅得到了软件运营商的由衷感谢，也受到了省市财政主管部门的认可。政府采购培训2次，培训人员90人次。
2022年财政预算执行总体平稳，财政改革发展工作取得新进展，这是区委、区政府科学决策的结果，是区人大监督指导的成效，但在预算执行和财政工作中还存在困难和问题，主要是经济下行、疫情状况持续，减税降费政策的落实，财政增收难度加大，刚性支出不断增长，财政资金短缺压力增大，我们将高度重视这些问题，积极采取措施加以解决。
二、2023年财政预算安排及主要工作措施
2023年区级可用财力7.61亿元，预算支出总需求9.17亿元，当年财力缺口1.56亿元，其中：民生、教育、行政等业务项目经费0.81亿，工资及运转类基本支出0.75亿，财政运行困难程度前所未有。按照预算一体化改革要求，我区年度预算编制，以“保工资、保基本运转、保民生为主，部分单位业务项目支出因财力短缺未纳入预算，如确需支出事项采取一事一议方式解决。
（一）财政收支预算安排
一般公共预算收入安排16,500万元，同比增长18.5%，其中：税收收入14,950万元，非税收入1,550万元。
一般公共预算支出安排76,130万元，其中:一般公共服务支出10,044万元，公共安全支出337万元，教育支出29,398万元，文化旅游体育与传媒支出269万元，社会保障和就业支出27,710万元，卫生健康支出2,317万元，节能环保支出14万元，城乡社区支出3,617万元，农林水支出525万元，交通运输支出205万元，住房保障支出1,346万元,灾害防治及应急管理支出348万元。
2023年一般公共预算收入预算安排16,500万元，转移性补助收入预算安排65,147万元，上解上级支出5,517万元，可用财力76,130万元，收支平衡。
（二）主要工作措施
我们将认真贯彻落实省、市、区委区政府安排部署，加强财政工作谋划，沉着应对空前严峻的财政收支困难、资金紧张等形势，充分发挥财政“重要支柱”作用，支持全区统筹推进疫情防控和经济社会发展，保障“三保支出”，保障基层平稳运转，持续推进财政改革发展各项工作， 为实现铁锋区全面振兴做出财政贡献。
1.狠抓收入育财源，提升财政保障能力。依法依规抓好收入征管，努力实现2023年公共预算收入增长的预期目标。一是狠抓税费收入。深入贯彻实施《黑龙江省税收保障条例》，依法加强税收征管，推进各部门联合治税；健全非税收入管理机制，重点挖非税收入增收潜力，加强行政事业单位资产出租管理，组织收入及时入库，确保应收尽收。二是努力培埴税源。协同相关部门对重点税源企业开展精准帮扶，积极培育市场前景好、地方税收分享比例高的企业；加力培植新兴税源，积极引导我区重点产业项目投资落地，改变“有产无税”状况。三是提升保障能力。科学编制预算，合理调度国库资金，加强预算一体化改革指导，优化部门经济活动流程，使有限的财政资金发挥最大效用，为事业发展提供保证。
2.狠抓风险防控，保障财政平稳运转。切实加强资金统筹调度，区分轻重缓急编制部门预算，从严从紧管控支出，牢牢守住不发生支付风险的底线。一是全力保“三保”。严格执行区人大批准的预算，加强收支统筹，压减一切非急需、非必要支出项目，严控一般性支出，全力节约行政成本，将有限财力优先用于保基本民生、保工资、保城市运行维护和政府机构最基本运转支出，力克时艰，过好紧日子。二是防范支付风险。认真落实省市精神，加强工资专户的资金管理；精准研判调度资金，有序保障支出进度需求，优先保障亟需的刚性支出；加大暂付款清理力度，努力防范资金支付风险。
3.狠抓向上争取，支持经济发展。将争取上级政策资金作为弥补地方财力不足的重要抓手，“寻支撑”、“借外力”，全力保障经济社会发展所需资金。一是争取上级补助资金。积极向上级反映我区实际困难，尽最大可能争取财力补助资金和支持性资金调度，平衡地方财政收支缺口，解决实际困难。二是争取上级专项资金。密切关注国家“十四五”时期扶持地方经济发展、强化地方民生保障等政策的实施情况，将上级政策研究透、利用好，最大限度地争取各类专项资金。三是争取上级债券资金。部门联动紧密配合，聚焦省“百千万”工程建设、园区基础设施建设、惠民惠农基础建设等事项，深入挖掘地域发展中的优势，做实基础工作，灵活争取，最大限度地争取项目建设资金。
4.坚持改革创新，完善财政体系建设。强化创新意识，继续推进财政管理体制改革，提升财政综合管理水平。一是深化预算一体化管理。继续推进预算一体化改革实施，2023年预算一体化系统将新增预算指标内控管理版块和电子档案版块，我们将继续发扬争先创优精神，加强对预算单位培训指导，保证一体化系统顺利运行。二是深化预算绩效管理。继续完善我区预算绩效管理体系建设，完善事前绩效评估机制，进一步扩大绩效评价范围，对预算执行进度和绩效目标实现程度实施“双监控”，强化评价结果应用，提高财政资金使用效益。三是深化乡镇财政体制管理。积极推进后续工作，坚持以问题为导向，进一步完善改革举措、明确工作标准，加强对乡镇的工作指导和业务培训，确保改革取得预期效果。
各位代表，2023年的财政工作，资金短缺，收支矛盾突出、平衡难度加大。我们将在区委、区政府的领导下、在区人大有效监督下，与有关部门通力协作，切实履行财政职责，贯彻落实大会决议，创新工作机制，扎实工作，共克时艰，确保全年财政各项工作目标顺利完成，为实现区域社会稳定和经济可持续发展做出新贡献！
