（黑龙江省）关于齐齐哈尔市铁锋区2021年财政预算执行情况与2022年财政预算（草案)的报告
关于铁锋区2021年财政预算执行情况与2022年财政预算（草案)的报告
各位代表：
受铁锋区人民政府委托，现将《铁锋区2021年财政预算执行情况与2022年财政预算（草案）》向大会报告，请予审议并提出意见。
一、2021年财政预算执行及重点工作完成情况
在区委、区政府的正确领导下，在区人大的监督支持下，全体财税干部坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚决贯彻区委、区政府决策部署，财税部门严格执行区人大批准的预算，积极应对财力减少、资金短缺、刚性支出增加等多重压力，开源节流、攻坚克难，全力保民生、保运转，为区域经济社会发展提供了有力保障。
（一）2021年预算执行情况
1.2021年一般公共预算收入完成15,315万元，为预算的87.1%，同比下降2.5%（按可比口径计算，下同）。其中：税收收入完成12,965万元，同比下降0.5%，非税收入完成2,350万元，同比下降12.3%。
收入下降的主要原因：一是新冠疫情持续影响，经济活动仍处在恢复阶段，未能达到疫情前状态。二是重点税源企业中车齐车订单减少，为其配套的加工企业开工不足，带动税收大幅下滑。三是露天市场削减、出租房产转为办公用房等，导致非税收入来源减少。
2.2021年财政支出92,565万元，比上年下降22.7%。一般公共预算支出91,656万元，比上年下降11.1%。其中：一般公共服务支出11,242万元，同比下降26.4%；国防支出137万元，同比增长185.4%；公共安全支出1,658万元, 同比下降9.3%；教育支出30,050万元，同比下降1.0%；文化旅游体育与传媒支出274万元，同比下降64.7%；社会保障和就业支出33,729万元，同比增长4.9%；卫生健康支出5,517万元，同比下降11.2%；节能环保支出297万元，同比下降91.2%；城乡社区支出3,053万元，同比下降51.8%；农林水支出2,894万元，同比下降26.3%；交通运输支出182万元，同比下降49.4%；资源勘探工业信息等支出154万元，同比下降40.1%；住房保障支出1,889万元, 同比增长60.6%；灾害防治及应急管理支出465万元，同比增长18.9%；债务付息支出115万元，同比增长91.7%。
政府基金支出909万元，同比下降94.6%。
3.其他需要报告的事项:一是在原有预算财力的基础上，又争取到上级补助资金14,483万元，我区本年度可用财力92,565万元，在维持“三保”支出的情况下，全年实际支出97,638万元；财力缺口5,073万元，需在2021年度列暂付款，视以后财力情况转列支出。二是当年省市专项结余结转9,362万元，其中：一般债券2,364万元，国有资本经营专项633万元，其他省市专项6,365万元。三是由于财力紧张，盘活使用存量资金1,924万元。四是支付以前年度一般债券利息115万元；本年度收到一般债券资金2,875万元，用于老旧小区改造项目，经与市财政局确认，该债券还本付息由市级承担。
按现行体制计算，一般公共预算收入完成15,315万元,省市专项及结算补助87,980万元，一般债券2,875万元,总收入106,170万元；上解支出5,809万元，一般公共预算支出91,656万元，专项年终结余8,705万元，收支平衡。
基金收入933万元，基金支出909万元，基金结余24万元。
国有资本经营预算专项收入633万元，国有资本经营预算专项结余633万元。
（二）主要工作完成情况
1.发挥职能保障疫情防控。进一步优化支出结构，严控弹性支出，积极筹措资金保证疫情支出，向上争取防疫防控专项资金1,737万元，区本级财力安排868万元资金,用于疫情物资采购、小区封闭、防疫人员补贴及核酸检测等支出，保障疫情防控工作有序开展。
2.保障民生服务社会事业。提升公共服务质量，为重点民生事项提供资金保障：（1）拨付城市低保资金3,742万元，农村低保资金134万元,临时救助资金51万元，城乡困难家庭冬季取暖补助资金271万元,优抚资金440万元，重度残疾人护理补贴金403万元，困难残疾人生活补贴金238万元；义务兵优待金401万元，城乡居民医疗保险补贴153万元，基本公共卫生服务资金2,092万元，基本药物制度资金187万元，公立医院综合改革补助金60万元；参加疫情防控一线城乡社区工作者补助资金95万元，民办养老机构建设及运营补助资金155万元，民办养老机构疫情防控补助资金27万元,计划生育奖扶、特扶补贴金1,141万元。（2）积极落实城乡义务教育经费保障机制，城乡义务教育补助经费1,323万元；义务教育薄弱环节改善与能力提升补助资金163万元；教育费附加203万元；发放辞退民办教师养老保险教龄补贴资金9.3万元；支付学前教育发展241元；发放困难学生补助、高中、中职资助经费、现代职业教育质量提升资金等109万元。（3）继续深化农村综合改革,发放玉米大豆和稻谷生产者补贴1,048万元，发放耕地地力保护补贴资金629万元，农田建设中央补助资金462万元，拨付扶持村集体经济发展专项、农村综合改革转移支付115万元，中央财政衔接推进乡村振兴补助210万元,动物防疫补助资金2万元。
3.深化改革提升管理效能。一是扎龙镇财政体制改革在市辖区率先实施，区镇两级财政建立了权责清晰、财力协调、标准合理、保障有力的财政管理体制，完善了“镇财镇用区监管”的镇级财政管理机制。二是按照区委关于网格建设的总体安排，结合区情实际，财政局密切配合相关部门做好服务保障。本年网格员工资支出302万元，固定网点购置电脑、打印机、安装宽带等投入资金95万元。三是为贯彻落实国家和省委省政府加强政府采购管理和深化政府采购制度改革工作方案的要求，全面推进政府采购全流程电子化平台管理工作，我区积极推动落实，顺利完成新旧两网对接，8月份“齐齐哈尔市政府采购网”启动运行后，我区已开展在网采购业务。四是全面落实预算管理一体化改革，已按上级进度要求完成了预算编制、预算执行一体化系统的建设及测试运行工作。2021年度，政府采购事项24笔，预算金额924万元，交易金额855万元，比计划节约资金69万元，节约率为7%。依法依规落实行政事业单位资产管理工作，履行国有资产使用、处置、调拨等程序，加强资产收益管理。2021年，国有资产出租收入95万元；产权交易15宗，成交10宗，成交金额16万元。
4.积极争取确保发展需求。财政会同相关部门，加大政策研究和协调力度，围绕上级鼓励扶持的重点项目、关键领域，加强项目筛选、论证和申报，争取到农业、民政、教育、节能减排等多项省市专项及债券资金，已到位资金23,098万元。
5.统筹管控做到应收尽收。财政局会同税务局、市场局、住建局等部门对税源企业进行动态监管；利用税务系统内控平台，实施网格化税源管理，利用大数据对比分析，对疑点数据企业实施入户排查，堵塞收入漏洞，确保税收及时足额征缴。
6.强化培训提升理财能力。按照预定的培训计划，陆续开展《政府会计准则》、《公共资源交易规程》、《政府采购实施目录及流程》等业务培训，共举办各类培训讲座5期，培训人员433人次。为全面推进预算绩效评价考核，还举办了绩效评价考核培训班，对教育系统延伸到中小学校，单独“开小灶”，把28项指标分解细化，点对点指导，为预算绩效评价深入推进打下坚实的基础。
2021年财政预算执行总体平稳，财政改革发展工作取得新进展，这是区委、区政府科学决策的结果，是区人大监督指导的成效，但在预算执行和财政工作中还存在困难和问题，主要是经济下行状况持续，财政增收难度加大，刚性支出不断增长，财政资金使用效益还需进一步提升；我们将高度重视这些问题，积极采取措施加以解决。
二、2022年财政预算安排及主要工作措施
2022年区级可用财力7.65亿元，在预算支出总需求8.98亿元的情况下，当年财力缺口1.33亿元，财政困难程度前所未有；按照上级要求，结合我区实际，为保证预算执行具有可行性，我们拟对部分事项采取如下措施编报：一是暂不安排目标考核奖(由于国家清理规范津补贴，中央统一要求停发该项奖励，目前新政策尚未出台)、优秀考核奖、体检费等，减半安排职业年金纪实和部门公用经费。二是按最低标准安排城市维护费。三是各单位业务项目支出因财力短缺未纳入预算，必须支出事项采取一事一议方式解决。
（一）财政收支预算安排
一般公共预算收入安排16,901万元，同比增长10.4%，其中：税收收入14,260万元，非税收入2,641万元。
一般公共预算支出安排75,665万元，其中:一般公共服务支出9,682万元，国防支出44万元，公共安全支出1,325万元，教育支出30,394万元，文化体育与传媒支出274万元，社会保障和就业支出22,150万元，医疗卫生健康支出4,271万元，环保支出264万元，城乡社区事务支出4,576万元，农林水事务支出897万元，交通运输支出255万元，住房保障支出1,300万元,灾害防治及应急管理支出233万元。
国有资本经营预算支出852万元。
2022年转移性补助收入预算安排54,991万元，上解上级支出5,199万元，提前告知专项转移支付9,824万元，可用财力76,517万元，收支平衡。
（二）主要工作措施
我们将认真贯彻落实省、市、区委区政府安排部署，加强财政工作谋划，沉着应对空前严峻的财政收支困难形势，充分发挥财政“重要支柱”作用，支持全区统筹推进疫情防控和经济社会发展，保障基层平稳运转，助力全面振兴高质量发展，以优异成绩迎接党的二十大胜利召开。
1.凝心聚力抓收入育财源，提升保障能力。依法依规抓好收入征管，努力实现2022年公共预算收入增长的预期目标。一是狠抓税费收入。深入贯彻实施《黑龙江省税收保障条例》，依法加强税收征管，推进各部门联合治税；健全非税收入管理机制，重点挖非税收入增收潜力，加强行政事业单位资产出租出售管理，组织收入及时入库，确保应收尽收。二是努力培埴税源。协同相关部门对重点税源企业开展精准帮扶，积极培育市场前景好、地方税收分享比例高的企业；加力培植新兴税源，积极引导我区重点产业项目投资落地，改变“有产无税”状况。三是提升保障能力。科学编制预算，合理调度国库资金，加强预算一体化改革指导，优化部门经济活动流程，使有限的财政资金发挥最大效用，为事业发展提供证。
2.砥砺奋进保“三保”防风险，保障平稳运转。切实加强资金统筹调度，区分轻重缓急编制部门预算，从严从紧管控支出，牢牢守住不发生风险的底线。一是全力保“三保”。严格执行区人大批准的预算，加强收支统筹，压减一切非急需、非必要支出项目，严控一般性支出，全力节约行政成本，将有限财力优先用于保基本民生、保工资、保城市运行维护和政府机构最基本运转支出，力克时艰，过好紧日子。二是防范支付风险。认真落实省市精神，加强工资专户的资金管理；精准研判调度资金，有序保障支出进度需求，优先保障亟需的刚性支出；加大暂付款清理力度，努力防范资金支付风险。
3.提升效能促规范抓改革，完善体系建设。强化创新意识，继续推进财政管理体制改革，提升财政综合管理水平。一是深化预算一体化管理。按照省市改革时间表以及相关要求，推进预算一体化改革稳步实施，实现2022年部门预算编制和执行一体化有效运行；全面提升预算管理的规范化、信息化和现代化水平。二是深化预算绩效管理。继续加快完善我区预算绩效管理体系建设，完善事前绩效评估机制，进一步扩大绩效评价范围，对预算执行进度和绩效目标实现程度实施“双监控”，强化评价结果应用，提高财政资金使用效益。三是深化乡镇财政体制管理。认真总结2021年改革实施效果，积极推进后续工作，坚持以问题为导向，进一步完善改革举措、明确工作标准，加强对乡镇的工作指导和业务培训，确保改革取得预期效果。
4.科学谋划争取扶持资金，支持经济发展。将争取上级政策资金作为弥补地方财力不足的重要抓手，“寻支撑”、“借外力”，全力保障经济社会发展所需资金。一是争取上级补助资金。积极向上级反映我区实际困难，尽最大可能争取财力补助资金和支持性资金调度，平衡地方财政收支缺口，解决实际困难。二是争取上级专项资金。密切关注国家“十四五”时期扶持地方经济发展、强化地方民生保障等政策的制定实施情况，最大限度地将上级政策研究透、利用好，实现我区利益最大化。三是争取上级债券资金。部门联动紧密配合，聚焦省“百千万”工程建设、园区基础设施建设、惠民惠农基础建设等事项，深入挖掘地域发展中的优势，做实基础工作，灵活争取，最大限度地争取项目建设资金。。
各位代表，2022年的财政工作，收支矛盾突出、平衡难度加大。我们将在区委、区政府的领导下、在区人大有效监督下，与有关部门通力协作，切实履行财政职责，贯彻落实大会决议，创新工作机制，扎实工作，共克时艰，确保全年财政各项工作目标顺利完成，为实现区域社会稳定和经济可持续发展做出新贡献！
