（黑龙江省）关于齐齐哈尔市铁锋区2020年财政预算执行情况与2021年财政预算（草案)的报告
铁锋区2020年财政预算执行情况与2021年财政预算（草案)的报告
——2021年1月7日在齐市铁锋区第十七届人民代表大会第七次会议上
铁锋区财政局
各位代表：
受铁锋区人民政府委托，现将《铁锋区2020年财政预算执行情况与2021年财政预算（草案）》向大会报告，请予审议并提出意见。
一、2020年财政预算执行及重点工作完成情况
在区委、区政府的正确领导下，在区人大的监督支持下，全区财税干部紧紧围绕区委、区政府工作要求，坚持稳中求进的工作思路，加快工作任务落实。面对突发新冠肺炎疫情，我们及时调整工作重点，兑现税费减免和疫情优惠政策，保障“六保”“六稳”工作顺利开展，统筹考虑收支平衡，合理调度国库资金，财政运行总体稳定，预算执行规范有序。
（一）收入支出完成情况
1.2020年一般公共预算收入完成17,252万元，为预算的80.4%，同比下降18.0%（按可比口径计算，下同）。其中：税收收入完成14,572万元，同比下降23.2%。税收下降主要原因：一是受疫情影响，企业停工停产导致减收；二是政策性减税降费翘尾影响及疫情政策性减免导致减收；三是去年同期，中车齐车增值税免抵调缴库6,725万元（全口径），今年仅370万元，导致减收。非税收入完成2,680万元，同比增长30.1%。
2.2020年财政支出120,077万元，比上年增长39.6%。一般公共预算支出103,119万元，比上年增长26.2%。其中：一般公共服务支出15,280万元，同比增长57.7%；国防支出48万元，同比增长37.1%；公共安全支出1,829万元, 同比增长12.9%；教育支出30,343万元，同比增长2.9%；文化体育与传媒支出776万元，同比增长148.7%；社会保障和就业支出32,157万元，同比增长36.5%；医疗卫生与计划生育支出6,213万元，同比增长20.4%；节能环保支出3,380万元，同比增长852.1%,主要是新增城乡结合部污水收集项目一般债券资金3,000万元；城乡社区支出6,334万元，同比增长12.1%；农林水支出3,925万元，同比增长5.8%；交通运输支出360万元，同比增长7.5%；资源勘探信息等支出257万元，同比下降56.1%；商业服务业等支出540万元；金融支出50万元；住房保障支出1,176万元, 同比增长20.1%；灾害防治及应急管理支出391万元，同比增长51%；债务利息支出60万元。基金支出16,684万元，同比增长289.9%；国有资本经营预算支出274万元。
按现行体制计算，一般公共预算收入完成17,252万元,省市专项及结算补助106,192万元，一般债券3,000万元,国有资本经营预算专项收入274万元，调入预算稳定调节基金39万元,总收入预计126,757万元；上解支出6,680万元，一般公共预算支出103,119万元(含冲转以前年度其他应收款支出1,947万元)；基金支出16,684, 国有资本经营预算支出274万元，总支出预计126,757万元，收支平衡。
3.其他需要报告的事项:一是由于财力紧张，盘活使用存量资金2,713万元。二是经省、市相关部门审批，发行地方政府一般债券3,000万元，期限三十年，用于城乡结合部污水收集项目。三是共收到上级直达资金47,398万元，其中：均衡性增量补助3,502万元，特殊转移支付资金34,373万元，抗疫特别国债资金8,799万元，其他直达资金724万元。本年度预计支出44,832万元，支出进度94.6%。
（二）主要工作完成情况
1.积极兑现政策，支持经济发展。落实减税降费及疫情优惠政策，减免企业税费12,004万元，其中：减税降费政策减免11,426万元（全口径），疫情政策落实生产防疫物资企业财政补助578万元。
2.优化支出结构，做好防疫保障。按2020年财政支出管控清单要求，严格控制一般支出，把有限资金用于“三保”，积极筹措资金保证疫情防控，向上争取防疫防控专项资金1,340万元；区本级财力安排76万元兑现优惠政策，为承租我区行政事业单位国有资产的中小微企业及个体工商户退还疫情期间租金；在全市率先发放100万元消费劵促经济回暖；安排资金257万元，用于疫情防控物资重点企业生产及贷款贴息、设备购置、加班补助等；安排资金631万元，保证疫情物资采购、小区封闭管控、防疫人员补贴、疫苗等支出，确保防疫防控工作稳步推进。
3.加强税源管控，强化征缴力度。财政局会同税务局、住建局、市场局对税源企业进行动态管理；利用税务系统内控平台，实施网格化税源管理，利用大数据对比分析，对疑点数据企业实施入户排查，堵塞收入漏洞；落实欠税清缴责任，欠税清缴收入完成1,010万元。
4.积极推进强乡扩权改革。本着事权财权相统一的原则，为调动扎龙镇开展财源建设工作积极性，促进镇域经济高质量发展，理顺区、镇财政分配关系。财政局会同税务局、扎龙镇积极落实乡镇财政体制改革，完成了2017-2019年扎龙镇域内企业税收统计及收支基数测算工作，为完善“镇财镇用区监管”的镇财政体制奠定基础。
5.切实保障改善民生支出。提升公共服务质量，为重点民生事项提供资金需求：一是全年下拨城市低保资金3,442万元，农村低保资金128万元，城乡低保家庭取暖费188万元;灵活就业社保补贴1,987万元，退役士兵补缴社会保险资金1,361万元，社区工作者生活补贴1,248万元，物价补贴195万元，义务兵优待金210万元，临时救助资金80万元，优抚资金457万元，养老机构建设和运营补贴430万元,重度、困难残疾人护理补贴635万元；城乡居民医疗保险补贴151万元，军转干部补助资金36万元；基本公共卫生服务资金2,007万元，基本药物补贴193万元,公立医院综合改革补助55万元,计划生育奖扶、特扶补贴1,083万元，计划生育失独家庭夫妇养老安置和殡葬金、住院护理、一次性补贴及全区独生子女奖励金138万元。二是积极落实城乡义务教育经费保障机制，投入资金1,671万元，薄弱环节改善与能力提升补助等投入156万元，投入教育费附加资金155万元，乡村少年宫投入3万元；进一步健全完善学前教育，投入256万元维修改造办园校舍，落实三区人才教师工作投入资金18万元，改善中职学校办学条件投入资金30万元，发放家庭经济困难学生生活补助3万元。三是继续深化农村综合改革，发放耕地地力保护补贴629万元，农机购置补贴180万元，玉米、大豆和稻谷生产者补贴923万元，玉米、水稻收获机械改装补贴103万元，农田建设中央补助505万元，农村厕所改造投入资金143万元，秸秆综合利用补助资金260万元，森林植被恢复、水库移民、就业奖补等投入资金150万元。
6.积极稳妥推进财政改革。全面推进预决算公开，细化公开内容，明确公开时限，公开方式，以财务公开透明促进财务管理规范。积极配合人大财经委、审计局做好数据上传和联网监督工作，推进落实公共资源交易审批事项纳入省财政电子交易平台，全年政府采购货物及服务类事项17笔，预算金额1,049万元，交易金额1,016万元，比计划节约资金33万元，节约率3.12%；为适应新时期财政财务工作需要，围绕建设高素质专业化财务队伍的要求，对全区财务人员有针对性地安排学习培训，持续深入学习《预算法》《非税票据管理细则》、新修订的《政府会计准则》，全年开展培训4期，培训人员286人次；依法依规落实行政事业单位资产管理工作，把资产管理与财务管理、事务管理相结合，完善国有资产使用、处置、调拨等工作流程；国有资产有偿使用收入83.64万元，落实疫情期间优惠政策，减免租金100.83万元；规范国有产权交易，全年产权交易6宗，交易评估金额70.63万元，成交4宗，竞价成交金额23.33万元。
7.发挥职能服务经济发展。积极对上争取资金，财政会同相关部门，围绕上级鼓励扶持的重点项目、关键领域，加大政策研究和协调力度，加强项目筛选、论证和申报，争取到农业、民政、教育、节能减排、乡镇建设等省、市专项资金36,399万元（其中：基金15,972万元、一般债券3,000万元、国有资本经营预算收入274万元）。
总体来看，2020年财政预算执行情况总体平稳，财政改革发展工作取得新进展。这是区委、区政府科学决策的结果，是区人大监督指导的结果，但在预算执行和财政工作中仍然存在一些困难和问题，主要是：经济下行压力加大，财政增收难度增大，刚性支出不断增加，预算单位绩效管理意识相对薄弱，财政资金使用效益还需进一步提升；我们将高度重视这些问题，积极采取措施加以解决。
二、2021年财政预算安排及主要工作措施
（一）收支预算安排
2021年一般公共预算收入安排17，597万元，同比增长2%，其中：税收收入14,600万元，非税收入2,997万元。
2021年一般公共预算支出安排75,880万元，其中:一般公共服务支出14,870万元；国防支出69万元;公共安全支出724万元；教育支出28,627万元；文化体育与传媒支出203万元;社会保障和就业支出20,511万元；医疗卫生健康支出2,900万元；环保支出258万元；城乡社区事务支出5,313万元；农林水事务支出458万元;交通运输支出282万元; 住房保障支出1,233万元,灾害防治及应急管理支出317万元，债务付息支出115万元。基金支出安排712万元。
（二）主要工作措施
2021年，是“十四五”规划的开局起步年，我们将认真贯彻落实省、市、区委区政府安排部署，加强财政工作谋划，自觉提升工作标准，强化责任落实，打造适应新时代要求的优秀财政干部队伍，把财政创新发展提升到新高度。
1.落实减免政策，积极培植财源。一是落实落细新出台的疫情防控税费政策，将优惠政策和服务举措落实到位，确保企业切实享受到政策红利。通过为企业减负纾困，激发市场活力，从根本上壮大税源。二是继续巩固现有财源，协同相关部门对重点税源企业开展精准帮扶，积极培育市场前景好、地方税收分享比例高的企业。三是加力培植新兴税源，积极引导我区重点产业项目投资落地，改变“有产无税”状况。
2.加强税源监督，确保应收尽收。严格依法依规组织收入。一是加强财政经济形势研判，强化涉税部门协同联动，促进财税综合信息共享，做到应收尽收，“防止跑冒滴漏”。二是强化重点行业税源监控。对重点税源企业加强日常征管，密切关注重点税源和重大工程项目进度，确保税款及时足额入库。三是加强非税收入管理，确保及时征缴入库。
3.优化支出结构，保障重点支出。科学编制2021年预算，在保“三保”的基础上，严格控制“三公经费”等一般性支出，财政支出结构再优化，全力保障疫情防控支出，确保重点建设项目和民生必需支出，适度增加教育、卫生和生态环境等方面的支出。
4.深化财政改革，提升管理效能。继续深化国库集中支付改革，做好政府会计制度改革工作，确保一体化国库集中支付平稳运行；完善国有资产管理体系，提高国有资产利用率，优化编报流程；积极落实扎龙镇政府财政事权和支出责任划分改革。建立财政存量资金盘活常态机制，定期对财政性结余资金进行清理，纳入预算统筹安排使用，切实提升财政监管效能。
5.强化业务培训，提升从业技能。为适应新时期财政财务工作需要，围绕建设高素质专业化财务队伍的要求，对全区财务人员有针对性地安排学习培训，坚持培训与应用相结合，以案例分析、财经法规政策学习、聘请专业人员授课等方式，带动财政财务从业人员运用新思想、新知识、新经验推动财政财务改革与发展,为全区经济社会振兴发展提供坚实的保障。
各位代表，2021年的财政工作，收支矛盾突出、平衡难度加大。我们将在区委、区政府的领导下、在区人大有效监督下，与有关部门通力协作，切实履行财政职责，贯彻落实大会决议，创新工作机制，扎实工作，共克时艰，确保全年财政各项工作目标顺利完成，为实现区域社会稳定和经济可持续发展做出新贡献！
