（黑龙江省）关于齐齐哈尔市富拉尔基区2022年财政预算执行情况和2023年财政预算（草案）的报告
关于富拉尔基区2022年财政预算执行情况和2023年财政预算（草案）的报告
区财政局
现将《富拉尔基区2022年财政预算执行情况和2023年财政预算（草案）》提请区政府常务会审议。
一、2022年财政预算执行情况
（一）公共财政预算执行情况
区本级公共财政预算收入预计完成18,938万元，完成预算的117.6%，增长27%。其中：税收收入完成16,921万元，完成预算的125.3%，增长37%；非税收入完成2,017万元，完成预算的77.6%，下降21.3%。
全区公共财政预算支出预计完成137,012万元，其中：专项转移支付支出22,772万元、一般债券支出4,650万元、上年结转支出2,981万元、区本级公共财政预算支出106,609万元，为预算的112.1%，增加12.1%。
全区公共财政预算收入预计18,938万元、上年结转13,214万元、结算补助收入预计101,539万元、一般债券收入15,252万元、专项转移支付收入预计41,874万元，总收入预计为193,655万元（含动用预算稳定调节基金2,838万元）；本年安排支出137,012万元、上解支出预计13,167万元、调出资金701万元、总支出预计为153,718万元（含安排预算稳定调节基金2,838万元），年末预计结转39,937万元。
(二)政府性基金预算执行情况
全区政府性基金转移支付收入1,586万元、加上年结转4,375万元、加政府专项债券21,300万元、加调入资金701万元，总收入预计为27,962万元；安排政府性基金支出21,668万元，年末预计结转6,294万元。
（三）国有资本经营预算情况
本年无国有资本经营预算专项转移支付收入，上年结转420万元，总收入420万元，安排国有资本经营支出126万元，年末预计结转294万元。
（四）盘活存量资金情况
本年预计清理盘活专项转移支付、部门预算结转结余存量资金及部门基本账户银行存款共1,282万元，安排支出1,282万元，用于补充本年财力不足。
上述资金的预算执行结转工作，按照省、市相关要求进行。上级补助、专项转移支付等在预算执行过程中还将动态变化，2022年财政预算执行情况以年终决算数据为准。
二、围绕预算执行所做的主要工作
1.全力抓好财政收入征管工作。受新冠疫情及国家、省、市持续出台税收优惠、减缓免等政策叠加因素影响，我区财政形势严峻，区委高度重视，区政府多次召开财政、税务及相关部门会议，认真研究征管措施，积极挖潜增收。财税部门履职尽责，认真研究收入征缴工作措施，密切配合，应缴尽缴，克服各种不利因素，实现增长。
2.全力支持疫情防控工作。2022年，全力做好新冠疫情防控资金保障工作，积极筹措资金用于医疗设备购置、防控物资采购、医务人员补助、防控设施建设、核酸检测等方面支出，全区疫情防控共投入资金2,672万元。同时，加强对疫情防控资金的监督，通过国库集中支付系统，结合各单位报送的政策措施、患者救治、补助发放、设备物资采购等情况，对疫情防控资金政策执行和资金支出情况进行实时监督，确保疫情防控资金使用合规，发挥效益。
3.严格落实减税降费政策。全年落实留抵退税2,436万元，全区落实放宽小型微利企业标准和加大企业所得税优惠力度减免企业税收241.41万元；提高增值税小规模纳税人免税标准减税392.29万元；减征增值税小规模纳税人“六税两费” 1,158.04万元；积极推进落实中小微企业减免租金政策，全年累计减免金额22.21万元。
4.向上争取增强保障能力。在区委、区政府的重视和支持下，区财政及相关职能部门积极对上沟通联系，尽最大努力对上争取。其中：预计上级专项指标43,229万元（含基金专项）;结算补助资金101,539万元；市级特殊借款7,671.62万元；本年发行地方政府一般债券15,251.60万元、专项债券21,300万元。这些资金的注入，极大缓解了我区财力紧张，以及在重大项目建设中资金投入不足的困难，促进了相关项目建设和社会事业发展。
5.重点保障民生等领域支出。民生类支出112,539万元，占财政支出的82.1%，其中：教育支出33,755万元，科学技术支出1,434万元，文化旅游体育支出1,317万元，社会保障和就业支出45,508万元，卫生健康支出8,102万元，城乡社区支出8,034万元，农林水支出8,076万元，住房保障支出6,313万元。兑现义务教育保障经费433万元、学生资助补助经费81万元；提升医疗卫生保障水平，为原新农合参保人员缴纳基本医疗保险财政补助217万元，基本公共卫生服务补助资金1,656万元，基本药物制度补助资金161万元；支持社会保障体系建设，困难群众救助补助资金3,840万元，残疾人两项补贴521万元，高龄津贴86万元，优抚对象保障441万元，义务兵家庭优待金408万元，物价补贴57万元。
6.优先保障人才工作领域重点支出。向市人才发展资金池注资500万元；兑现人才发展资金556.61万元，其中：一重集团重大贡献企业高管奖励资金116.37万元，“丰羽计划”补助政策资金41.5万元、优秀青年专家津贴5.34万元、社会工作专业人才补贴6.65万元、实训基地研究生补助4.95万元,为我区引进高层次人才提供资金保障。
三、2023年财政总预算安排（草案）
2023年我区财政形势仍面临严峻的压力和挑战，上级财力性转移支付缩减，财力降低；保工资、保运转、保民生等刚性支出规模逐年扩大，并且固化难以压减，收入无法满足支出需求，形成较大刚性财力缺口，收支矛盾更加突出，收支平衡压力巨大。对此，我们必须保持清醒的认识。同时，我们要继续抓住国家政策机遇，进一步增收节支，强化财源建设实效，为我区平稳发展提供财力支撑。
2023年全区财政工作指导思想：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真按照中央和省、市财税工作部署，继续遵循稳中求进的工作总基调，积极适应经济发展新常态，认真落实《预算法》及其实施条例，坚持“保基本、兜底线，防风险，强管理”方针，坚决树立“过紧日子”思想，继续大力培植财源，狠抓增收节支；深化财政改革，提高理财水平；优化支出结构，增强保障能力。基本原则：财政收支安排坚持“量入为出、厉行节约、刚性约束、收支平衡”原则。
区本级公共财政预算收入拟安排20,500万元，结算补助收入74,352万元，上解支出12,520万元，公共财政预算当年总收入82,332万元，公共财政预算上年结转资金39,937万元，政府性基金转移支付上年结转资金6,294万元，国有资本经营预算专项转移支付上年结转资金294万元。安排公共财政预算当年总支出82,332万元，其中：工资福利支出48,645万元，商品和服务支出3,910万元，对个人和家庭补助支出10,705万元，财政对养老保险基金补助支出16,214万元，政府债券利息支出1,285万元。安排公共财政预算上年结转资金支出安排39,937万元，政府性基金转移支付上年结转资金支出安排6,294万元，国有资本经营预算专项转移支付上年结转资金支出安排294万元。
因2023年预算财力不足，除“三保”支出外，其他刚性支出无法列入预算，金额为19,385万元。2023年收支预算安排省市财政部门正在审核，最后的结算补助收入和上解支出尚未确定，2023年收支预算安排以上级审核后定稿为准。
四、2023年工作安排
（一）实现全年收入目标任务。全面贯彻落实区委区政府会议精神，紧盯全年收入目标任务，加强财税部门协作配合，做到依法征收，应减尽减，应收尽收。
（二）统筹财力兜牢三保支出。积极盘活存量资金资产，统筹财力、调度好库款，全力保障“三保”支出；大力压减非急需非刚性支出，注重财政承受能力评估，将政府过紧日子落到实处，确保财政平稳运行，年度收支平衡。
（三）强化监督确保资金安全。加强预算收支管理，硬化预算约束。按照财政管理科学化、精细化的要求，加强专户资金、印鉴、撤并、新增管理，确保资金安全、合规存放，防范化解财政资金风险。
2023年，我们将在党的二十大精神指引下，在区委区政府的坚强领导下，自觉接受区人大的监督，认真听取区政协的意见和建议，解放思想、改革创新、真抓实干，为促进全区经济和社会事业的科学发展做出新的贡献。
