（黑龙江省）关于齐齐哈尔市富拉尔基区2021年财政预算执行情况和2022年财政预算（草案）的报告
关于富拉尔基区2021年财政预算执行情况和2022年财政预算（草案）的报告
区财政局
2022年2月
一、2021年财政预算执行情况
2021年是我区财政十分困难的一年，由于国家不再给予财力性直达资金补助，导致区级财力锐减严重，加之预算执行中疫情防控等新增刚性支出较多，预算收支平衡面临空前压力，国库资金极度紧张，刚性支出保障存在困难。在区委、区政府的坚强领导下，区财税部门积极组织收入，深入挖潜，严控非必要支出，实现了“保工资、保基本民生、保基层运转”的目标，保障了最基本的预算执行。具体情况如下：
（一）公共财政预算执行情况
区本级公共财政预算收入完成14,914万元，完成预算的107.6%，同比增长49.71%。其中：税收收入完成12,350万元，完成预算的92.1%，同比增长66.89%；非税收入完成2,564万元，完成预算的569.78%，同比增长0.08%。
全区公共财政预算支出完成112,812万元，其中：专项转移支付支出21,466万元、一般债券支出3,549万元、区本级公共财政预算支出87,797万元，为预算的120.11%，同比下降8.24%。
全区公共财政预算收入14,914万元、加结算补助收入86,833万元、加一般债券收入3,834万元、专项转移支付收入33,296万元，减上解支出12,851万元，总收入为126,026万元（含动用预算稳定调节基金1,054万元），安排支出112,812万元（含安排预算稳定调节基金1,054万元），结转下年支出13,214万元，收支平衡。
（三）政府性基金预算执行情况
全区政府性基金转移支付收入5,368万元，加政府专项债券12,400万元，总收入17,768万元，安排政府性基金支出13,393万元，结转下年支出4,375万元，收支平衡。
（四）国有资本经营预算情况
本年收到国有资本经营预算专项转移支付收入477万元，安排支出57万元，结转下年支出420万元，收支平衡。
（四）盘活存量资金情况
全区收回存量资金5,541万元,安排支出5,541万元用于补充本年财力不足及核销历年暂付款，全年收支平衡。
二、围绕预算执行所做的主要工作
2021年，面对新冠疫情常态化、国内外风险挑战、收不抵支等严峻形势，财政工作坚持强化责任担当，迎难而上、攻坚克难，高质量组织收入，全力做好“三保”工作，高精准推进财政改革，为全区经济社会平稳健康发展提供了有力保障。
（一）狠抓财政收入，积极向上争取
2021年因各类因素叠加影响，收入完成难度加大，财政工作把完成全年财税收入目标任务作为工作重心，咬定全年目标不动摇。一是在全面落实减税降费政策的同时，坚持税收与非税两手抓、两手硬，实现依法征收、“颗粒归仓”。二是全力争取政策资金支持。申请到位债券资金5项，资金16,234万元，其中：专项债券12,400万元，一般债券3,834万元；争取省市专项3.91亿元，有力弥补了财力缺口，为保障“三保”等刚性支出需求、实现预算收支平衡发挥了关键作用。
（二）优化支出结构，保障重点支出
沉着应对空前严峻的财政收支形势，坚持“过紧日子”思想不动摇，区本级预算优先保障工资、最基本运转、基本民生和突发事件支出，政府运转类支出压减15%。合理调度资金拨付全区行政事业单位在职及离退休工资类支出7亿元；拨付公共卫生服务经费1,731万元、计划生育家庭补助1,076万元；全面兑现困难群众基本生活救助资金4,495万元；落实义务兵优待金补助211万元；发放各类惠农补贴资金2,866万元；发放高标准农田基本建设资金3840万元；拨付中央财政衔接推进乡村振兴补助资金597万元；拨付老旧小区改造资金7,260万元、截污治理项目1,500万元、东北园区供热项目3,400万元、有色金属产业链升级项目9,000万元、中小企业创新创业升级补助资金3,500万元；兑现招商引资奖励资金2,618万元。
（三）坚持依法理财，强化财政财务管理
一是推进预算管理一体化。按照国家和省有关工作要求，高标准高效率完成我区一体化改革工作任务，召开培训会议、传达落实上级指示精神，通过有序组织、统筹协调，全区预算一体化系统项目入库确认率100%、部门预算编制细化率100%。实现财政和预算单位系统软件间信息同步、数据共享，建立全面规范透明、标准科学、约束有力的现代预算制度，全面提高预算管理规范化、信息化和现代化水平。二是加强直达资金管理。严格落实上级关于直达资金使用的有关规定，全程跟踪资金的分配、拨付和使用情况，保障了直达资金及时到位、专款专用。三是推进乡镇财政管理体制改革。结合我区实际，制定改革工作方案；科学合理核定、及时下达告知乡镇收支基数；加强组织领导，及时汇报调研情况和工作计划，对乡镇进行政策解读，明确改革重大意义，保证改革政策知晓率；指导乡镇编制2022年预算、赋予预算编制自主权，实现财权向乡镇“下移”；研究制定区对乡监管制度及乡级财政财务管理制度，将改革工作做细做实。四是建立资产事项“马上办”工作机制。国资新签及催缴合同增收191万元；国有资产处置增收187万元。
（四）加强财政监管，打造坚固壁垒
一是开展重点资产清查。对区本级行政事业性房产、车辆、设备、国有农场等重点资产深入全面清查，细化管理。二是开展全区临时工清理工作。清理清退编外人员减少年工资129.72万元。三是加强预决算公开管理。2021年政府预算、部门预算、“三公”经费预算、调整预算及2020年决算全部依法公开，广泛接受监督。四是开展采购领域突出问题专项整治工作。在政府门户网站及黑龙江省政府采购网富拉尔基区分站设立线上举报电话、举报信箱，建立线下举报机制。
总体看,2021年全区财政工作经受住了严峻的考验和挑战，取得了一定成绩，但也还存在一些困难和问题，主要是我区保工资、保运转、保民生等刚性支出规模逐年扩大，并且固化难以压减，而财力不增反降，无法满足支出需求，形成较大刚性财力缺口，国家财力性直达资金政策缩减，财政收支平衡压力巨大。我们将在今后的工作中予以高度重视，采取有力措施，切实加以解决。
三、2022年财政收支预算（草案）情况
以习近平新时代中国特色社会主义思想为引领，深入贯彻党的十九大和十九届三中、四中、五中、六中全会精神，严格落实《预算法》，不断提高预算编制的完整性、科学性、准确性。紧紧围绕区委、区政府的决策部署，牢固树立过“紧日子”的思想，坚持精打细算、勤俭节约，严控一般性支出，大力压减非刚性、非重点项目支出，全力保障基本支出和民生需求，着力构建全面规范、科学合理、公开透明的现代预算管理体制。根据以上指导思想，遵循积极稳妥、民生优先、统筹兼顾、依法依规、勤俭节约、讲求绩效和收支平衡的原则，基本支出优先保障，项目支出量力安排，2022年预算拟做如下安排：
区本级公共财政预算收入拟安排16,100万元,结算补助收入66,931万元，上解支出12,212万元，公共财政预算总收入70,819万元。安排公共财政预算总支出70,819万元，其中：工资福利支出45,711万元，商品和服务支出5,638万元，对个人和家庭补助支出10,981万元，财政对养老保险基金补助支出7,682万元，政府债券利息支出807万元。
上年结转资金18,009万元,拟安排支出18,009万元，其中：公共财政预算上年结转资金支出安排13,214万元，政府性基金转移支付上年结转资金支出安排4,375万元，国有资本经营预算专项转移支付上年结转资金支出安排420万元。
专项转移支付收入11,845万元，拟安排支出11,845万元，其中：一般公共服务支出7万元、国防支出20万元、公共安全支出750万元、教育支出1,507万元、文化旅游体育与传媒支出107万元、社会保障和就业支出2,748万元、卫生健康支出2,167万元、节能环保支出36万元、农林水支出3,615万元、交通运输支出67万元、住房保障支出46万元、国有资本经营预算支出775万元。
因2022年预算财力不足，除“三保”支出外，其他项目支出无法列入预算，拟安排预备费600万元统筹用于突发事件及各部门未纳入预算的刚性支出，尽最大努力保证部门正常运转。
四、2022年工作安排
（一）压实“三个任务”，提升抢抓收入能力
一是压实税收任务。依法加强税收征缴，及时组织税款入库。二是压实非税收入任务。严格执行国家和省行政事业性收费和政府性基金规定，应减则减、应免则免、应征则征；加强国有资产经营管理，努力提高国有资产经营收入。三是压实向上争取收入任务。做好各类项目的对接和申报工作，支持区域经济发展。
（二）严控关口，兜住“三保”底线
严控一般性支出、“三公”经费和津补贴提标，降低公务出行标准，严禁办公用房购置、新建和修缮，全力节约行政成本，优先将区本级保工资、保运转、保基本民生支出纳入预算保障范围，用政府的“紧日子”换群众的“好日子”。
（三）严控债务，积极做好存量化解
全力推进存量债务化解，确保完成债务年度化解目标。加强风险防控，坚守隐性债务总量不增长、“三保”资金不断链的底线，坚决遏制新增隐性债务、违法违规融资担保和各类变相举债行为。
2022年，我们将在党的十九大和十九届五中、六中全会精神指引下，在区委的正确领导下，自觉接受区人大的监督，认真听取区政协的意见和建议，切实贯彻落实好本次会议的各项决议和要求，解放思想、改革创新、真抓实干，确保2022年财政收支预算任务的全面完成，为促进全区经济和社会事业的科学发展做出新的贡献。
