（黑龙江省）关于齐齐哈尔市富拉尔基区2020年财政预算执行情况和2021年财政预算（草案）的报告
关于富拉尔基区2020年财政预算执行情况和2021年财政预算（草案）的报告
——2021年3月3日在富拉尔基区第十七届人民代表大会第六次会议上
财政局局长 张宇涛
各位代表：
我受区人民政府委托，向大会提交2020年财政预算执行情况和2021年财政预算（草案）的报告，请予审议，并请列席人员提出宝贵意见。
一、2020年财政预算执行情况
（一）公共财政预算执行情况
区本级公共财政预算收入完成9,962万元，完成预算的58.4%，下降15.8%。其中：税收收入完成7,400万元，完成预算的52.9%，下降19.5%；非税收入完成2,562万元，完成预算的84%，下降2.8%。
扣除国家政策性退税因素，按可比口径，区本级公共财政预算收入完成13,515万元，完成预算的79.3%，增长14.3%。其中：税收收入完成10,953万元，完成预算的78.2%，增长19.2%。
全区公共财政预算支出完成140,390万元，其中：专项转移支付支出32,983万元、一般债券支出11,724万元、区本级公共财政预算支出95,683万元，为预算的129.4%，增长43.8%。
全区公共财政预算收入9,962万元、加结算补助收入95,497万元、加一般债券收入11,724万元、专项转移支付收入32,983万元，减上解支出 9,776万元，总收入为140,390万元，安排支出140,390万元，实现收支平衡。
(二)政府性基金预算执行情况
全区政府性基金转移支付收入14,036万元，加政府专项债券2,000万元，总收入16,036万元，安排政府性基金支出16,036万元，实现收支平衡。
（三）国有资本经营预算情况
本年收到国有资本经营预算专项转移支付收入339万元，支出339万元，实现收支平衡。
（四）盘活存量资金情况
全区收回存量资金6,856万元,安排支出6,856万元用于补充本年财力不足及核销历年暂付款，全年收支平衡。
二、2020年重点工作完成情况
2020年，财政部门积极应对减收增支双重压力，开源节流、攻坚克难，为全区经济社会平稳健康发展提供了有力保障。
(一)加强组织调度，实现应收尽收。为完成收入目标，财税部门加强税源监控，准确把握重点行业、重点企业、财源项目建设进度，及时组织税款入库。在收入攻坚期，按旬协调，积极督办。开展税收筹划，培植重点企业，扶持、推动紫金铜业、建龙北钢等企业发展。通过司法程序收回原水泥管国有农场，增加国有资产收益40万元；追缴富区砖瓦厂农场欠缴租金20万元；盘活经营性资产收入185万元；拍卖处置罚没收入89万元；流拍房产抵工程款218万元，全力实现财政收入应收尽收。
（二）加大资金争取，缓解支出压力。通过重点研究和我区相关的政策项目、中央待分配资金有余额的项目，明确向上争取资金的具体工作措施、重点方向和工作思路。聘请德勤咨询有限公司为我区拟发行的专项债券存量项目、新建项目进行梳理，建立专项债券项目库，2020年申请到位专项债券0.2亿元；申请到位一般债券1.17亿元，增长71 %；争取抗疫特别国债0.67亿元；争取基础设施配套费返还资金 0.18亿元；争取老旧散小区改造资金0.65亿元；争取其他专项资金3.2亿元；争取财力性转移支付补助2.4亿元，增长109%，创十年来新高。有力保障了老旧小区改造、扫黑除恶、社会稳定等民生工程。
（三）落实支出管控，保障重点支出。全面落实财政支出预算管控清单，保证了政府各项工作的正常运转。加强对直达资金的日常监督和重点监控，实时跟踪资金分配、拨付和使用情况，确保每笔资金流向明确、账目可查。“三公经费”支出318万元，同比递减25%。全区民生支出12.5亿元，占一般公共预算支出的85.4%。全面兑现了养老金、医保、低保等提标政策，落实教育“两免一补”，保证义务教育经费足额支付。拨付全区行政事业单位在职工资及离退休费7.4亿元；城乡低保、困难群众救助等民生保障支出0.44亿元；退役士兵补缴社会保险费0.1亿元；信访支出520万元。
（四）打好“三大攻坚”战，助力复工复产。坚持不懈防控政府性债务风险，守住不发生系统性风险底线；支持民营经济高质量发展，完成偿还民营企业中小企业账款6,983万元，全面完成国务院督办任务；拨付资金165万元，助力秸秆综合利用。释放减税降费红利，全年减税降费 2.83亿元。全力保障疫情防控，拨付疫情防控资金1786万元。积极宣传复工复产政策，累计为企业争取到位设备补贴、加班补贴、贷款贴息资金1,400万元；对承租区国有房屋经营的中小微企业及个体工商业户实施减免租金34.8万元；兑现建龙北钢奖励资金4,072万元，切实让企业享受到优惠政策，为企业复产复工提供了有力保障。
（五）提升管理水平，严肃财经纪律。开通黑龙江省政府采购信息网，指导全区预算单位及代理机构规范政府采购信息的发布公开；完成工程项目预算评审405项，送审金额48,688.3万元，核减金额3,922.76万元，核减率8%；组织开展地方金融机构会计信息质量监督检查、完成重点企业减税降费政策实施效果调研、行政事业单位国有资产使用管理专项检查，建立国有资产购置事前审核、事后入账报备的监管机制，审批资产购置业务694笔，固定资产入账2628万元，全区财政工作秩序进一步规范。
总体看,我区2020年财政运行情况符合预期,有力保障了区委、区政府重大决策部署的贯彻落实。同时,在新的发展形势和任务要求下,财政运行和预算执行中也存在一定的困难和问题：重点保障领域支出呈刚性增长,财政收支平衡压力突出，重点财源建设企业“五年优惠期”未过，尚未收获税收红利，财源建设仍需加强；财政资金使用效益仍需提高，预算绩效管理步伐有待加快。
三、2021年财政收支预算（草案）情况
按照党中央、国务院和上级财政部门要求，2021年预算编制的指导思想是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚决落实党中央、国务院和区委、区政府决策部署，紧扣重点目标任务，在疫情防控常态化前提下，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，认真落实积极的财政政策，全面落实减税降费政策，坚决兜牢“五保”支出底线，严格财政支出管控，统筹用好财政资金资源。
根据以上指导思想，遵循积极稳妥、民生优先、统筹兼顾、依法依规、勤俭节约、讲求绩效和收支平衡的原则，基本支出优先保障，项目支出量力安排，2021年预算拟做如下安排：
区本级公共财政预算收入拟安排13,860万元,结算补助收入71,241万元，上解支出12,001万元，公共财政预算总收入73100万元。安排公共财政预算总支出73,100万元，其中：工资福利支出44,784万元，商品和服务支出6,640万元，对个人和家庭补助支出9,895万元，财政对养老保险基金补助支出9,521万元，政府债券利息支出760万元，预备费1,500万元。
因2021年预算财力不足，除“三保”支出外，其他项目支出无法全部列入预算，拟安排预备费1,500万统筹用于突发事件及各部门未纳入预算的刚性支出，尽最大努力保证部门正常运转。
四、2021年重点工作任务
2021年是全面建成小康社会和“十四五”规划的启动之年。受新冠肺炎疫情冲击、减税降费政策落实、原油价格大幅下降等多重因素叠加影响，预计2021年财政收入仍将大幅短收，加之支持疫情防控、援企稳岗、弱势群体补助等新增支出需求，全区财政收支矛盾依旧突出。为应对疫情冲击，党中央、国务院采取了一系列重大举措，特别是通过增加财政赤字、发行抗疫特别国债，为我们兜住“五保”支出底线、统筹推进疫情防控和经济社会发展提供了有力支持。同时，我区在常态化疫情防控中生产生活秩序加快恢复，为财政平稳运行创造了有利条件。
（一）抢抓组织收入，确保财政平稳运行。一是积极向上争取中央对地方特殊转移支付资金、均衡性转移支付资金、县级基本财力保障机制奖补资金、老少边穷地区转移支付资金、共同财政事权转移支付资金。二是积极协调税务局和区内大企业测算收入，着重抓好税收收入，努力实现增收。三是在落实国家减免政策的基础上，加强对非税收入的征管。四是加大国有资产管理力度，盘活闲置资产，拓宽增收渠道，加快国有资产拍卖处置进度，增加国资收入。五是进一步深度清理盘活存量资金。按照专项资金、部门预算资金、单位基本账户以及各类专户进行清理盘活，进一步提高资金使用效益。六是按照“服务一重、支持北钢、集中精力发展铜产业”的工作思路，培育财源目标。
（二）统筹财政资金，保障民生需求。科学安排各项资金支出，对非急需非刚性支出可压尽压、应压尽压，落实“机关事业单位工资资金发放专户”制度，可用财力优先足额保障“三保”支出，兜实“三保”底线，全力保障重点民生实事。
（三）争取债券资金，推动重点项目建设。我区通过政府债务系统已向省财政厅上报2021年新增政府债券项目30个，债券需求资金29.45亿元，其中：一般债券项目16个，资金需求4.62亿元；专项债券14个，资金需求24.83亿元。我们将继续聚焦国家和省委省政府重点领域，特别是百大项目、“新基建”项目，坚持“资金跟着项目走”，配合行业部门申报重点急需债券项目，并尽快将已到位债券资金落实到具体项目、形成实物工作量，确保债券资金早使用、早见效。
（四）工作创新，提升财政服务管理水平。一是加强对财政资金的日常监督和重点监控，确保每笔资金流向明确、账目可查，及时发现并制止截留挪用、弄虚作假、资金沉淀等问题。二是深化预算绩效管理。贯彻落实上级财政《关于全面实施预算绩效管理的实施意见》，建立预算绩效管理制度体系；推进绩效运行监控和绩效评价结果应用，逐步建立绩效结果与预算安排分配挂钩机制，推动《实施意见》确定的目标任务落到实处。
