（黑龙江省）关于齐齐哈尔市碾子山区2021年财政预算执行情况和2022年财政预算(草案)的报告
齐市碾子山区2021年财政预算执行情况和2022年财政预算(草案)的报告
2021年11月 日在区十七届人大 次会议上
碾子山区财政局
各位代表：
受区人民政府委托，现将2021年财政预算执行情况和2022年财政预算（草案）提请本次大会审议，并请政协委员和其他列席人员提出意见和建议。
一、2021年财政预算执行情况
2021年1-10月，我区一般公共财政预算收入完成1505万元，完成年初预算2126万元的70.79%。其中：税收收入813万元，完成年初预算1219万元的66.69%；非税收入692万元，完成年初预算907万元的76.29%。预计全年可以完成一般公共财政预算收入目标2126万元。
2021年1-10月区级总财力为48442万元，其中一般公共预算财力为447268万元，包括：一般公共预算区级收入1505万元、预算调节基金4万元、上级结算补助收入30724万元、省市专项转移支付补助收入15035万元。
基金专项预算财力1092万元。
国有资本经营收入82万元。
2021年1-10月财政预算总支出完成48442万元，其中一般公共预算支出47268万元，包括：一般公共预算区级支出30741万元，省市专项公共预算支出15035万元，上解支出1492万元。
基金专项支出1092万元。
国有资本经营支出82万元。
2021年1-10月我区一般公共预算区级支出30741万元，按功能分类完成情况是：
1.一般公共服务支出4558万元；
2.国防支出8万元；
3.公共安全支出299万元；
4.教育支出5756万元；
5.科学技术支出46万元；
6.文化旅游体育与传媒支出1287万元；
7.社会保障和就业支出10216万元；
8.卫生健康支出2017万元；
9.节能环保支出122万元；
10.城乡社区支出2975万元；
11.农林水支出1280万元；
12.交通运输支出418万元；
13.住房保障支出1135万元；
14.灾害防治及应急管理支出246万元；
15.资源勘探工业信息等支出46万元。
16.债务付息支出332万元；
国有资本经营预算收支情况：国有资本经营预算收入82万元，国有资本经营预算支出82万元。
地方政府性债务执行情况
1、截止2021年10月末我区政府债务总额9992.35万元。其中一般债券7260.35万元，专项债券2732万元。2021年新增债券2861.1万元，其中新增一般债券1854.1万元，新增专项债券1007万元。
2、2020年10月末，我区政府负有直接偿还责任的债务平台余额1356.76万元。占总债务的9.4%。
2021年10末我区预计可支配预算财力为4.7亿元，地方政府债务余额11349.11万元，政府债务率为24.14%，低于全国人大通过的地方政府债务率警戒线100%的要求，总体来说，我区地方政府债务风险可控。
二、2021年预算执行中财政主要工作
2021年，在区委的领导下，在区人大依法监督和区政协民主监督下，我们认真贯彻区委决策部署，落实区人大十七届六次会议的决议，切实有效落实积极的财政政策，大力支持减税降费，积极应对新冠疫情，积极推动复工复产工作，有效降低企业负担，强化财政收入征管，强有力地落实中央压减非必要性支出的要求，优化财政支出结构，全面保障财政运行总体平稳有序。
(一）培植税源促增收，提升财政保障能力
一是强化收入征管。定期召开财政收入分析会，加强对骨干企业、主要行业的税源摸底调查，提高收入征管的针对性和有效性，合力构建共同参与、齐抓共管的收入征管保障机制。遵循市场规律和财税运行规律，发挥财政政策对经济的促进作用。密切跟踪宏观经济和减税降费等因素对收入的影响。
二是兜牢“六保”“六稳”底线，抓好直达资金管理。2021年省市已下达我区特殊转移支付资金15035万元，下达我区债券资金2861.1万元。统筹用好今年的专项转移支付和政府债券等资金以及自有财力，确保“六保”“六稳”支出在预算安排和库款调度方面的优先顺序，确保支出不出现硬缺口。
三是着力调整优化支出结构，提升财政保障能力。牢固树立 “过紧日子”思想，开源节流、增收节支、精打细算、厉行节约办一切事业，把有限的财政资金用在刀刃上。严格控制和压减一般性支出，2021年对财政安排的日常公用经费、办公经费等一般性支出按10%进行压减。除刚性和重点项目支出外，按照国务院要求，压减非急性、非刚性项目支出。
(二）落实积极财政政策，助力区域经济发展。
一是积极落实减税降费政策。财税部门按照中央、省、市关于减税降费的决策部署，精心组织，不折不扣加以贯彻落实，以政府收入的“减法”换取企业效益的“加法”。通过调减增值税率、减免行政事业性收费等举措，让企业及时享受到国家减税降费政策带来的红利，减轻少企业负担，增加企业活力。
二是积极争取上级资金支持。截止10月末，争取上级对我区专项转移支付和专项补助15035万元，争取基金专项资金1092万元，争取债券资金2861.1万元。为我区疫情防控、复工复产和重点项目开工建设提供了坚实的财力保障。
（三）深化财政改革，提升财政管理水平。一是推进财政一体化改革进程，加快一体化建设，目前已完成平台网络建设、信息录入审核，待条件成熟按照省统一部署投入运行。二是严格执行“三重一大”制度。2021年1-10月，提交区政府讨论决策20万元以上投资项目52个，其中：工程投资类19个，服务类8个，物资采购类10个，固定资产处置类5个，产权交易类5个，其他类5个，总金额13713.84万元，进一步规范了重大重点支出和交易行为。三是深入推进财政管理绩效工作。预算项目支出和20%部门整体支出全部纳入绩效管理范围。四是加大投资评审力度。1-10月实施财政投资评审项目 67个，评审投资金额12258万元，审定投资金额11193万元，核减投资金额1065万元，核减率8.68 %。五是加强政府采购管理。共完成政府采购类（货物、服务）公共资源交易项目60个，采购预算173万元，交易金额166万元，节约资金7万元，节约率4%。六是加强政府债务管理。一方面充分发挥新增债券稳投资的作用。新增的2861.1万元政府债券，主要用于爱国主义教育基地、老旧小区改造、医养结合康复中心综合大楼、水利建设、高标准农田建设、农村道路、垃圾处理等项目，有效地缓解基础设施和重点项目建设资金缺口大的紧张局面。一方面及时归还到期债券本息及发行费用332万元。七是加强“三公”经费管理。通过严格管控，三公经费支出实现逐年递减。截止至2021年10月末，全区“三公经费”共发生81万元，同比减少3%。 八是加强预决算公开工作。2021年，继续开展财政总决算和部门决算公开工作，明确了主体责任，督促各预算单位在规定时限内组织了对全区各非涉密预算单位在规定的时限内在政府网站上公开决算数据。
1-10月我区各项财政工作有序推进，预算执行总体较好。但财政运行面临的困难和挑战仍然较多。收入方面，由于疫情影响，税收骨干企业销售收入持续下滑，减税降费政策落实以及行政事业性收费减免等政策因素，造成不同程度的财政减收，财政收入增长乏力。支出方面，疫情防控、民生政策落实、重点项目等新增支出需求不断增加，政府债券还本付息支出不断加大，其他刚性支出不减，进一步加剧了财政收支矛盾，全区财政运转难度进一步增大，需要积极采取应对措施，努力实现财政收支平衡。
三、2022年预算草案
2022年财政预算草案编制指导思想：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚持稳中求进总基调和新发展理念，抢抓发展机遇，按照高质量发展的要求，紧紧围绕区委区政府工作目标，做好“六稳”，落实“六保”任务，深入推进财税改革，进一步优化财政支出结构，兜实、兜牢“保基本民生、保工资、保运转”底线，提高资金使用绩效，推动社会各项事业协调发展。
2022年区级预算草案编制如下：
2022年区级收入预算预计安排2232万元，比上年2126万元增长5%，其中，税收收入1292万元；非税收入940万元。
依据上年结算补助资金额度，预计2022年结算补助资金额度为30150万元(不含省市专项资金)，上解支出为1235万元。
区级公共财政预算预计总财力为31147万元。包括公共财政预算预计收入2232万元；预计结算补助资金28915万元，其中：一般性转移支付补助收入 30150万元，（减）专项上解预计支出1235万元。
2022年区级公共财政预算支出预计安排31147万元。
以上收支相抵，预算安排收支平衡。
四、2022年财政主要工作
2022年财政将遵循民生优先、依法依规、勤俭节约、讲求绩效、收支平衡和防范风险的原则，按照中央、省、市的决策部署和区委区政府的要求，更加积极有为地落实积极的财政政策，大力提质增效，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务：
（一）多措并举，保障财政稳定运行
一是强化税源建设，加强收入组织。进一步完善财政收入组织协同机制，严格落实主体责任，强化收入征管分析调度，加强税收征管服务力度，依法依规组织收入。加强收入预期管理，坚定信心、共克时艰，坚持“内培外引”，千方百计挖潜堵漏，大小齐抓，应收尽收。挖掘一次性税源和零散税源，加大国有资产资源处置力度，以项目带动财政增收，推动财政收入可持续增长。
二是厉行节约。牢固树立“过紧日子”思想，进一步压紧压实各类非刚性支出，严格控制一般性支出，切实控制和降低行政运行成本，将财政资金用在“刀刃”上，将更多的资金用于促进发展和保障改善民生。继续盘活财政存量资金。完善区级基本财力保障机制，增强“保基本民生、保工资、保运转”和促发展能力。按照坚守底线、突出重点、完善制度、引导预期的要求，坚持尽力而为、量力而行，健全财政支出政策决策机制，集中财力保障重大政策、重大改革和重大项目落地。
三是加大关键领域投入。全力保障疫情防控资金，促进旅游产业发展，完善生态环境建设。
（二）培育实体经济，巩固壮大区级财源
一是严格落实减税降费政策。密切关注财税体制改革新动向，继续落实国家减税降费政策，将减税降费各项工作推进好，落实好，着力降低企业税费负担，激发市场主体活力。
二是持续加大财政支持力度，全力服务实体经济，大力支持民营企业发展。聚焦企业发展突出短板和薄弱环节，落实各类产业扶持、财政贴息等政策，提升实体经济创新力和竞争力，促进区域经济高质量发展。
（三）助力城乡均衡发展，强化财政保障民生
一是支持和保障改善基本民生，不断实现人民对美好生活的向往。继续实施民生工程和区政府确定的民生实事，持续加大教育卫生文化等民生投入，着力补齐民生短板，提高群众幸福指数。
二是巩固脱贫攻坚成果。围绕地方发展现代农业和农村建设的核心任务,巩固脱贫攻坚成果，认真谋划财政支持脱贫攻坚与乡村振兴战略实施的有效衔接。
三是大力发展社会事业。优先发展教育事业，统筹推进教育均衡发展。繁荣发展文化事业，巩固提升文明城市创建成果。创新社会救助体系，提高困难群众生活保障水平。落实积极就业政策，重点扶持困难群体就业，多渠道引育人才。完善社会和医疗保障制度，健全公共卫生和基本医疗服务体系建设，完善基本医疗保险、大病保险和医疗救助制度。
四是支持推进乡村振兴。扶持村集体经济发展，积极落实农业产业扶持政策，培育新型农业经营主体，优化农业产业结构，带动农业农村发展，促进农业增效、农民增收。
（四）深化财政改革，优化财政运行机制
一是全面推进财政绩效管理。建立财政资金绩效管理机制，提高财政资源配置效率，增强财政可持续性。加强绩效目标刚性约束，压实资金使用单位绩效责任，完善绩效评价指标，加大绩效评价结果运用力度，将评价结果作为政策调整、预算安排、改进管理的重要依据，提高财政资金使用效率。
二是强化预算管理。坚持完整规范编制预算，提高收支预算到位率。持续清理盘活存量资金、资产，提高资金、资产使用效益。坚决兜住“保基本民生、保工资、保运转”底线。坚持以公开为常态，依法依规公开预决算，提高财政透明度。
三是继续推进财政一体化改革进程。2022年度伊始，全省将启用预算一体化系统进行财政业务。按照全省预算一体化总体改革要求，截至目前，我区已完成预算一体化先期准备工作，基本信息入库、区级项目入库、预算编制入库的相关工作，为2022年实行预算一体化打下扎实基础。
四是继续强化投资评审、政府采购、国有资产等管理措施和手段，厉行节约，提高资金使用效益和透明度。进一步转变工作作风，强化服务理念，坚持依法行政，切实提高财政工作效能。
五是加强政府性债务管理，不举借债务和不发生债务违约风险。严格控制政府及其部门举债行为，继续推进全口径债务统计监测。积极争取债券资金，保障重点项目建设需要。
各位代表，
2022年财政工作任务艰巨、使命光荣。我们将在区委的正确领导下，在区人大、区政协的监督支持下，认真落实区人民代表大会及区人大常委会的决议，扎实工作，锐意进取，确保完成各项财政工作目标任务。
以上报告，请予审议。
