（黑龙江省）关于齐齐哈尔市梅里斯达斡尔族区2020年预算执行情况与2021年预算（草案）的报告
关于梅里斯达斡尔族区2020年预算执行情况与2021年预算（草案）的报告
——2021年2月3日在梅里斯达斡尔族区第十一届人民代表大会第七次会议上
区财政局局长 尹东
各位代表：
受区人民政府委托，向大会书面报告全区2020年预算执行情况和2021年预算（草案），请予审议。
一、2020年财政预算执行情况
（一）一般公共预算执行情况
一般公共预算收入完成184264万元。其中：本级收入10776万元，上级补助收入145178万元，上年结余结转13470万元，新增一般债券收入13240万元，再融资债券收入1600万元。
一般公共预算本级收入中：税收收入3734万元，其中：增值税1091万元，完成预算的91.14%；企业所得税544万元，完成预算的69.74%；其它税收2099万元，完成预算的117.2%。非税收入7042万元，其中：行政性收费413万元，完成预算的119.02%；罚没收入394万元，完成预算的117.26%；专项收入594万元，完成预算的139.44%；国有资源有偿使用收入5639万元，完成预算的864.88%；政府住房基金2万元，完成预算的200%。
一般公共预算支出完成153311万元。其中：一般公共预算本级支出144271万元，上解支出2194万元，再融资债券安排还本支出1600万元，补充预算稳定调节基金5246万元。一般公共预算结余结转30953万元。
一般公共预算本级支出中：一般公共服务支出14457万元，完成预算的121.69%；公共安全支出3424万元，完成预算的109.96%；教育支出17423万元，完成预算的98.05%；科学技术支出240万元；文化旅游体育与传媒支出1371万元，完成预算的213.88%；社会保障和就业支出21493万元，完成预算的126.77%；卫生健康支出15946万元，完成预算的166.35%；节能环保支出3805万元，完成预算的541.25%；城乡社区支出11278万元，完成预算的562.49%；农林水支出45753万元，完成预算的249.69%；交通运输支出1319万元，完成预算的405.85%；资源勘探工业信息等支出110万元，完成预算的220%；商业服务业等支出101万元，完成预算的9.58%；金融支出1万元；自然资源海洋气象等支出807万元，完成预算的52.44%；住房保障支出4649万元，完成预算的90.22%；灾害防治及应急管理支出434万元，完成预算的177.87%；债务付息支出1660万元，完成预算的128.98%。
（二）政府性基金预算执行情况
政府性基金收入完成10440万元。其中：政府性基金本级收入4199万元，上级补助收入6058万元，上年结余结转183万元。
政府性基金支出完成9565万元。其中：社会保障和就业支出514万元，完成预算的84.12%；城乡社区支出1438万元，完成预算的101.55%；其他支出269万元，完成预算的165.03%；抗疫特别国债支出4640万元；调入预算稳定调节基金2704万元。政府性基金预算结余结转875万元。
（三）2020年重点工作完成情况
2020年全区财政工作严格执行同级人大批准的预算，积极应对减收增支双重压力，坚守初心和使命，支持全区做好“六稳”工作、落实“六保”任务，乘风破浪，坚毅前行，助力稳企稳岗，推动复工复产，为区域经济全面振兴、全方位振兴提供了坚实保障。
——不断加大组织收入力度，主动作为应对各项挑战，全力实现收支平衡。一是全力稳住财政收入形势。切实强化税收征管，深挖非税收入增收潜力，强化国有资源有偿使用收入，实现依法征税，“颗粒归仓”，实现收入逆势增长，公共财政预算收入增长率在全市八区中排名第一。二是合理压减一般性支出。制定《2020年财政支出预算管控清单》，设立禁止类8项和限制类12项，共计20项内容对预算支出范围进行规范；按照国务院要求，进一步树立过紧日子思想，人均定额经费较上年下降5%，压减支出51万元，缩小支出缺口，为实现预算收支平衡打好基础。三是积极向上争取资金。2020年到位上级政府减税降费财力补助84万元、三保支出财力补助6507万元，其中直达资金6008万元，全部用于弥补财力缺口，为实现预算收支平衡发挥了关键作用；争取专项资金60911万元，保障了城乡建设和社会发展需要；争取一般债券资金14840万元、抗疫特别国债5102万元用于园区建设、饮水安全、污水处理等项目建设，有力地支持了地方经济发展。
——全面统筹财政资金，竭力兜住民生底线，坚决打好疫情防控阻击战。在疫情防控方面，累计投入3608万元，改造完成区级发热门诊、乡级预检分诊点、核酸检测实验室，建设隔离点、封闭小区，以及对新冠疫情防治工作医务人员及工作者进行补助等，为抗击疫情提供坚实的财力保障。在社会保障方面，投入行政事业单位养老支出10654万元，城乡社会基本养老保险3758万元，困难群众救助资金3888万元，社会福利345万元。在就业方面，2020年发放再就业补助551万元，退役士兵安置367万元，农民转移就业奖补资金275万元，农村妇女创业、下岗再就业等小额贷款财政贴息107万元。在医疗保障方面，投入城乡居民基本医疗保险6630万元，投入公共卫生资金1260万元，基层医疗卫生机构资金1647万元，城乡医疗救助资金708万元，优抚对象医疗补助6万元，计划生育事务575万元。在城乡基础设施建设方面，投入1503万元用于老旧散楼及低温楼改造、排水改造、亮化等工程，投入14261万元用于农村道路建设与养护。在教育支出方面，投入疫情防控补助资金80万元，投入1054万元用于城乡义务教育经费，投入254万元用于特岗教师的聘用，投入2051万元用于学校基础设施建设和教学设备采购，进一步改善办学条件，保障教育均衡发展。
——夯实现代农业基础，建设高效农业示范区，激活农业发展新动能。一是全面落实农业补贴政策。发放71万元补助资金应对疫情恢复农业生产，投入85万元支持农业稳产保供应。按时发放玉米、大豆等生产者补贴资金9129万元，落实耕地地力保护补贴资金6255万元、耕地休耕轮作资金1039万元、农机购置补贴1986万元、农业保险保费补贴2292万元等，调整产业结构，支持高效农业生产。二是出资加快嫩江流域高效生态农业示范区建设。继续投入16317万元用于新建高标准农田14.03万亩，加快补齐农业基础设施短板。投入中药材基本建设项目430万元，打造中药材生产基地建设示范区；投入153万元建设标准化绿色蔬菜生产基地，奖励145万元支持千亩连片蔬菜种植基地建设。追加投入413万元建设哈拉新村蔬菜冷藏库，支持农产品仓储冷藏链建设，加快农业产业化经营进程。三是助力黑龙江省西部优质畜产品生产基地建设。投入2098万元为东方希望一体化项目5个生猪养殖场和饲料场修建道路、配电线路等配套设施，投入1530万元作为支持金锣项目产业发展和相关配套资金，充分激发我区两大项目的带动效果；为东旭奶牛饲养专业合作社补偿搬迁款453万元，为齐梅养牛场、天照牧业、大岩养牛专业合作社、鑫港原种猪厂等投入粪污处理设施建设资金共计590万元，促进畜牧业绿色可持续发展。
——加大项目扶持力度，逐步完善园区功能，推动经济提质增效。一是减轻企业税费负担。严格落实国家减税降费政策，疫情期间阶段性减免企业养老保险6327万元，减征医疗保险178万元；实施降利减费政策，减征企业养老保险1686万元、医疗保险76万元，降低雇工成本，支持企业复工复产。2020年共计减免税款4817万元，退还疫情防控重点保障物资生产企业及其他符合条件企业增值税增量留抵税额449万元，切实为企业减负担，为发展增动能。二是加大资金扶持力度。筹集300万元设立中小企业稳企稳岗基金，已撬动金融机构为寒土蔬菜加工有限公司贷款1000万元，同时财政为寒土蔬菜等四家符合条件的企业贷款贴息76.82万元；对规上企业及其他重点企业投入扶持资金879万元，支持企业建设发展；落实人才发展资金500余万元，推动人才公寓建设，支持重点企业实施“丰羽计划”。三是建设园区“筑巢引凤”。2020年继续投入7200万元用于园区基础设施建设，平整土地85万平方米，进一步完善园区的污水处理、电力、道路等配套设施，同时投入300余万元用于园区足球场建设和园区绿化，不断提升园区建设水平，使园区成为全区经济发展的重要增长极。
——继续强化使命担当，攻坚克难、固强补弱，三大攻坚战成效显著。一是一批重大风险隐患有效化解。2020年按时足额拨付“保工资”52033万元，“保运转”11407万元，“保基本民生”35463万元，合理调度国库资金，确保“三保”资金不断链。认真执行债务管理办法和预警机制，用好债券资金动态监控平台，清理隐性债务5448万元，化解了全区91.3%的债务风险。二是脱贫攻坚战全面胜利。继续投入3812万元用于贫困村道路建设，投入1104万元用于酸菜厂工程建设、水稻育秧大棚等扶贫产业项目建设；对贫困户进行生产资料补助314万元，支付公益岗位和务工补助121万元，发放贫困学生补助20万元，落实扶贫贷款财政贴息贴保政策55万元；投入238万元用于区级扶贫项目监管，对扶贫资金进行全过程动态监管，集中兵力打好深度贫困歼灭战，确保脱贫攻坚任务如期全面完成。三是生态文明建设全面推进。继续投入1803万元用于环卫一体化服务、投入1191万元用于生活垃圾处理，实现生活垃圾的收、运、处一体化；投入2737万元用于“厕所革命”，投入2102万元用于污水管网建设、改造与维护等，污水处理体系逐步完善，污水处理能力大幅提升。继续投入1039万元支持“河长制”与“清四乱”工作，为嫩江西岸建设起了一道绿色生态屏障；投入1145万元用于美丽乡村环境整治和绿化工程建设，改善农村生活环境；投入3352万元用于秸秆离田与综合利用项目，全区农作物秸秆综合利用率达到90%以上，逐步从根本上解决秸秆燃烧造成的环境污染，打赢“蓝天保卫战”。
——继续坚持依法理财，完善财政财务管理体系，提高财政资金使用效益。一是宣传贯彻新修订的《预算法实施条例》。广泛宣传和学习《预算法实施条例》，结合我区预算管理实际，研究确定了需要整改和实施的工作内容，逐步逐项推进落实。二是加强预决算公开管理。2020年政府预算、部门预算、“三公”经费预算、调整预算及2019年政府决算、部门决算全部依法公开，广泛接受监督。三是严格管控财政资金。严格落实上级关于直达资金使用的有关规定，全程跟踪资金的分配、拨付和使用情况，建立区级直达资金使用专题报告制度，重点加强区级资金监管，保障了直达资金及时到位、专款专用。严格执行专项资金管理办法，确保专项资金分配和使用更加规范；开展资金清查清欠工作，共计收回各类欠款664万元（含固定资产649万元）；全面调查并清理财政存量资金，共收回存量资金1224万元，盘活存量资金1131万元，全部列入政府预算统筹使用，提高了财政资金使用效益。四是加强政府投资项目管理。进一步完善“管评分离、编审分离”财政投资评审模式，拓宽评审领域，扩大评审范围，全年完成政府投资项目评审91个，评审额27399万元，审减额1601万元，审减率为5.8%；强化政府采购，全年完成政府采购7192万元，节约资金136万元，节约率达1.89%。
——扎实推动改革任务，建立健全现代财政制度，推进预算管理现代化。一是深化绩效评价管理改革。2020年纳入预算的343个项目全部编制预算绩效目标，比例达到100%。统一绩效管理流程，完善指标评价体系，规范第三方评价行为，将评价结果与预算编制和调整挂钩，预算绩效管理体系进一步完善。二是国有企业混合所有制改革成效初显。全面完成了兴梅集团的集团化转型工作，取得了一定业绩。改革后成立的兴梅集团矿业公司作为我区新增规上企业，对区域砂石资源集中开采，规范了我区砂石市场，同时获得了一定经济效益；建立区属国有土地收储平台，实现土地流转5228亩，实现土地流转收入1402万元，实现利润49万元，为东方希望、金锣等省百大项目建设储备了充足的土地资源。三是稳步推进乡镇财政管理体制改革。实施《梅里斯达斡尔族区乡镇财政管理体制改革方案（试行）》按照“界定事权、财政匹配、核定基数、超收分成”原则，制定了“税收分成、奖励招商、返还资产收益、放宽资金使用权”等激励政策。研究出台了我区的《财政事权和支出责任划分方案》，明晰了区乡事权和支出责任，为“强乡扩权”改革打下坚实基础。
在取得成绩的同时，必须清醒地认识到当前财税工作面临前所未有的严峻形势，疫情带来的各类衍生风险不容忽视，财政形势依然面临较大不利影响。从收入方面看，我区工业基础薄弱，经济税源严重不足；虽然新上财源项目较多，但大都处于建设和培育期，贡献税收还需时间；全面落实国家各类减税降费政策，降低企业制度成本的同时，财政阶段性减收影响集中体现。从支出方面看，近年来受政策性、体制性、历史性等多方面因素影响，我区保工资、保运转、保民生支出规模逐年扩大，预算执行中不可预见的临时、应急等一次性硬性支出造成财政资金缺口过大，政府债务进入偿还高峰期，财政资金紧张局面仍将延续，防风险困难较大。
二、2021年预算（草案）
“十四五”时期是我区实现全面振兴、全方位振兴的重要战略机遇期。2021年是“十四五”开局之年，各种挑战和机遇并存。针对当前经济形势，我区2021年预算安排和财政工作指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，牢记初心和使命，深入贯彻党的十九大、十九届二中、三中、四中、五中全会及中央、省委经济工作会议和全国财政工作会议精神，认真落实省委、市委会议精神，按照区委工作部署，坚持稳中求进总基调，贯彻新发展理念，构建新发展格局。牢固树立过紧日子的思想，继续压减政府一般性支出，坚决保住基本、兜住底线、防住风险；牢牢把握乡村振兴战略，深化农业供给侧改革；支持经济创新高质量发展，培育新的税收增长点；深化财政管理改革，全面实施绩效管理，提高资金使用效益，支持全区做好“六稳”工作、落实“六保”任务，坚定信心，应对挑战，凝心聚力争创“十四五”良好开端，为梅里斯区全面振兴、全方位振兴提供坚实保障。
（一）一般公共财政预算（草案）
预算收入安排：全区一般公共预算收入安排125227万元。其中，本级收入11423万元，一般性转移支付补助收入57941万元，专项转移支付收入16960万元，调入预算稳定调节基金7950万元，上年结余结转30953万元。一般公共预算本级收入中：税收收入3959万元，非税收入7464万元。
预算支出安排：根据省市财政补助和本级收入，全区一般公共预算支出安排125227万元。其中：一般公共服务支出15338万元；公共安全支出3649万元；教育支出16163万元；科学技术支出5万元；文化旅游体育与传媒支出742万元；社会保障和就业支出26197万元；卫生健康支出14527万元；节能环保支出3238万元；城乡社区支出2228万元；农林水支出26742万元；交通运输支出280万元；商业服务业等支出1077万元；自然资源海洋气象等支出1009万元；住房保障支出5497万元；粮油物资储备支出851万元；灾害防治及应急管理支出647万元；预备费1443万元；债务付息支出1773万元；上解支出1967万元；地方政府一般债务还本支出1854万元。
（二）政府性基金预算（草案）
预算收入安排：2021年政府性基金预算收入安排4105万元。其中：国有土地收益基金收入194万元，农业土地开发资金收入66万元，国有土地使用权出让收入2748万元，彩票公益金收入100万元，城市基础设施配套费收入12万元，政府性基金转移支付收入110万元，上年结转875万元。
预算支出安排：2021年政府性基金预算支出安排4105万元。其中：社会保障和就业支出245万元，城乡社区支出3020万元，其他支出378万元，抗疫特别国债支出462万元。
（三）财政工作重点
为确保上述目标的实现，2021年我们将重点做好以下工作：
——紧盯“三个方向”，狠抓收入，进一步提升财政保障能力。一是紧盯税收任务。依法加强税收征缴，充分发挥涉税信息保障平台作用，加强税源监控，准确把握重点行业和财源项目建设进度，及时组织税款入库，确保应收尽收。二是紧盯非税收入管理。健全非税收入管理机制，依法依规征缴，严格执行国家和省行政事业性收费和政府性基金规定，应减则减、应免则免、应征则征；加强国有资产经营管理，利用我区良好的自然资源，增加长期可持续性收入。确保财政收入增长6%的预期目标如期实现。三是紧盯上级资金走向。密切关注上级政策、项目、资金支持方向，做实基础性工作，深入挖掘我们民族区的优势，集中梳理运行中的困难，同时加强各类数据的分析、整理、测算和比对，争取上级在项目和财力补助、债券资金等方面的支持，最大限度提升财政资金保障能力。
——聚焦“六项支出”，尽力而为，推进民生福祉达到新水平。以地方财力安排各类民生项目支出13355万元。其中：安排民政局、退役军人事务局各类民生匹配资金2640万元，城乡居民社会养老保险区级补贴571万元，敬老院集中供养人员经费239万元、人才发展资金525万元等，共计6017万元用于社会保障和就业支出；安排城乡居民基本医疗保险匹配及兜底保险补助资金3278万元，区级卫生匹配资金402万元等，共计6553万元用于医疗卫生健康类支出；安排扶贫项目资金34万元；安排城市运行资金488万元；安排农村饮水安全资金100万元；安排教育类资金163万元，合理安排地方财力资金，建立健全多层次社会保障体系，兜实民生底线，持续改善民生福祉。
——防范“三大”风险，勤俭节约，确保经济稳健可持续运行。一是防范化解“三保”支出风险。坚持“三保”支出在财政支出中的优先地位，将保工资、保运转、保基本民生支出共计71974万元优先纳入预算保障范围。严格落实党中央、国务院和省委、省政府勤俭办事、厉行节约的要求，实施清单管控，坚持“从严从紧”原则加强预算统筹，严控一般性支出、“三公”经费和津补贴提标，降低公务出行标准。二是防范化解资金支付风险。成立工资专户，认真落实省级工资发放资金专户管理办法，确保机关事业单位职工工资按时足额发放。加强财政收支分析测算，提前预判财政收支形势，统筹调度国库资金，合理安排支出顺序。同时加大暂付款清理力度，争取支持性资金调度，努力防范资金支付风险。三是防范化解政府债务风险。认真执行债务管理办法和预警机制，不断完善债务风险防控体系，加大债务指标动态监管力度，按照“借、用、管、还”一体化原则，防止无计划、超计划举债，严控新增债务；政府预算合理安排偿债资金，努力实现多渠道筹集偿债资金，确保到期债务如期偿还。
——加强“三个引领”，扶持产业项目，加大财源培植力度。一是加强政策引领。支持发展民营经济相关政策，提高服务效率，破解企业创新发展能力不足问题，鼓励企业引进人才、培养人才、提高人才待遇，支持民营企业做大做强。深入落实减税降费政策，切实减轻实体经济负担，为企业发展积蓄后劲。二是强化资金引领。按照集中财力办大事原则，通过综合财政预算和积极向上级争取专项资金支持，加快解决产业发展中的困难和问题；落实专项奖励资金，以政策兑现的实际效果吸引企业落位、巩固项目建设年成果。持续发挥基金引导撬动作用，对签约项目建设提供适当资金支持。三是坚持园区引领。继续加大园区建设资金投入力度，完善园区供热、供水、供电等基础设施建设，实现“七通一平”，提升园区整体形象，为项目建设提供更优的发展平台，吸引一批重点项目早日签约落地、建成投产，并转化成为我区重要的财源力量。
——围绕“十二字”方针，精准施策，推进乡村振兴取得新成效。一是规范支农惠农资金的管理。形成上下一线、部门协调、缜密规范的资金管理体系；加快资金拨付效率，更好地发挥“一事一议”财政奖补机制作用，健全农业信贷担保体系，积极扩大农业保险范围，推广特色农业保险。二是支持生产方式的调整。支持现代种业提升工程的实施，持续深化农业供给侧结构性改革，做好巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，支持农业“三减”工作的推进，在保护好黑土地、提升育种科技创新水平上实现突破，走出高效、安全、节约的农业产业新路线。支持农商互联完善农产品供应链体系建设，重点支持农业生产环节，鼓励完善粮食作物供应。三是积极争取农业项目资金。充分发挥区域优势，积极向上争取农业标准化示范区、中草药种植补贴、高标准农田建设、畜牧污染源治理、畜牧业发展等项目资金，支持推进优势农业、特色农业建设；集中力量搞好绿色食品、粮食深加工等项目建设，培育农业龙头企业，增强农业发展的科技支撑；建立健全财政投入机制，早日将我区打造成为嫩江流域高效农业的示范区和食品加工的集中区。
——继续深化“三项改革”，迈出新步子，提升财政治理能力。一是深化绩效评价改革。加快预算绩效管理体系建设，完善事前绩效评估机制，进一步扩大绩效评价范围，对预算执行进度和绩效目标实现程度实施“双监控”，做到花钱要问效，有效多安排、低效多压减、无效要问责，提高全区财政资金使用效益。二是推进“强乡扩权”改革。对乡镇财政体制改革效果进行综合分析，结合各乡镇实际情况及时研究解决改革中出现的问题，抓住机遇，用足用好用活政策，推动乡镇财政管理体制进一步完善，促使乡镇经济发展活力进一步释放。同时全面总结成效经验，巩固改革成果，推进改革向纵深发展，确保改革取得实效。三是开展预算管理一体化改革。按照省市总体部署和有关要求，逐步引入预算管理一体化系统，将预算管理规则嵌入信息系统，全面提高预算管理规范化、标准化和自动化水平，组织预算管理一体化业务规范培训，为预算制度改革打下坚实基础。
各位代表，2021年我区财政将在区委的坚强领导下，坚定信心，迎难而上，扎实苦干，以新气象新担当新作为抓实抓好财税工作，努力完成预算任务，为我区全面振兴、全方位振兴、高质量发展提供保障，为“十四五”经济社会发展开好局、起好步，以优异成绩庆祝建党100周年。
