（黑龙江省）关于齐齐哈尔市龙江县2020年财政预算执行情况和2021年财政预算（草案）的报告
关于龙江县2020年财政预算执行情况和2021年财政预算（草案）的报告
——2021年2月24日在龙江县第十七届人民代表大会第五次会议上
龙江县财政局局长 吴长海
各位代表：
受县人民政府委托，向大会报告2020年全县财政预算执行情况和2021年财政预算（草案），请予审议。
一、2020年全县财政预算执行情况
全县财政总收入完成166,400万元，为预算的121%，比上年增长28.5%。公共财政预算收入完成61,648万元，为预算的116.5%，同比增长18.8%；基金收入完成24,938万元，为预算的115.9%，同比增长54.3%。
全县财政总支出完成495,047万元，为预算的200%，同比下降0.5%。公共财政预算支出完成452,220万元，为预算的201.2%，同比下降1.1%；基金支出完成42,802万元，为预算的188.2%，同比增长5.8%;国有资本经营预算支出25万元。
公共预算县本级收入加上上级转移支付收入和各项结算补助，收入总计476,296万元。公共预算支出加上债券还本付息和上解支出，支出总计472,361万元，结转下年3,935万元。
基金预算县本级收入加上上级转移支付收入，收入总计58,382万元。基金预算支出加上债券支出，支出总计56,609万元，结转下年1,773万元。
国有资本经营收入上级转移支付收入25万元，支出25万元。
按现行财政体制计算，公共财政预算、基金预算和国有资本经营预算实现收支平衡，略有结余。
2020年，在县委坚强领导下，在县人大依法监督和县政协民主监督下，充分发挥财政部门职能作用，积极克服新冠疫情不利影响、应对国家大幅度减税降费政策实施、缓解财政刚性支出压力等不利局面，全面打赢保增长、保民生和脱贫攻坚战，顺利地完成了全年工作任务。
（一）收入实现新突破。2020年，我们克服多重不利因素，在经济下滑的严峻形势下，广开财源，强化收支管理，工作取得显著成绩。财政收入再创新高，财政总收入实现16.6亿元，公共预算收入首次突破6亿元。
（二）支出执行有保障。全力落实保工资、保运转、保民生、保社保、保债务的五保支出，确保脱贫攻坚各项保障支出全额落实到位。全年工资刚性支出达到10.5亿元，全部足额、按时发放。推进厉行节约工作常态化、长效化。“三公”经费压减10%，一般性支出压减2,356万元。完成政府采购金额22,321 万元，节约资金1,343万元。投资评审金额133,347万元，审减资金16,685万元。
（三）民生实事全落实。全面落实县政府报告中的民生实事。社会保障和卫生健康类支出145,261万元。支农、惠农补贴支出50,064万元。公路建设和危桥改造资金19,791万元，教育支出54,627万元。民生类债券支出资金35,029万元。扶贫整合资金10,614万元，全部拨付到位。全年争取上级专项资金24.4亿元。确保我县的重点工作顺利实施。
（四）强化管理见成效。迎接各级审计、纪检部门多次检查，我们积极完善内控制度，进一步提高行政事业单位内部管理水平，实现用制度管钱、管事。降低财政事业的风险，增强财政、
财务干部的风险预警和防控意识。依法制定预算，维护预算的合法性，减少和杜绝预算执行的不确定性和资金调度的随意性。
二、2020年社会保险基金预算执行情况
一是社会保险基金收入207,429.46万元。二是社会保险基金支出199,047.29万元。按照现行管理制度，收支平衡略有结余原则，我县2020年度社会保险基金当年结余8,382.17万元。
三、2021年全县财政预算安排
2021年财政工作的指导思想是：以党的十九届五中全会和省委、市委、县委全会精神为指引，全面落实“六稳、六保”工作任务。继续坚持稳中求进总基调，调整优化支出结构，从严控制一般性支出，切实保障和改善民生，持续深化财政改革，全面加强财政绩效管理，推动全县经济社会建设持续健康协调发展。
全县财政总收入预算安排170,172万元，同比增长2.3%。公共财政收入预算安排65,348万元，同比增长6％。基金收入21,335万元，同比下降14.4%。
全县财政支出预算安排274,702万元，同比增长11%。其中:公共财政支出预算安排252,927万元，同比增长12.5%。基金支出预算安排21,763万元，同比下降4.3%；国有资本经营预算支出安排12万元。
其中，县级可用公共预算财力185,579万元中：1、部门预算安排165,459万元；2、债券还本付息、上解支出、预备费等合计安排20,120万元。基金预算中可用财力为21,335万元，用于债务还本付息、拆迁补偿和土地征收成本。
按照《预算法》规定，全县公共财政预算收支和基金预算收支是平衡的，2021年我们将迎难而上，奋发有为，砥砺前行，全面完成以下财政各项工作任务：
（一）突出重点，推进财源建设，支持经济发展。加强可持续财源建设，充分发挥财政资金的引导作用，强化项目建设和产业发展的财税导向。优化财政各项经济扶持政策，支持企业转型升级发展壮大。进一步落实减税降费政策，在企业项目投入、科技创新等方面给予重点支持，壮大主导产业，提高企业的税收贡献率。完善地方融资平台，提高资本运营水平，保证重点工程项目建设和城市基础设施建设顺利进行。
（二）提质增量，抓住收入中心，增加可用财力。强化财税协同配合，发挥乡镇财税体制改革的优势，分级落实责任，健全税收保障机制，推进依法治税。强化收入征缴入库管理，做到财政收入有质量、可持续。切实抓好重点行业、重点税源、重点税种的有效监控，提高征管效率。进一步加强非税收入征管，确保非税收入应征尽征。盘活财政存量资金，完善预算约束机制，切实盘活资金和国有闲置资产。积极向上争取资金，加强政策与县情的结合，力争对上争取政策、项目和资金实现新突破。
（三）完善体系，提高保障能力，支出精简细化。牢固树立公共财政理念，继续大力实施民生工程，完善公共服务体系，保障群众基本生活，巩固好脱贫攻坚成果。坚持农业农村优先发展，加快实施乡村振兴战略。严格债券资金使用，确保新增债券资金发挥最大效益。从源头上强化资金整合，规范专项资金，统筹安排项目建设，提高资金使用绩效。牢固树立过“紧日子”思想，严格执行中央八项规定，从严控制一般性支出，确保“三公”经费只减不增，集中更多资金支持经济社会发展。
（四）改革创新，健全制度机制，提高管理水平。加强部门综合预算管理，提升预算编制质量。进一步完善乡镇财政管理体制改革，加快现代化财政体制建设。加强国库动态系统监管，从严财政资金使用规范化、制度化操作，严格执行《预算法》、《会计法》、《政府采购法》等法律法规，自觉接受人大监督。进一步完善预算追加程序，严格审核预算追加方案，增强预算严肃性。完善各类国有资产管理体制，高度重视地方政府性债务投资项目资产管理，促进国有资产保值增值。坚持“花钱要有效、无效要问责”，要将预算绩效管理范围覆盖所有预算单位。坚持问题导向，建立健全财政运行全过程的监督机制，全方位保障财政资金安全。
（五）转变作风，提高行政效能，树立财政新形象。狠抓党风建设，促进廉洁从政。树立“严管就是厚爱”的理念，深入开展党性党风党纪和廉洁自律教育，加强对党员干部的日常管理监督，筑牢党员干部拒腐防变的思想道德和制度防线。切实加强队伍能力建设。强化教育培训，不断提高干部的履职能力。加强机关文化建设，增强干部队伍凝聚力。加强干部法制教育，培养干部依法行政意识。突出强化作风建设，规范行政行为。强化服务职能，自觉做到主动服务、热情服务，树立优质、良好的服务形象。确保机关工作作风有新转变，工作效率有新提高，工作质量有新进步，服务意识有新增强，促进财政各项工作取得新成效。
四、2021年全县社会保险基金预算安排情况。一是社会保险基金预算收入安排228,285.28万元。二是社会保险基金支出安排220,132.30万元。按照社会保险基金现行管理制度，收支平衡，略有结余的原则，2021年度我县社会保险基金当年收支结余预计为8,152.98万元。
各位代表，2021年是“十四五”规划开局之年，全县财政工作将在县委的坚强领导下，在县人大的依法监督下，认真执行县人民代表大会及其常务委员会的各项决议，解放思想，攻坚克难，锐意进取，切实履行财政职能，圆满完成财政收支任务，为推动全县经济社会高质量发展做出应有贡献！
