（黑龙江省）关于齐齐哈尔市泰来县2021年财政预算执行情况和2022年财政预算（草案）的报告

各位代表：
  受县人民政府委托，现将2021年财政预算执行情况和2022年财政预算草案提请大会审议，并请政协委员和其他列席人员提出意见。
大牛工程师

  一般公共预算执行情况：全县一般公共财政预算收入实现  65,288万元，同比增长28.3%，加政府一般债务收入、税收返还和转移支付补助、上年结余、调入资金、调入稳定调节基金等310,510万元，收入总计375,798万元；一般公共预算支出完成328,070万元，同比增长4%，加上解支出、债务还本支出、补充预算稳定调节基金支出等21,935万元，总支出350,005万元。结转下年25,793万元专项资金。
  政府性基金预算执行情况：全县政府性基金收入实现17,779万元，增长287.1%，加转移支付、上年结余、专项债券等8,310万元，总收入26,089万元；政府性基金支出完成25,688万元，增长50.6%。结转下年401万元专项资金。
  社会保险基金预算执行情况：全县地方社会保险基金收入110,888万元，其中：保险费收入56,264万元、财政补贴收入50,866万元、转移收入3,203万元、利息收入502万元、其他收入53万元；加上级补助收入37,891万元，收入总量为148,779万元。社会保险基金支出110,582万元，加上解上级支出29,157万元，支出总计为139,739万元，当年收支结余9,040万元，年末滚存结余44,709万元。
  国有资本经营预算执行情况：全县国有资本经营收入132万元，为收到的上级专项转移支付收入，加上年结转的专项3万元，总收入135万元，支出22万元，结转下年113万元专项资金。
  政府性债务情况：我县2020年末政府性债务限额74,317万元，债务余额为73,901万元。2021年全年新增债券24,159万元，其中：置换债券4,653万元；一般债券用于教育建设1,810万元，用于工业园区建设10,000万元，用于城镇老旧小区改造1,756万元；专项债券用于工业园区建设5,940万元。截止目前债务余额93,365万元。2021年末政府债务限额93,823万元。我县政府隐性债务8,518万元，该项债务是政府与城投公司签订的政府购买服务--棚户区改造项目，属于中长期支出责任，依政策制定了10年化解计划，偿债资金纳入预算管理，2018-2021年已完成化解任务，目前隐性债务余额4,851万元。
  转移支付情况：2021年共收到上级专项转移支付159,870万元，上年结转专项15,285万元，专项合计175,155万元，其中：用于一般公共服务专项1,047万元、公共安全专项1,176、教育专项9,939万元、科学技术专项50万元、文化旅游体育与传媒专项1,968万元、社会保障和就业专项33,767万元、卫生健康专项18,324万元、节能环保专项4,153万元、城乡社区专项315万元、农林水专项87,219万元、交通运输专项12,105万元、资源勘探专项562万元、商业服务专项1,105万元、住房保障专项1,749万元、粮油物资专项566万元、应急管理专项304万元、基金专项671万元、国企退休人员社会化管理专项135万元。全年共拨付专项资金149,306万元，尚有25,849万元结转下年继续使用。
  2021年，是我国实现第一个百年奋斗目标的收官之年，同时也是“十四五”规划开局之年。财政部门紧紧围绕县委县政府中心工作，不断完善制度机制，强化政策落实和预算约束，全力以赴抓收入，优化支出保重点，加快改革提效能，在疫情防控、民生保障、乡村振兴、项目建设、乡镇财政体制改革、国企改革上积极主动作为，取得了一定成绩，全县财政平稳运行。
  一、聚焦组织收入，多管齐下增强保障能力
  积极应对经济下行压力，严格落实减税降费政策，坚持依法依规组织收入。围绕扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务的工作思路，紧抓政策机遇，主动对接、加大对上争取资金力度，全年向上争取财力补助资金96,514万元、专项资金159,870万元、债券19,506万元。2021年财政总收入突破13亿元大关，实现134,197万元，增长39.6%，公共财政收入突破6亿元，实现65,288万元，增长28.3%，连续16年保持增长。
  二、聚焦产业项目，多聚并措推动经济发展
  贯彻落实县委、县政府工作要求，坚持把产业项目作为“牛鼻子”工程，紧紧围绕产业项目提档升级，以经济建设为中心，向招商引资要增量，向改革创新要动力，扎实开展“产业项目建设年”活动。一是增加资金投入。全年累计投入8066万元，用于企业搭平台等项目建设，喻美家服装、宇润种业、玫瑰花项目等多家企业完成当年建设，当年投产，经济发展活力后劲持续增强。二是积极向上争取。全年向上争取一般债券1亿元，用于园区落户企业建设；申请专项债券5940万元，用于园区基础设施建设，目前，招标工作已完成，正与中建一局密切磋商，进一步扩大工业地产容量，让更多企业实现轻资产“拎包入住”。三是强化服务保障。贯彻落实“四个一”包保服务机制，与包保企业信恒药业、翔泽轻纺城紧密联络，为包保企业送服务、解难题，理清问题台账和责任清单，提供全程“保姆式”服务，用心用情解难题促企发展。
  三、聚焦重点难点，千方百计打赢打好攻坚战
  一是支持打赢脱贫攻坚战，乡村振兴战略有效落实。全面推进乡村振兴战略，以“产业兴旺、生态宜居、乡风文明、治理有效、生活富裕”为导向，全年累计整合各项涉农资金11,693万元，用于产业扶贫、基础设施建设、其他项目建设等方面共计三大类10个项目的建设，促进农民增收，农业增效，农村美丽。二是支持打好污染防治攻坚战，生态环境明显改善。始终践行绿水青山就是金山银山理念，全年累计投入3,580万元用于污水处理、净水项目，使泰来的水更清；投入9,378万元用于秸秆禁烧，让泰来的天更蓝；投入992万元用于造林抚育，令泰来的地更绿。三是支持打好防范重大风险攻坚战，财政风险有效管控。严格执行政府债务限额管理和预算管理规定，规范开展债券申报和置换工作，逐年化解政府隐性债务；全额安排养老金缺口，确保企业离退休人员按时足额领取养老金；开源节流、精准施策，化解财政运行风险，坚决兜住“五保”底线。
  四、聚焦改革创新，不断提升财政管理水平
  一是严格执行直达资金，预算管理水平显著提升。纳入直达管理的专项资金55,300万元，严格执行点对点支付到受益人的政策，有效发挥财政资金惠企利民的作用。二是强化投资评审。建立健全投资评审机制，聘用有资质的中介机构开展评审，全年组织开展评审392项，送审额78,986万元，审定68,020万元，审减额10,966万元，审减率13.89%。三是全面开展预算一体化建设。按照财政部工作部署，全面开展财政预算一体化前期准备工作，全体财政干部历时三个多月，加班加点，攻坚克难，圆满完成前期各项工作，在全省率先通过预算一体化系统测试，为2022年预算一体化系统正式启用奠定坚实基础。四是深化乡镇体制改革。按照省市工作要求，进一步修订乡级财政管理体制，捋顺县乡财政事权和支出责任，激发乡镇干事创业积极性，提高了乡镇财政管理科学化、规范化、精细化水平。五是推进国企改革。一年来，完成对县属国有企业历史问题的梳理，低效无效资产的处置，同时，立足企业主责主业，整章建制，理顺政府对县属国企的出资人职责、党建职责和国有资本监管职责，剥离企业与原行业主管部门的管理，实现政府对县属国有企业集中统一监管的改革目的。
  五、聚焦服务供给，点面共进深化民生福祉  
  县财政局始终不折不扣落实过“紧日子”要求，兜牢“五保”底线，全县用于民生支出27.2亿元，占一般公共预算支出的83%。一是基本工资保障有了新提升。优先安排“五保”等刚性支出，及时兑现行政事业单位职工工资、离退休人员基本养老金、低保、遗属、困难救助等政策性提标，提租补贴比例由5%兑现到13%，不折不扣的将干部职工和人民群众的待遇落实到位。二是农业融合发展取得新成效。发放耕地地力保护补贴11,776万元，发放大豆、玉米、水稻生产者补贴25,753万元；发放种粮农民一次性补贴资金3,026万元。累计投入农业保险保费补贴共计3,168万元，降低种、养殖农户经营风险，为促进农业发展和农民增收保驾护航。三是教育均衡发展再上新台阶。全年教育支出36325万元，占一般公共预算的11.6%。投入4,180万元，支持泰来二中、三中、大兴中学等学校教学楼、运动场、水冲厕所等5个项目建设。同时，投入1,898万元用于学生营养餐、送子车等项目，保障学生营养的同时，也解决了乡村孩子上学无人接送和出行困难问题。四是城乡基础设施得到新夯实。全年积极筹措建设资金5,155万元，对全县14个老旧小区及管网进行改造。投入3,099万元用于支持市政绿化、亮化、排水、市政道路、基础设施配套等。积极向上争取6,000万元专项资金用于G231国道建设，改善城乡交通环境。新建广场2座，为居民百姓的业余娱乐生活提供空间。五是社会保障体系获得新进展。全年社会保障支出65,534万元，相比去年同期增加5,494万元，重点是投入1,097万元用于在乡复员、退伍军人生活补助和义务兵优待金；投入670万元用于退役士兵安置；投入1,785万元用于老年人和两残人员生活补助；投入18,743万元用于企业职工基本养老保险基金；投入5,648万元用于城乡居民基本养老保险基金；投入6,411万元用于城乡最低生活保障金、城乡特困人员救助；投入291万元用于为困难人群代缴城乡居民基本养老保险费和医疗保险费等；投入100余万元用于大力发展高质量就业，留住家乡人的同时，吸引更多外来人口到泰来创业就业。六是疫情防控综合保障能力再加强。财政部门克服财政资金紧张压力，全年集约资金，投入4,000余万元用于防疫物资采购、新冠病毒疫苗接种、发热门诊改造、一线防疫人员工作补助及隔离点等各项疫情防控工作，为疫情防控工作提供坚实的资金保障。
  2022年预算安排和财政工作的指导思想是：认真贯彻县委全会精神，继续落实积极财政政策，坚持稳中求进工作总基调。解放思想，开源节流，挖潜增效，全力巩固脱贫攻坚成果，支持项目建设，加强改善民生，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险各项工作，为全县经济社会健康发展保驾护航。
  一般公共预算安排：全县一般公共财政预算收入安排69,200万元，增幅6%。加税收返还、提前下达转移支付、上年结余、调入资金、动用预算稳定调节基金、地方政府一般债务收入、预估财力等223,078万元，总收入292,278万元。全县一般公共预算支出初步安排288,446万元，加上解支出3,832万元，总支出292,278万元，全县一般公共预算安排收支平衡。
  政府性基金预算安排：全县政府性基金预算收入安排16,686万元，加上级补助收入、上年结余收入592万元，总收入17,278万元；支出安排17,278万元，政府性基金预算收支平衡。
  社会保险基金预算安排：全县地方社会保险基金收入93,828万元，其中：保险费收入56,829万元、财政补贴收入34,686万元、转移收入1,109万元、利息收入768万元、委托投资收益收入390万元、其他收入46万元；加上级补助收入90,661万元，收入总量为184,489万元，较上年预算增长32.83%。社会保险基金支出181,520万元，较上年预算增长35.83%。本年收支结余2,969万元，年末滚存结余17,262万元。
  国有资本经营预算安排：全县国有资本经营收入84万元，为收到的上级专项转移支付收入，加上年结转的专项113万元，总收入197万元，支出安排197万元，收支平衡。
  政府性债务情况：2021年末政府债务限额93,823万元，2021年末债务余额93,365万元。2022年申报226,307万元债券用于项目建设，其中：申报一般债券72,405万元，用于市政建设及产业园区基础设施建设、停车场建设以及高标准农田建设项目；申报专项债券153,902万元，用于产业园区基础设施建设、棚户区改造、停车场建设及文化旅游建设项目。所申报债券省委省政府均在审批中，待省级批复后，另行报告。
  本级财力重点支出安排：安排99,854万元用于工资及补助类支出；安排28,558万元用于运转类支出；安排4,340万元债务还息支出；安排23,095万元用于民生建设类支出；安排26,517万元用于扶持企业发展；安排7,600万元用于巩固脱贫攻坚成果及经济社会发展；安排4,300万元用于预备费和疫情防控。全年支出有保有压，财力首保用于“五保”支出，保障民生政策落到实处。
  转移支付情况：2022年共收到上级专项转移支付85,808万元，上年结转专项 25,849万元，专项合计111,657万元，其中：用于一般公共服务专项272万元、国防支出25万元、公共安全专项774万元、教育专项7,177万元、科学技术专项50万元、文化旅游体育与传媒专项1,529万元、社会保障和就业专项13,927万元、卫生健康专项16,524万元、节能环保专项2,210万元、农林水专项63,202万元、交通运输专项3,365万元、商业服务专项604万元、住房保障专项1,163万元、粮油物资专项23万元、灾害防治及应急管理专项241万元、基金专项374万元、国企退休人员社会化管理专项197万元。所有专项均纳入一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算管理，资金按照指定用途安排支出。
  2022年，在习近平新时代中国特色社会主义思想指导下，全面贯彻落实县委县政府各项决策部署，牢记财政部门的政治属性，以建立健全现代财政制度、巩固提升财政服务大局和保障发展能力为重点，以“稳”为中心，坚持稳中求进、攻坚破难，全面深化财政改革，切实加强财政管理和服务，助力全县经济社会高质量发展。
  （一）做好收入文章，提高财政保障能力。在抓好常规收入的同时，着重做好六篇“文章”：一是做好土地“文章”。加大土地收储和土地整理的投入，应储尽储，促进土地指标省内交易。配合自然资源部门，利用2023年前国家跨省补充耕地指标的政策窗口期，大力争取省外土地指标交易。二是做好资产“文章”。开展国有资产改革工作，探索国有资本经营，促进国企活起来，助力财政收入。三是做好项目“文章”。推进重点项目建设，培养新财源，夯实老财源，投产达效，反哺财政。四是做好向上争资“文章”。紧密跟踪、研判、吃透、中央、省、市“六稳”、“六保”的政策机遇，加大向上争取政策和资金补助力度，特别是政府债券争取力度，缓解财政压力。五是做好盘活存量“文章”。?进一步加大财政资金统筹力度，盘活结余结转资金，清理各领域“沉睡”资金，提高财政资金使用效益。?六是做好统筹“文章”。规划好扶贫整合资金，管好用好整合资金，充分发挥整合资金效益，提升本级财力使用空间。
  （二）优化支出结构，促进民生改善升级。对国家、省、市出台的民生支出政策，做到“应保必保”。突出公共财政导向，坚决落实政府过紧日子要求，进一步优化财政支出结构，压减一般性支出，精打细算、节用裕民，全力支持做好?“六稳”工作、落实?“六保”任务。坚持疫情防控不放松，全力保障疫情防控支出。围绕就业、教育、医疗、社会保障等领域群众关心的突出问题，落实兑现国家保障政策，稳步提高财政保障水平，坚决兜紧兜牢基本民生底线，把财政支出转化为群众实惠，用财政的紧日子换百姓的好日子。
  （三）树立底线思维，防范化解财政风险。在经济运行不确定性不稳定性增加的情况下，加强经济形势研判分析，确保收支平稳运行。严格落实预算法及其实施条例，依法依规组织收入。严格执行人大批准的预算，坚持先有预算后有支出，强化预算对执行的控制。完善事前审核、事中监控、事后处置的“五保”预算管理工作机制，坚持“五保”支出在预算安排中的优先地位，坚决防控“五保”风险。加强地方政府债务管理，坚持“疏堵结合、开好前门、严堵后门”的原则，强化隐性债务风险管控和政府债券周期管理。完善政府债务动态监测和风险评估预警机制，坚决杜绝新增隐性债务，大力化解存量债务，确保政府债券资金使用高效、风险总体可控。
  （四）强化管理，提升财政资金使用效益。一是强化预算绩效管理；二是强化国库集中支付和直达资金管理；三是强化“预算一体化”集中支付管理；四是强化财政监督管理。通过加强管理，树立法规意识，规范财经纪律，提升财政资金使用效益。
  各位代表，新的一年，财政工作面临的任务更加艰巨，责任十分重大。我们将在县委县政府的坚强领导下，在县人大、县政协的监督支持下，正视困难、坚定信心、迎难而上、真抓实干，以更加务实的作风、更加有为的担当，扎实推进财政各项工作，为谱写富美长泰的新篇章贡献财政的智慧和力量！