（黑龙江省）关于齐齐哈尔市甘南县2022年预算执行情况与2023年预算（草案）的报告
关于甘南县2022年预算执行情况与2023年预算（草案）的报告
——2022年12月 日在甘南县第十八届人民代表大会第 次会议上
甘南县财政局
各位代表：
受县人民政府委托，现将甘南县2022年预算执行情况与2023年预算（草案）报告如下，请予审议。
一、2022年预算收支完成情况
（一）预算收支完成情况
1、一般公共预算完成情况。县本级一般公共预算收入预计完成42,560万元，下降8.3%；加政府一般债务收入、税收返还和转移支付补助、上年结余、调入资金等425,599万元，收入总计468,159万元。一般公共预算支出完成355,999万元，同比下降0.9%，加上解支出、调出资金等32,675万元，总支出388,674万元。结转下年79,485万元（上级专项结转72,830万元，一般债券结转6,655万元）后，收支平衡。
2、政府性基金预算完成情况。全县政府性基金收入实现10,550万元，增长60.9%，加转移支付、上年结余、专项债券、调入资金等36,178万元，总收入46,728万元；政府性基金支出完成17,457万元，增长115.47%。加调出资金28,591万元，结转下年680万元（上级专项结转）后，收支平衡。
3、国有资本经营预算完成情况。全县国有资本经营收入485万元（上级专项），加上年结转的专项957万元，总收入1,442万元，全部结转下年。
4、社会保险基金预算完成情况。全县地方社会保险基金收入96,598万元，其中：保险费收入60,219万元、财政补贴收入35,151万元、转移收入902万元、利息收入298万元、其他收入28万元。加上级补助收入92,822万元，委托投资收益217万元，收入总量为189,637万元。社会保险基金支出125,448万元，加上解上级支出63,134万元，支出总计为188,582万元，当年收支结余1,055万元，年末滚存结余19,822万元。
（二）政府债务情况
我县2022年末政府性债务限额153,164.18万元，政府性债务余额152,173.18 万元。2022年我县新增政府性债券资金18,473.2万元。其中：新增一般债券资金10,852.2万元，主要用于公路建设，老旧小区改造，供热老旧管网改造，水利工程建设，农村供水保障，环保督查整改等。新增专项债券资金2,057万元，主要用于园区基础设施建设、自来水厂工艺升级改造。新增再融资债券资金5,564万元，用于偿还2017年到期债券本金。
地方政府债券到期还本付息额14,522.19 万元，其中：本金5,564万元，利息8,958.19万元，均已如期偿还，未发生兑付风险。
（三）盘活资金情况
年初盘活资金余额7,945万元，收回盘活存量资金632万元，盘活存量资金合计8,577万元，全部用于机构运转、化解陈欠和民生等急需支出，盘活收入与盘活支出相抵后，实现收支平衡。
（四）2022年重点工作情况
1、以组织收入为中心，破解收入难题。一是强化分析调度，坚持旬调度、月分析、季协调，把握收入运行。强化税收征管，加大源头控税和清理欠税力度，狠抓重点项目、重点行业、零散税收征管。规范非税收入管理，强化资源、资产类非税收入监管, 监督各项收入及时足额入库。二是向上争取方面，认真梳理全年上级对地方转移支付项目，制定政策争取清单，配合各部门合力向上争取。全县争取财力性补助12.7亿元，专项资金20.1亿元，债券资金1.29亿元，有力支持了地方经济社会发展。三是加大存量资金盘活力度。截至目前，共盘活存量资金8,577万元，优先用于保基本民生、保基层运转、公共卫生体系建设、应急物资保障体系建设以及应对不确定因素。
2、以优化支出结构为抓手，重点支出有效保障。一是严格落实“过紧日子”要求，坚决压减一切非急需、非必要支出项目，严格管控“三公”经费、会议费等支出，保障了“三保”支出在财政支出中的优先顺序，增强财政运行的可持续性。二是加强支出监控，有效防范资金支付风险。在资金紧张的情况下，坚持从严管控，对低效无效支出予以压减或取消，腾出财力保重点保急需。三是有效防范政府债务风险。通过预算安排和争取地方政府再融资债券等方式，积极筹措偿债资金，将到期政府性债务本息全部按时偿还。
3、以改善民生为落脚点，不断加大民生投入。2022年全县民生支出18.6亿元，增长3.2%，占公共财政支出比列59.4%。一是筹集安排资金6,071万元，在支持做好常态化疫情防控的基础上，加强疾控机构、新冠肺炎定点医院及发热门诊能力建设。二是安排义务教育经费保障机制改革资金4,766万元，发放各类学校学生助学金209万元，建设八一学校幼儿园及三个学校运动场和学校教学条件改善，助推教育事业发展。三是筹集安排资金 4.37亿元，支持落实困难群众生活救助、优抚对象生活补助、困难残疾人生活补贴、重度残疾人护理补贴、城乡居民养老保险、企业养老保险等，切实兜住困难群众基本生活底线。四是筹集安排资金2,127万元，保障公共文体设施免费开放，文化遗址保护工程建设和兴十四村运动场等，鼓励文化传承和文艺精品创作，助力文体事业发展。
4、以落实政策为契机，助力经济转型发展。一是全面落实国家减税降费政策11,146万元，帮扶小微企业减轻资金压力，助力市场主体更好更快发展。二是为全县35户个体工商户减免房租10.67万元，切实帮助企业减轻经营负担。三是积极筹措资金17,957万元，兑现各项优惠政策。以政策兑现的实际效果吸引企业和项目落地，培育新的经济增长点和新税源。
5、以强农惠农为重点，乡村建设稳步推进。一是夯实农业基础，投入0.9亿元支持灌区续建与节水改造、侵蚀沟治理、小水库维修养护等重点水利工程，投入农业综合开发财政资金2.81亿元，建设高标准农田22万亩。二是改善农村环境，投入936万元支持实施农村饮水安全工程，解决0.54万农村群众饮水安全。三是落实惠农政策，投入4,664万元支持开展政策性农业保险，为3.42万次农户提供5.15亿元农业生产风险保障。通过“一卡通”及时兑现实际种粮农民一次性补贴等惠农补贴，累计发放补贴资金6.75亿元，较上年增长22.73%。
6、以深化改革为动力，财政管理绩效不断提升。一是全面实施乡镇财政体制改革。已制定印发了《甘南县非税收入单位经费补充办法》《乡镇非税收入考核办法》《关于进一步加强乡镇财政资金管理的意见》等相关制度，进一步加强乡镇财政资金管理，确保乡镇财政资金安全。二是深入推进绩效评价改革工作。目前，预算绩效评价指标体系已设计完成，“新增项目有评估、预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有应用”的全过程预算管理模式已经初步建立并用于编制2023年度预算。三是国企三年改革66项工作任务已全部完成，时和客运旅游有限公司、自来水责任有限公司等4家国有企业全部实现扭亏为盈，五家粮库的清产核资工作已结束。
在取得成绩的同时，我们也清醒地认识到当前财税工作面临的严峻形势：受减税降费、增值税留抵退税及新冠疫情的影响，财政增收进一步放缓；随着普调工资、民生保障不断提标扩面、债务还本付息持续增加，支出压力不断增大，财政运行十分艰难；财政管理科学化精细化水平有待提高；这些困难和问题都需要在今后工作中努力加以克服和解决。
二、2023年全县财政预算（草案）
全面落实县委、县政府决策部署，坚持稳中求进工作总基调在积极向上争取的同时，牢固树立“过紧日子”思想，切实优化财政支出结构，严控部门支出，保住基本，兜住底线，防住风险，确保全年预算收支平衡。
（一）一般公共预算。全县一般公共财政预算收入安排45,664万元，增幅7.3%，加税收返还、提前下达转移支付、上年结余等337,029万元，总收入383,693万元。全县一般公共预算支出安排380,037万元，加上解支出3,656万元，总支出383,693万元，全县一般公共预算安排收支平衡。
（二）政府性基金预算。全县政府性基金预算收入安排9,309万元，加上级补助收入、上年结余收入1,197万元，总收入10,506万元。支出安排10,506万元，政府性基金预算收支平衡。
（三）社会保险基金预算。全县地方社会保险基金收入201,613万元，其中：保险费收入63,112万元、财政补贴收入38,700万元、转移收入700万元、利息收入329万元、委托投资收益收入218万元、其他收入30万元；加上级补助收入98,524万元，收入总量为201,613万元，较上年预算增长4.07%。社会保险基金支出133,320万元，上解支出67,131万元，较上年预算增长4.8%。本年收支结余1,162万元，年末滚存结余20,983万元。
（四）国有资本经营预算。全县国有资本经营收入485万元，为收到的上级专项转移支付收入，加上年结转的专项1,442万元，总收入1,927万元，支出安排1,927万元，收支平衡。
三、2023年重点工作任务
（一）围绕稳增长，坚持抓好财源建设
一是全力做好财政增收。加大税收征缴力度，重点加强税源监控，强化对比分析，切实将潜在税源转化为实在税收。健全非税收入管理机制，压实非税收入任务，积极挖掘非税收入潜力。二是加大向上级争取资金工作力度。加大与省财政厅联系沟通力度，紧盯上级政策动向，尤其是密切关注国家扶持地方经济发展、强化地方民生保障等政策的制定出台情况，逐条梳理，明确争取重点和发力方向，积极配合相关部门最大限度地将上级政策掌握全、研究透、利用好。三是落实惠企政策。全面落实减税降费和我县出台的重点产业政策，持续发挥金融业的引导撬动作用，不断吸引社会资本，扩大合作范围，促进企业转型升级，涵养税源。四是积极推进项目建设。加快推进项目建设进度，发挥存量项目税收支撑效应，全力打造重点支撑税源，储备稳定税源，为财政收入发展提供源源不断的动力基础。
（二）围绕保重点，坚持过紧日子思想不动摇
一是做好2023年预算编制和执行工作，将政府过紧日子的要求落实落细，作为预算管理长期坚持的基本方针，坚持量入为出、精打细算、节用裕民。严把预算支出关，进一步压缩一般性支出，缓解财政收支矛盾。二是加强财政收支分析测算，提前预判财政收支形势，稳妥调度资金，合理安排支出顺序，集中财力保障“三保”和县委、县政府重大政策和重大项目实施。加大暂付款清理力度，努力防范资金支付风险。三是以改善民生为基础，优先保障重点领域支出。积极筹集资用于支持保障东北黑土地保护、音河体育公园、实验小学教学楼扩建等民生工程项目。同时，结合上级债券投向，积极争取债券资金支持侵蚀沟治理、县城东部雨水管网、老旧小区改造等民生工程项目，织密民生之“网”。
（三）围绕提绩效，坚持创新财政管理
一是加大盘活存量资金力度。认真清理单位存量资金，将结余资金和超两年的结转资金，按相关文件要求及时上缴财政，缓解财政支出压力。二是全面规范预算编制、执行、监督等行为，切实增强预算约束刚性。深化预算管理一体化建设，实现对预算资金的全流程动态监控和管理。强化乡镇财政建设，提高科学化、规范化、精细化管理水平。三是严把专项债券申请关，充分考虑好项目可行性和项目收益，避免出现项目收益不足，需要财政资金偿还债券本息问题。四是加快完善预算绩效管理体系建设，完善事前绩效评估机制，对预算执行进度和绩效目标实现程度实施“双监控”，强化评价结果应用，提高财政资金使用效益。
（四）围绕国有企业改革，助推国有企业转型提升
一是全面完成好国有企业三年改革工作，确保高质量收官。
在充分总结实践经验基础上，按照国企改革三年行动质效提升工作标准要点要求，继续推进常态化长效化机制建设，严格对标对表“三个明显成效”，巩固深化改革成果。二是加强国资监管工作，国资监管机构能够有效履行出资人职责、专司国有资产监管职责、负责国有企业党的建设充实国资监管力量，切实提高监管的时效性。三是深化选人用人制度改革，规范县属国有企业管理人员选拔任用工作机制。制定《县属国有企业中层岗位竞聘实施方案》切实加强县属国有企业中层管理人员的队伍建设，推进企业中层管理人员选拔任用工作的科学化、民主化、制度化为目标，在企业中层管理人员的选拔任用上拓宽选人用人渠道，引入竞争机制，努力建设一支素质好、能力强、廉洁从业、作风务实的企业中层管理人员队伍。
各位代表，2023年我们将在县委、县政府的正确领导下，在县人大和县政协的监督与支持下，全面贯彻本次大会决议，坚定信心、迎难而上，全力以赴做好生财、聚财、理财大文章，为全县经济社会发展彰显财政担当、贡献财政力量。
